Llei 22/2011, del 29 de desembre, del pressupost per a l’exercici del 2012
Atès que el Consell General en la seva sessió del dia 29 de desembre del 2011 ha aprovat la següent:

llei 22/2011, del 29 de desembre, del pressupost per a l’exercici del 2012

Capítol primer. Els crèdits i les seves modificacions

Article 1

Àmbit del pressupost de l’Estat

En el pressupost de l’Estat per a l’exercici 2012 s’hi integren:

a) El pressupost de l’Administració general.

b) Els pressupostos de les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes:
- Caixa Andorrana de Seguretat Social
- Institut Nacional Andorrà de Finances
- Servei Andorrà d’Atenció Sanitària
- Servei de Telecomunicacions d’Andorra
- Forces Elèctriques d’Andorra
- Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya
- Institut d’Estudis Andorrans
- Residència Solà d’Enclar
- Universitat d’Andorra
- Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra

c) Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general:
- Ràdio i Televisió d’Andorra, SA
- Ramaders d’Andorra, SA
- Andorra Turisme, SAU
- Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA
- Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU

Article 2

Estat d’ingressos i despeses

1. En l’estat de despeses de l’Administració general es concedeixen crèdits per afrontar les despeses ordinàries per un import total de 392.621.134,72 euros i crèdits per fer front a l’exigibilitat dels actius i passius financers per un import de 254.414.981,34 euros.

El pressupost de despeses de l’Administració general es finança:

a) Amb els drets econòmics que es preveuen liquidar durant l’exercici, especificats en l’estat d’ingressos ordinaris, estimats en 333.914.900,13 euros.

b) Amb l’import de les operacions d’endeutament que s’assenyalen a l’article 25.

2. Els pressupostos de les entitats parapúbliques i de dret públic a les quals es refereix l’apartat b) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent:

En el pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 262.256.310 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 262.259.267 euros.

En el pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.091.845 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 3.091.845 euros.

En el pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 56.931.294 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 56.931.294 euros.

En el pressupost del Servei de Telecomunicacions d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 92.369.051 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 92.369.051 euros.

En el pressupost de les Forces Elèctriques d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 80.241.510 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 80.241.510 euros.

En el pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 305.465 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 305.465 euros.

En el pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 960.541 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 960.541 euros.

En el pressupost de la Residència Solà d’Enclar es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import d’1.521.213 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són d’1.521.213 euros.

En el pressupost de la Universitat d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 2.978.528 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 2.978.528 euros.

En el pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 36.630 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 36.630 euros.

3. Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general a les quals es refereix l’apartat c) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent:

En el pressupost de Ràdio i Televisió d’Andorra, SA es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.685.117 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 3.685.117 euros.

En el pressupost de la societat Ramaders d’Andorra, SA es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import d’1.445.800 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són d’1.445.800 euros.

En el pressupost de la societat Andorra Turisme, SAU es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 15.415.635 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 15.415.635 euros.

En el pressupost de la societat Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 10.004.349 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 10.004.349 euros.

En el pressupost de la societat Andorra Desenvolupament i Inversió, SA es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 552.000 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 552.000 euros.

Article 3

Transferències de crèdit

1. D’acord amb els articles 23 i 24 de la Llei general de les finances públiques, no es consideren crèdits extraordinaris ni suplements de crèdit les transferències de crèdit de despeses corrents a partides també de despesa corrent no assignades inicialment en el pressupost, però previstes com a concepte en la secció pressupostària o el ministeri.

2. Per habilitar crèdits mitjançant la creació dels conceptes pressupostaris que siguin procedents, en cas que en l’execució del pressupost es plantegin necessitats que no s’hi hagin recollit expressament amb aquesta finalitat, s’han d’efectuar les transferències de crèdit necessàries per compensar la nova habilitació per un import igual a la dotació dels nous conceptes.

3. El ministre encarregat de les finances pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències entre crèdits dintre d’un mateix programa per a les despeses corrents.

4. El Govern pot aprovar transferències de crèdit de despeses d’inversió real fins a un límit màxim de l’1% dels crèdits autoritzats per a les despeses d’inversió real del pressupost de l’exercici.

5. El Govern pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències de crèdit dintre d’un mateix programa per a les despeses de capital.

6. El Govern pot, a proposta del ministre corresponent, autoritzar transferències de crèdit, dintre d’un mateix programa, entre els capítols anomenats “Transferències corrents” i “Transferències de capital”.

7. Les limitacions de l’article 26 de la Llei general de les finances públiques no són d’aplicació als crèdits ampliables que es poden cancel·lar mitjançant transferència de crèdit provinent d’altres crèdits del pressupost de despesa que s’estimin reduïbles.

8. El Govern ha de comunicar al Consell General les modificacions de crèdit efectuades sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels 30 dies hàbils que segueixen a la modificació esmentada.

Article 4

Crèdits ampliables

En qualsevol cas, en aplicació de l’article 25 de la Llei general de les finances públiques, tenen caràcter d’ampliables fins a una suma igual a les obligacions que calgui comprometre, amb el compliment previ de les normes vigents, els crèdits següents amb aplicació a totes les seccions o ministeris del Govern i entitats parapúbliques i de dret públic:

1. Els crèdits que es destinin al pagament de comissions, al pagament d’interessos i amortitzacions d’operacions d’endeutament i a la devolució de retencions de garantia.

2. Els crèdits destinats a satisfer, mitjançant una transacció judicial o sentència judicial ferma, les responsabilitats pecuniàries.

3. Els crèdits destinats a atendre altres despeses derivades de preceptes legals o d’obligacions contractuals directament lligades als ingressos de l’Estat.

4. Els crèdits corresponents a despeses derivades d’obligacions sobrevingudes a l’Administració i alienes a la seva actuació d’acord amb el procés administratiu pertinent als crèdits ampliables.

5. Les partides de retribució del personal següents:

a) Concepte 110, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal fix”, a excepció del subconcepte 11080, anomenat “Noves contractacions de personal fix”.

b) Concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, del Departament d’Escola Andorrana del Ministeri d’Educació i Joventut.

c) Concepte 160, anomenat “Quotes seguretat social”, a excepció del subconcepte 16050, anomenat “Quotes seguretat social, agent administratiu de caràcter eventual”, que només serà ampliable si correspon al Departament d’Escola Andorrana del Ministeri d’Educació i Joventut.

d) Concepte 161, anomenat “Prestacions socials”.

e) Concepte 163, anomenat “Despeses socials del personal”.

6. Les partides següents, dintre del Ministeri de Salut i Benestar:

a) Subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats de l’aparició d’una pandèmia de grip.

b) Subconcepte 41112, anomenat “Caixa Andorrana Seguretat Social”, per fer front a les despeses a càrrec del Govern del sistema de seguretat social, d’acord amb l’article 86.2 de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social.

c) Subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, del Departament de Gestió de Recursos Sanitaris, per fer front a les despeses derivades de les permanències mèdiques.

d) Subconcepte 48260, anomenat “Pensions adults discapacitats i de beneficència”.

e) Subconcepte 48263, anomenat “Pensions de solidaritat”.

f) Subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”, incloent-hi les prestacions per desocupació involuntària.

g) Subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per atendre les pensions de solidaritat per a la gent gran, les mesures urgents de les pensions d’atenció social a la gent gran, els ajuts per a l’assistència social del projecte d’atenció i intervenció social, i els ajuts socials per a l’acolliment familiar d’infants, i per a les víctimes de violència domèstica dins del projecte d’atenció i intervenció social.

7. El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, del projecte general del Gabinet Jurídic de la Secretaria General del Govern.

8. Les partides següents del Ministeri de Justícia i Interior:

a) Subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, per fer front a les despeses derivades de l’assistència lletrada per torn d’ofici davant del Departament de Policia i de l’autoritat judicial.

b) Subconcepte 22790, anomenat “Altres treballs a l’exterior”, del projecte de menors, destinat a fer front a les despeses derivades de les condemnes de menors en aplicació de la Llei qualificada de la jurisdicció de menors, la Llei qualificada de la justícia, del 22 d’abril del 1999, la Llei qualificada del Codi penal, del 21 de febrer del 2005, i la Llei qualificada de modificació del Codi de procediment penal, del 21 de febrer del 2005.

c) Subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses derivades de proves pericials, altres peritatges, autòpsies i reconeixements mèdics, del Departament de Justícia i del Departament d’Interior.

d) El subconcepte 22150, anomenat “Productes alimentaris”, el subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, i el subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, per fer front a les visites mèdiques als detinguts, tots del Departament d’Institucions Penitenciàries.

e) Subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per realitzar les cotitzacions a la CASS, tal com preveu l’article 221 de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social.

f) El subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, del Departament d’Immigració, per fer front a les despeses de les revisions mèdiques del Servei d’Immigració.

g) El subconcepte 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències”, del Departament de Protecció Civil i Gestió d’Emergències, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència.

h) El subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”, del projecte del Servei d’Ocupació del Departament de Treball, per fer front a les prestacions per al foment de l’ocupació.

9. El subconcepte 20400, anomenat “Lloguer de material de transport”, del projecte Administració del transport, per fer front a les despeses de contractació dels serveis d’helicòpter.

10. Les partides següents del Ministeri d’Educació i Joventut:

a) Els subconceptes destinats al pagament dels ajuts atorgats en el marc de la Llei d’ajuts a l’estudi, del 28 de juny del 2002. El subconcepte 22320, anomenat “Col·lectiu persones”, del Departament d’Ensenyament Superior per fer front a les despeses derivades del projecte AbonAndBus.

b) El subconcepte 22684, anomenat “Promoció social”, per fer front a les despeses derivades de l’activitat d’esquí escolar.

c) Subconcepte 48238, anomenat “Beques esquí escolar”, per fer front al pagament de les beques d’esquí escolar, d’acord amb els articles 12, 13 i 15 del Reglament de l’esquí escolar, del 12 de març del 2003, respectivament.

11. Els crèdits destinats al pagament de dividends que les entitats parapúbliques i de dret públic han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2012.

12. El concepte 224, anomenat “Primes d’assegurances”, per fer front a les primes de responsabilitat civil, els accidents individuals, els vehicles i ginys, l’assistència a persones, el multirisc d’incendi i el robatori.

13. El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses dels peritatges efectuats, en relació amb el cobrament de l’impost de transmissions patrimonials, d’acord amb l’article 14 de la Llei de l’impost sobre transmissions patrimonials immobiliàries, del 29 de desembre del 2000.

14. Les partides següents del Ministeri d’Afers Exteriors:

a) Subconcepte 49245, anomenat “Retorn taxes diplomàtiques”, del Departament d’Afers Generals, Bilaterals i Consulars del Ministeri d’Afers Exteriors, destinades al retorn d’impostos al personal diplomàtic segons les disposicions de les Convencions de Viena sobre relacions diplomàtiques i sobre relacions consulars.

b) Subconcepte 22635, anomenat “Repatriació de nacionals”, del Departament d’Afers Generals, Bilaterals i Consulars.

c) Subconcepte 49210, anomenat “Consell d’Europa” del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries al Consell d’Europa.

d) Subconcepte 49220, anomenat “ONU” del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries a les Nacions Unides.

e) Subconcepte 49270, anomenat “Cooperació per al desenvolupament i altres”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per prestar ajuda en casos de catàstrofes.

f) Subconcepte 49206, anomenat “A organismes internacionals”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les quotes obligatòries derivades de possibles adhesions a organismes internacionals.

15. Les partides següents del Departament d’Agricultura:

a) Subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les despeses que es derivarien d’un brot de grip aviària i de les necessitats urgents de vacunació o tractament massiu de part o de la totalitat de la cabana ramadera nacional en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal.

b) Subconcepte 47290, anomenat “Altres empreses privades”, per fer front a les indemnitzacions de les campanyes de sanejament per a la sanitat animal i a les indemnitzacions als titulars d’explotacions ramaderes en cas d’haver de sacrificar part o la totalitat dels animals d’una o diverses explotacions a causa de la detecció de malalties infeccioses o altres processos de risc per a la salut, en aplicació de la normativa vigent en matèria de vigilància sanitària del bestiar de renda.

16. El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, del Departament de Patrimoni Natural, per fer front a l’expedició de llicències de caça i pesca.

17. El subconcepte 48210, anomenat “Federacions i Clubs Esportius”, del Departament d’Esports, per fer front al pagament dels ajuts als esportistes i als tècnics inclosos dins del programa d’alt rendiment (beques ARA), d’acord amb l’article 48.2 b) de la Llei de l’esport, del 30 de juny del 1998.

18. El subconcepte 22190, anomenat “Altres subministraments”, del projecte “Viabilitat Hivernal” adscrit al Departament d’Ordenament Territorial, per fer front al subministrament de sal de desgel per a la temporada d’hivern.

19. El subconcepte 22760 del Departament de Finances, destinat a assessoraments i altres treballs tècnics relacionats amb els intercanvis d’informació en matèria tributària.

20. El subconcepte 22700 del Departament de Medi Ambient, per fer front a treballs de descontaminació de sòls amb caràcter d’emergència, tal com preveu el Reglament de sòls contaminats, del 17 de febrer del 2010.

21. Les partides següents dintre del pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra, destinades a respondre a la demanda dels clients:

a) Subconcepte 21391, “Reparacions per avaries”.

b) Subconcepte 22630, “Jurisdicció i contenciosos”.

c) Subconcepte 22810, “Compra d’energia”.

22. Les partides següents dintre del pressupost del Servei de Telecomunicacions d’Andorra destinades a:

- Respondre a la demanda dels clients i evitar interrupcions del servei:

a) Concepte 210, “Reparació, manteniment i conservació”.

b) Concepte 228, “Operadors de telecomunicacions”.

c) Concepte 229, “Subministraments destinats a la venda”.

d) Subconcepte 60330, “Aparells instal·lats”.

e) Subconcepte 60340, “Equips per a centrals”.

- Els destinats a optimitzar els rendiments dels saldos de tresoreria:

f) Concepte 800, “Adquisició de deute del sector públic a curt termini”.

g) Concepte 801, “Adquisició de deute del sector públic a llarg termini”.

23. Les partides següents dintre del pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social:

a) Concepte 421, “Transferències corrents per prestacions de branca general”.

b) Concepte 423, “Transferències corrents per prestacions de branca jubilació”.

c) Concepte 424, “Transferències corrents per prestacions familiars”.

d) Concepte 811, “Adquisició i bons fora del sector públic a mitjà i llarg termini”, en concepte d’aportacions als fons de reserva.

e) Concepte 831, “Préstecs a mitjà i llarg termini”, en concepte de despeses derivades dels convenis amb les seguretats socials espanyola, francesa i portuguesa i en concepte de préstecs financers.

24. Les partides següents dintre del pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària:

a) Subconcepte 21300, “Reparació i conservació. Maquinària, instal·lacions”.

b) Subconcepte 21600, “Reparació i conservació d’equipaments informàtics”.

c) Subconcepte 21800, “Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics”.

Sempre que les despeses associades als subconceptes esmentats afectin o puguin afectar el desenvolupament normal de l’activitat hospitalària.

d) Subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats derivades de l’activitat hospitalària.

e) Subconcepte 22300, “Transport”, per atendre les despeses del transport sanitari.

25. Els crèdits destinats al pagament de l’impost de societats que les entitats públiques i parapúbliques i de dret públic han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2012, d’acord amb el que preveu la Llei 95/2010, del 29 de desembre, de l’impost sobre societats.

26. El concepte 841 d’actius financers per fer front al pagament de la prestació de garanties mitjançant un aval en el marc dels programes següents:

a) Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010.

b) Programa de finançament preferent per a la rehabilitació d’edificis destinats a habitatges, d’acord amb els articles 13, 18, 19 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració.

27. La tramitació dels crèdits ampliables ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar-los, que poden ser: recaptació d’ingressos més gran del que s’ha previst, transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles o disminució de tresoreria.

28. El Govern ha de comunicar al Consell General qualsevol ampliació efectuada sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels 30 dies hàbils que segueixen a l’ampliació esmentada.

Article 5

Competències del cap de Govern

El cap de Govern, a proposta dels ministeris afectats, pot autoritzar les transferències de crèdits pressupostaris que resultin necessàries a conseqüència de possibles reorganitzacions administratives que afectin un o més ministeris.

Aquestes operacions no poden comportar, en cap cas, un increment de crèdit dins el pressupost i s’han de comunicar al Consell General en el decurs dels 30 dies hàbils que segueixen l’autorització.

Capítol segon. De la gestió pressupostària i la despesa pública

Article 6

Contractació d’obres

L’Administració pot contractar, mitjançant la forma d’adjudicació de contractació directa, les despeses corresponents a obres d’urgència reconeguda, per un import màxim de 35.000 euros.

En el cas de despeses per obres ordinàries, l’import màxim de les despeses que pot contractar directament l’Administració és de 17.500 euros.

L’Administració pot disposar la realització directa d’obres de petita conservació per un import màxim de 7.500 euros.

Article 7

Contractes de subministrament

No es poden desagregar els subministraments que, sent de la mateixa naturalesa, s’adquireixen en el mateix mes de cada exercici pressupostari.

Els contractes de subministrament no poden tenir un termini de vigència superior a dos anys.

Article 8

Contractes menors

S’entén per contractes menors els que tenen un import igual o inferior a 7.500 euros. En els contractes menors, la tramitació de l’expedient solament exigeix la incorporació de la factura a la liquidació.

En aquests contractes la factura corresponent ha de substituir el document contractual i l’acta de conformitat del subministrament, recepció de les obres o dels treballs tècnics i serveis, i altres, segons correspongui.

Article 9

Convenis entre entitats del sector públic

Quan l’Administració utilitza els seus propis mitjans per obtenir prestacions que constitueixen l’objecte dels contractes públics, aquesta actuació suposa una operació interna en el marc de les normes i el règim de funcionament de l’organisme públic corresponent.

D’acord amb aquesta Llei es consideren mitjans propis de l’Administració les societats o les entitats amb la totalitat del seu capital social de titularitat pública, i que efectuïn la part essencial de la seva activitat amb l’entitat adjudicatària.

Article 10

Contingut dels projectes

Els projectes d’obres d’un import superior a 600.000 euros han d’incloure un programa de desenvolupament dels treballs en temps i cost òptims. I en el cas d’obres objecte d’explotació retribuïda, els projectes han d’incloure els estudis econòmics i administratius respecte al règim d’utilització i les tarifes aplicables.

Article 11

Publicació de les licitacions i adjudicacions definitives

Les licitacions i les adjudicacions definitives acordades pel Govern o pels consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, corresponents a tots els contractes inclosos en la Llei de contractació pública, quan l’import del contracte o de les seves modificacions sigui superior a 7.500 euros, es fan públiques al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. En el cas de les adjudicacions definitives s’hi ha d’especificar l’òrgan contractant, la forma d’adjudicació, la modalitat de contractació, la identitat de l’adjudicatari, la denominació i la localització del contracte, la partida pressupostària, el preu del contracte -que correspon a l’import d’adjudicació del contracte o al preu unitari d’adjudicació pels contractes l’objecte dels quals ho determini-, i el termini d’execució.

Article 12

Autorització de la despesa

L’autorització de la despesa és competència:

a) Del Govern o els consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, per a les despeses superiors a 7.500 euros.

b) Del cap de Govern i els ministres del Govern, segons la secció pressupostària o el ministeri respectiu pel que fa al pressupost de l’Administració general, i dels directors de les entitats parapúbliques o de dret públic pel que fa als pressupostos respectius, per a les despeses inferiors o iguals a 7.500 euros.

Article 13

Autorització de sancions

En aplicació de l’article 65 de la Llei de bases de l’ordenament tributari, del 19 de desembre de 1996, s’estableix que les multes, enteses com a modalitat de sanció tributària, que excedeixin la quantitat de 7.500 euros han de ser acordades i imposades pel Govern.

Article 14

Compromisos de despesa amb càrrec a futurs pressupostos

El Govern pot decretar despeses plurianuals corrents per a subministraments, prestació de serveis, assistència tècnica, gestió de serveis públics, arrendaments i altres negocis jurídics anàlegs. L’import dels compromisos corresponents a cada un dels exercicis futurs no pot superar els límits següents, que s’han d’aplicar a l’import de cada un dels capítols econòmics de l’estat de despeses aprovat inicialment pel Consell General:

En l’exercici immediatament següent, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2012.

En el segon exercici, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2012.

En el tercer exercici, el 40% dels ingressos reals de l’exercici 2012.

Article 15

Finançament dels contractes d’obra amb abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra

S’autoritza el Govern a finançar els contractes d’obra amb abonament total del preu en un únic pagament previstos a l’article 16 d’aquesta Llei mitjançant les opcions següents:

a) L’abonament del cost total dels contractes d’obra esmentats en diversos pagaments diferits en mensualitats o anualitats a partir del moment de l’acabament i la recepció conforme de les obres, ja sigui als adjudicataris de les obres, ja sigui a tercers als quals els adjudicataris de les obres hagin pogut cedir els drets de cobrament, d’acord amb la Llei 5/2008, del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques i la Llei 55/2010, del 22 de setembre, de modificació de la Llei 5/2008, del 15 de maig.

b) La licitació i l’adjudicació, si escau, de la concessió de les obres i/o la seva explotació dins del marc de la Llei 5/2008, del 15 de maig. L’entitat adjudicatària de la concessió se subrogaria en les obligacions de l’Administració general en els termes que es fixessin en el contracte de concessió.

c) L’abonament del cost total dels contractes d’obra esmentats en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra als adjudicataris de les obres, finançat mitjançant la concertació d’operacions de crèdit, d’acord amb l’establert a l’article 25 d’aquesta Llei. El Govern també pot utilitzar aquesta opció de finançament, si escau, com a operació pont de les opcions dels apartats a) i b).

Article 16

Obres subjectes a noves formes de contractació

S’autoritza el Govern a formalitzar, dins del marc de les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques establertes en la Llei 5/2008, del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques, si escau, els projectes següents:

- Projecte núm. 2004-0000000003 “Desviació Sant Julià de Lòria”

- Projecte núm. 2004-0000000005 “Túnel dels Dos Valires”

D’acord amb la disposició addicional sisena de la Llei 5/2008, a continuació es detallen els quadres on figura l’inventari dels contractes d’obra pública finançats mitjançant el procediment establert en la Llei de referència que precisa les modalitats contractuals escollides, el règim jurídic dels contractes proposats i els terminis previstos per al finançament de les obres.

Descarrega el document

Projecte 2004-0000000003 Desviació de Sant Julià de Lòria

El projecte es compon de les fases següents, amb un import total de construcció estimat en 95.611 milers d’euros:

- Fase I (enllaç amb la CG1/pont de Fontaneda - enllaç avinguda Francesc Cairat/cruïlla carrer Isidre Valls) amb un import total de construcció estimat en 27.346 milers d’euros.

- Fase II (enllaç avinguda Francesc Cairat/cruïlla carrer Isidre Valls - enllaç avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia) amb un import total de construcció estimat en 25.450 milers d’euros.

- Fase III (enllaç avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia - boca nord del túnel de la Tàpia) amb un import total de construcció estimat en 27.812 milers d’euros.

- Fase IV (boca nord del túnel de la Tàpia - enllaç amb la CG1/pont d’Aixovall) amb un import total de construcció estimat en 15.003 milers d’euros.

L’import total de construcció inclou el cost de construcció pròpiament dit, el cost de finançament durant l’execució de les obres, el cost estimat de la revisió de preus contractuals, una estimació del cost de liquidació i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació.

Els costos anyals de manteniment, conservació i explotació de l’obra s’estimen en un 1,75% del cost de la inversió.

El Govern té contractades les fases III i IV amb el sistema d’abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra, que es preveu que sigui el mes de gener del 2012 per a la fase III i el mes de juny del 2012 per a la fase IV.

Per a les fases I i II, el Govern té previst licitar les obres abans de la finalització de l’exercici 2012 pel sistema de concessió d’obra pública, segons l’estipulat al capítol primer de la Llei 5/2008, del 15 de maig, sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques, amb la possibilitat que l’entitat adjudicatària de la concessió se subrogui en les obligacions de l’Administració general per a les fases III i IV en els termes que es fixin en el contracte de concessió, segons el que s’estipula a l’article 15 d’aquesta Llei. L’acabament complet de la desviació de Sant Julià es preveu per al mes d’abril de l’any 2015.

Article 17

Excepcions al tràmit de fiscalització

D’acord amb els articles 33.1 i 37.3 de la Llei general de les finances públiques i amb l’article 27 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració, s’exceptuen del tràmit de fiscalització prèvia o crítica els expedients relatius a les despeses següents:

1. Les despeses corrents de consum de béns corrents i de serveis, i les despeses de personal dels subconceptes de formació i perfeccionament del personal i de dietes per formació i perfeccionament del personal, inferiors a 600 euros, respectivament, d’acord amb el Decret del 9-02-2011 d’aprovació del Reglament relatiu a la simplificació de procediments de pagaments d’una quantitat escassa.

2. Les despeses d’un import igual o superior a 600 i no superiors a 7.500 euros del capítol 2 “Consum de béns corrents”, les quals s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació sens perjudici del que estableix l’apartat 9.

3. Les despeses no superiors a 7.500 euros del capítol 6 “Inversions reals”, del capítol 3 “Despeses financeres” i del capítol 4 “Transferències corrents”, les quals tambè s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.

4. Les despeses d’un import igual o superior a 600 i no superiors a 7.500 euros del subconcepte 16300, anomenat “Formació i perfeccionament de personal” i del subconcepte anomenat “Dietes per formació i perfeccionament de personal”, respectivament, les quals tambè s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.

5. Les despeses del capítol 1 “Despeses de personal” en concepte de retribucions del personal previstes en el pressupost inicial, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu) i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.

6. Les despeses que originen ordres de pagament per justificar, que s’han de fiscalitzar en la fase d’autorització i en la justificació preceptiva posterior.

7. Pel que fa a les despeses considerades als apartats 1, 2, 3 i 4, no se’n poden desagregar les factures que corresponguin a despeses de la mateixa naturalesa i s’adquireixin el mateix mes de cada exercici pressupostari.

8. Pel que fa a les despeses considerades a l’apartat 5, els complements retributius de qualsevol naturalesa no previstos o previstos de manera insuficient en el pressupost inicial del capítol 1, així com la contractació de personal tant per cobrir vacants com per prestar serveis, requereixen l’existència de disponibilitat pressupostària suficient per a la seva conformitat i estan subjectes a fiscalització prèvia.

9. El Govern pot determinar reglamentàriament les despeses referides a l’apartat 2 que són de caràcter periòdic o repetitiu i que no s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació un cop ja s’ha fiscalitzat de manera prèvia la despesa inicial de l’acte o el contracte de què deriven o les seves modificacions.

Article 18

Règim de concessió de transferències

1. Les transferències corrents nominatives en l’àmbit de subconcepte segons la classificació econòmica del pressupost es lliuren a mesura que les entitats afectades les demanin.

De manera mensual, el Govern comunica al Consell General la informació referent tant a les transferències lliurades com a les demandes denegades.

Un cop aprovada la liquidació de comptes de les entitats beneficiàries de transferències nominatives per part dels òrgans competents de les dites entitats, i sempre que no s’hagi compromès en la seva totalitat la despesa pressupostada, el Govern pot o bé sol·licitar a aquests organismes que retornin els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari, o bé tenir en compte aquest romanent pressupostari per atorgar la subvenció de l’exercici següent mitjançant la rebaixa de la subvenció atorgada per l’import corresponent a aquest romanent pressupostari, o bé autoritzar l’entitat beneficiària a mantenir els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari perquè no està afectada per finançar diferències de venciment entre els drets i les obligacions durant l’exercici, sempre que l’entitat acrediti al Govern aquestes necessitats de tresoreria i per finançar romanents de tresoreria negatius.

2. Les ajudes i les subvencions amb càrrec als crèdits pressupostaris inicials que no tenen assignació nominativa i que superen l’import de 7.500 euros s’han de concedir d’acord amb criteris de publicitat, concurrència i objectivitat, llevat de les ajudes acordades pel Govern en concepte de contribucions voluntàries per motiu de desastres naturals i de les ajudes en què, de forma raonada, no es pugui promoure la concurrència i que superen l’import de 7.500 euros, les quals es faran públiques en el moment de l’adjudicació.

Aquestes subvencions poden ser:

a) Subvencions corrents: el ministeri que atorga la subvenció ha d’establir, abans d’adoptar els acords de concessió, les bases reguladores d’aquesta concessió; com a mínim s’ha de fixar quina és l’activitat o el programa objecte de la subvenció i quina és la forma de justificació que els beneficiaris han de presentar per demostrar el compliment de la finalitat per a la qual s’ha concedit la subvenció.

Aquestes subvencions són per fer front a despeses de funcionament que comportin un pagament; en cap cas no se subvencionen despeses d’amortitzacions ni provisions de l’exercici.

b) Subvencions de capital: el ministeri que atorga la subvenció ha d’aprovar prèviament les inversions que cal fer. La liquidació d’aquesta subvenció només es fa efectiva amb la presentació de la factura o els documents justificatius corresponents. Queda exempt d’aquesta justificació el Consell General.

3. Les transferències de capital als comuns es fan d’acord amb els terminis establerts per la Llei qualificada de transferències als comuns.

4. El Govern publica cada mes al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra totes les subvencions concedides. No cal la publicitat en el cas de subvencions nominatives en el pressupost inicial i de les subvencions corresponents als departaments i als conceptes pressupostaris següents: Departament de Benestar, conceptes pressupostaris 482-50, 482-60, 482-63, 482-65 i 482-90; Departament de Gestió de Recursos Sanitaris, concepte pressupostari 482-40; i Departament de Treball, concepte pressupostari 482-65.

5. En aplicació de l’article 14.1 de la Llei de creació de la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra, del 3 de setembre de 1993, i de les disposicions addicionals segona i tercera de la Llei de la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, del 20 de desembre de 1995, s’estableix que el 18,74% de la recaptació que genera la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques es transfereix a la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra per finançar les seves activitats.

Els pagaments de les quotes s’efectuen trimestralment, per quartes parts, i es calculen aplicant el 18,74% als ingressos efectivament recaptats en concepte de taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, durant l’exercici pressupostari corresponent a l’any 2011, i fins al màxim de l’import dels crèdits de despesa pressupostats per a l’exercici 2012 en el subconcepte 41214 Cambra de Comerç.

Article 19

Ajuts per a l’accés a l’habitatge

Les partides del Departament d’Habitatge destinades al pagament d’ajuts a l’arrendament s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el reglament corresponent, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació econòmica de la llar que n’és beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada sobre la base de criteris preestablerts.

Article 20

Ajuts per facilitar l’accés a un habitatge de lloguer

Les partides del Departament d’Habitatge destinades a eliminar obstacles a l’emancipació i a facilitar l’accés a un habitatge de lloguer s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el reglament corresponent, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació familiar i econòmica de la persona beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada sobre la base de criteris preestablerts.

Article 21

Pensions de solidaritat

La pensió de solidaritat, establerta en l’article 20 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 d’octubre del 2002, es fixa en el mateix import que el salari mínim vigent durant l’any 2012.

Article 22

Finançament de les despeses sanitàries, a càrrec de la seguretat social, derivades dels programes d’atenció social i sociosanitària previstos en la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat

El finançament de les despeses estrictament sanitàries derivades de les prestacions socials i sociosanitàries de suport a l’autonomia, a càrrec de la seguretat social, establertes en l’article 17 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 de novembre del 2002, es durà a terme d’acord amb el seu règim d’afiliació al sistema de seguretat social segons l’establert a l’article 18 de la mateixa Llei.

Article 23

Retribucions del personal

1. Les retribucions del cap de Govern, dels ministres, del cap del Gabinet del Cap de Govern, del secretari general del Govern, dels secretaris d’Estat, d’altres alts càrrecs del Govern, dels ambaixadors, dels càrrecs directius dels organismes públics, dels de les entitats parapúbliques, dels de les societats públiques, i del personal de relació especial de l’Administració general no poden ser objecte de cap increment, en cap concepte, durant l’exercici 2012.

Igualment, durant el mateix exercici, les retribucions dels membres del Consell Superior de la Justícia, dels magistrats, dels batlles, del fiscal general, dels fiscals adjunts, del president del Tribunal de Corts i del president del Tribunal Superior no poden ser objecte de cap increment, en cap concepte.

2. Durant l’exercici 2012 s’incrementaran, amb l’índex de preus de consum (IPC) fins a un límit màxim del 2%, les retribucions del personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia que percebi un salari brut mensual -equivalent a una jornada completa- inferior a 2.000 euros, agafant com a referència la nòmina del desembre de l’any 2011 sense tenir en compte la paga doble i en els termes definits en el punt 3 d’aquest article.

Els conceptes que es tindran en compte per establir el salari mensual brut són els següents: base retributiva (99), salari base (100), indemnització preufetera (101), complement de lloc (103), complement de millora (104), complement personal d’antiguitat (105), complement d’antiguitat (106), complement d’absorció (109), complement Tribunal de Corts (110), GAdA reducció horària (112), complement específic (113), treball per torns (114), complement de funció directiva (116), complement de responsabilitat addicional (117 i 253), prima permanència Justícia (118), prima personal permanència Justícia (119), funcions permanents (121), disposició addicional segona del Centre Penitenciari (122), complement de situació de reforma (170), antiguitat Policia (180), prima secció canina (218), especificitat Policia (241), reconeixement funció directiva (242), Grim (254), viabilitat hivernal (255), prima catex (256), prima coordinació Educació (257), port d’arma Duana (258), brigada cinòfila (259), permanència Pas Educació (266), guàrdies forenses (271.2), destinació estranger (475), dietes fixes viabilitat hivernal (484) i lloguer habitatge (706).

3. Les retribucions del personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia que percebi un salari brut mensual inferior a 2.000 euros, d’acord amb els termes definits al punt 2 d’aquest article, s’incrementen durant l’exercici 2012 d’acord amb l’índex de preus de consum (IPC) fins a un límit màxim del 2%, aplicat als conceptes de base retributiva, de complement de lloc i, en els cossos especials, de complement específic. Aquest increment, juntament amb l’increment percebut l’any 2011, passa a formar part de la retribució consolidable en l’estructura retributiva.

4. Als criteris relatius al complement d’absorció, als quals fa referència la disposició transitòria primera de la Llei de la funció pública, no s’hi aplica cap increment.

5. Les prestacions complementàries per jubilació anticipada i jubilació obligatòria (aquesta última entesa com la suma de la pensió a càrrec de l’Administració general i de la pensió a càrrec de la Caixa Andorrana de Seguretat Social) dels empleats de l’Administració general, inferiors a 2.000 euros bruts mensuals, s’incrementen amb l’índex de preus de consum (IPC) fins a un límit màxim del 2%. Amb la finalitat de determinar l’aplicació correcta de l’increment de l’IPC, la Caixa Andorrana de Seguretat Social, ha d’informar el Govern de l’import de la pensió de jubilació que satisfà al personal en situació de jubilació obligatòria en el termini de 30 dies des de l’entrada en vigor d’aquesta Llei.

6. Les prestacions complementàries per jubilació anticipada i jubilació obligatòria (aquesta última entesa com la suma de la pensió a càrrec de l’Administració general i de la pensió a càrrec de la Caixa Andorrana de Seguretat Social) dels empleats de l’Administració general, iguals o superiors a 2.000 euros bruts mensuals, no s’incrementen durant l’exercici 2012.

7. Els apartats 2, 3, 4, 5 i 6 són aplicables a les societats públiques, a les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics, i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern.

8. La retribució del personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia que es contracti l’any 2012 serà la prevista en les taules salarials de la Llei de la Funció Pública i s’aplicarà el corresponent augment de l’IPC dels anys 2011 i 2012, en els termes previstos en el punt 2 d’aquest article.

Article 24

Personal eventual

1. Durant l’exercici 2012 no es poden crear noves places de funcionaris ni agents de l’Administració de caràcter indefinit.

2. Durant l’exercici 2012 les places vacants de l’Administració general que es generen, incloses les jubilacions, no es poden cobrir amb personal extern. Excepcionalment, el ministre encarregat de les finances, amb l’informe previ de la Secretaria d’Estat de Funció Pública i amb el vistiplau del Govern, pot autoritzar la cobertura de vacants amb personal extern per als projectes que siguin estratègicament prioritaris. En aquests casos, es limita la cobertura de vacants amb personal eventual extern fins al 10% de les places.

3. Durant l’exercici 2012 les baixes mèdiques de fins a 10 dies no es poden cobrir amb personal eventual extern. El ministre encarregat de les finances, amb l’informe previ de la Secretaria d’Estat de Funció Pública i amb el vistiplau del Govern, pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques d’una durada superior a 10 dies per als projectes que siguin estratègicament prioritaris.

4. D’acord amb l’article 25.4 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració que va entrar en vigor el 19 de gener del 2011, en el termini màxim de quatre anys s’ha de reduir a la meitat la contractació d’agents de l’Administració de caràcter eventual per obra o serveis, definits a l’apartat 3 de l’article 87 de la Llei de la funció pública, del 15 de desembre del 2000. En aquest sentit, els ministeris del Govern han de desenvolupar sinergies, revisar la respectiva organització interna i les tasques i les funcions del personal.

5. Els apartats 1, 2 i 3 són aplicables a l’Administració de justícia, a les societats públiques, a les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern. En aquests casos, les referències als òrgans de l’Administració general s’entenen substituïdes pels òrgans competents de les entitats que integren el pressupost de l’Estat esmentades.

6. El Consell Superior de la Justícia, les societats públiques, les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics han d’acordar un procediment per a la contractació de personal eventual similar al que estableixen els apartats 2 i 3.

Capítol tercer. De les operacions financeres

Article 25

Operacions d’endeutament

1. S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances, afronti les operacions d’endeutament següents:

a) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent.

b) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant aval en el marc del Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, per un import màxim de 12.500.000 euros.

c) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa de rehabilitació d’edificis destinats a habitatges, d’un import màxim de 24.000.000 d’euros, d’acord amb la disposició addicional de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració.

d) Concertar noves operacions d’endeutament per a l’exercici 2012 fins a un import de 8.000.000 d’euros per fer front a necessitats de tresoreria.

e) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit d’un import de 63.060.405,29 euros per finançar el dèficit previst en l’exercici 2012.

f) Concertar noves operacions d’endeutament per a l’exercici 2012 per fer front als crèdits aprovats en exercicis anteriors i reconduïts a l’exercici 2012.

g) Concertar operacions de crèdit per finançar el pagament dels contractes d’obra amb abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra, d’acord amb el que preveu a l’article 15 d’aquesta Llei.

2. L’endeutament autoritzat l’any 2011 i no formalitzat el 31 de desembre d’aquest any es pot instrumentalitzar el 2012, per finançar els crèdits de les despeses compromeses que no s’hagin pogut efectuar durant el mateix exercici i que s’hagin d’incorporar al pressupost de l’any 2012, en aplicació de l’article 15.4 de la Llei general de les finances públiques.

Article 26

Reserves en garantia i dipòsits homologables

S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre de finances i amb l’informe previ de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, determini la forma de remuneració i les altres condicions aplicables als dipòsits de reserves en garantia constituïts per les entitats integrades en el sistema financer i als dipòsits homologables com a fons públics a l’efecte del compliment del coeficient d’inversions obligatòries constituïts per les entitats bancàries a l’INAF.

Article 27

Modificació de la disposició addicional primera de la Llei 21/2006, del 14 de desembre, de l’impost sobre les plusvàlues en les transmissions patrimonials immobiliàries

Es modifica la disposició addicional primera en els termes següents:

“Disposició addicional primera

El valor d’adquisició previst a l’apartat 5 de l’article 8 s’ha d’actualitzar multiplicant-lo pels coeficients d’actualització següents, determinats en funció dels anys en què el bé immoble hagi estat en propietat de l’obligat tributari:

a) 1,00 per a l’any 2011

b) 1,02 per a l’any 2010

c) 1,02 per a l’any 2009

d) 1,04 per a l’any 2008

e) 1,07 per a l’any 2007

f) 1,11 per a l’any 2006

g) 1,14 per a l’any 2005

h) 1,17 per a l’any 2004

i) 1,20 per a l’any 2003

j) 1,23 per a l’any 2002”

Article 28

Modificació de l’article 8 de la Llei de l’impost indirecte sobre la prestació de serveis bancaris i de serveis financers, del 14 de maig del 2002

Es modifica l’article 8 de la Llei de l’impost indirecte sobre la prestació de serveis bancaris i de serveis financers, del 14 de maig del 2002, que queda redactat de la forma següent:

“Article 8

Tipus de gravamen

El tipus de gravamen aplicable és del 9,50%.”

Article 29

Preu de compra del punt de jubilació

El preu de compra del punt de jubilació per a l’exercici 2011 s’ha d’actualitzar en el mateix percentatge que el preu de venda del punt de jubilació.

Article 30

Modificació de la disposició addicional setena de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social

Es modifica la disposició addicional setena en els termes següents:

“1. Els coeficients tècnics regulats a l’article 202 per a la pensió de jubilació abans dels seixanta-cinc anys són els següents:

Edat
Coeficient

58
0,51

59
0,58

60
0,65

61
0,72

62
0,79

63
0,86

64
0,93

65
1,00

2. Els coeficients tècnics regulats a l’article 204 per a la revaloració de la pensió de jubilació són els següents:

Edat
Coeficient

65
1,00

66
1,04

67
1,08

68
1,12

69
1,16

70
1,20

71
1,24

72
1,28

”

Disposicions addicionals

Primera
A partir de l’entrada en vigor d’aquesta Llei, l’interès legal queda establert en e l’1%. En cas que el Govern no pagui als seus proveïdors en els terminis establerts legalment incorporarà al seu pagament els interessos legals de demora corresponents de forma automàtica.

Segona
Les despeses autoritzades amb càrrec als crèdits del pressupost prorrogat s’han d’imputar als crèdits autoritzats per aquesta Llei. Si en el pressupost prorrogat no consta el mateix concepte que en el pressupost per al 2009, el ministeri encarregat de les finances ha de determinar el concepte pressupostari a què s’ha d’imputar la despesa autoritzada. En aquest cas el Govern informa el Consell General de la decisió adoptada.

Tercera
Es modifica el punt 2 de l’article 23 de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996, que queda redactat de la manera següent:

“2. El projecte ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar el crèdit extraordinari, i que poden ser: recaptació més grans d’ingressos respecte als previstos; transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles; aplicació de contribucions especials; nou endeutament; disminució de la tresoreria; venda de béns patrimonials; o dins del marc de la Llei 5/2008, del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques. El projecte s’ha d’acompanyar d’una memòria explicativa que justifiqui la necessitat i la urgència de dur a terme l’obra o prestar el servei de què es tracti.”

Quarta
S’addicionen els apartats 3 i 4 a l’article 36 de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996, amb la redacció següent:

“3. El Govern pot aprovar, mitjançant un reglament, anualment i durant el primer trimestre de l’any posterior a l’any de tancament pressupostari, a proposta de la Intervenció General amb la conformitat prèvia del ministre encarregat de les finances, un programa de control pressupostari que determini les entitats parapúbliques o de dret públic, les societats públiques participades per l’Administració general amb incidència sobre les finances públiques i les entitats privades que reben subvencions, préstecs, avals i altres ajuts a càrrec del pressupost general, que estiguin subjectes al control pressupostari, així com la modalitat de control a la qual estiguin subjectes.

4. La Caixa Andorrana de Seguretat Social queda subjecta al control pressupostari per part de la Intervenció General i, per tant, entra dins l’abast del programa de control pressupostari anual a què es refereix el punt 3.”

Cinquena
En el cas que, al final de l’any 2011, l’índex de preus de consum fos negatiu, s’ha de prendre com a valor de referència per a l’any 2011 el 0%.

Sisena
S’autoritza el Govern a regularitzar en el termini de dos anys -2012 i 2013- les quotes de participació transferides als comuns segons els imports liquidats en els pressupostos de l’Administració general dels anys 2007, 2008, 2009, 2010 i 2011 corresponents a les transferències als comuns dels dits anys, segons la xifra exacta dels ingressos corresponents als anys esmentats, quan el Consell General aprovi les liquidacions dels pressupostos a proposta del Tribunal de Comptes i es conegui la xifra exacta dels ingressos corresponents als dits anys.

Disposició final

Aquesta Llei entrarà en vigor l’endemà de ser publicada al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.

Casa de la Vall, 29 de desembre del 2011

Vicenç Mateu Zamora

Síndic General

Nosaltres els coprínceps la sancionem i promulguem i n’ordenem la publicació en el Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.

Joan Enric Vives Sicília

Bisbe d’Urgell

Copríncep d’Andorra
Nicolas Sarkozy

President de la República Francesa

Copríncep d’Andorra

QUADRE

RESUM PROJECTE DE PRESSUPOST 2012

GOVERN D’ANDORRA

Pressupost d’ingressos 2012
Classificació econòmica - Conceptes (euros)

1

Impostos directes
25.851.269,35

1
0

Sobre la renda
25.842.478,06

1
0
0
De les persones físiques
2.544.485,98

1
0
1
Societats / activitats econòmiques
17.400.000,00

1
0
3
Impost sobre la renda de no residents
5.897.992,08

1
2

Altres impostos directes
8.791,29

1
2
2
Altres impostos directes
8.791,29

2

Impostos indirectes
276.920.957,25

2
0

Sobre trans. patrim. i act.jurid.doc
6.503.410,60

2
0
0
Sobre transmissions intervius
6.503.410,60

2
1

Sobre el consum
268.230.566,13

2
1
0
Consum béns
53.608.518,01

2
1
1
Consum de serveis
75.888.537,54

2
1
2
Sobre la producció
2.791.333,57

2
1
3
Impostos especials
53.548.318,30

2
1
4
Sobre el tràfic exterior
75.080.471,61

2
1
5
Cànon
7.313.387,10

2
2

Sobre el joc
2.186.980,52

2
2
0
Sobre el Joc
2.186.980,52

3

Taxes i altres ingressos
20.346.404,19

3
0

Taxes
11.422.278,65

3
0
0
Taxa d’activitats econòmiques
4.572.976,39

3
0
1
Taxa de vehicles
4.503.233,12

3
0
3
Taxa judicial
768.314,85

3
0
4
Taxa marques
324.044,44

3
0
6
Taxa notarial
206.635,55

3
0
7
Taxa sol·licituds de treball
1.047.074,30

3
1

Prestació de serveis
5.657.279,57

3
1
0
Legalització de documents
37.569,30

3
1
1
Llicències, permisos i autoritzacions
645.206,65

3
1
2
Serveis sanitaris
13.109,87

3
1
3
Certificats
48.532,39

3
1
4
Carnets escolars
1.345.399,13

3
1
5
Passaports
331.721,76

3
1
6
Inscripcions en registre
1.134.414,46

3
1
7
Inspeccions
0,00

3
1
8
Ús Cartografia digital
1.002,11

3
1
9
Altres serveis
2.100.323,90

3
2

Venda de béns
701.563,84

3
2
0
Venda de publicacions pròpies
26.643,49

3
2
1
Impresos
435.429,30

3
2
3
Fotocòpies i altres prod. reprografia
4.329,54

3
2
4
Cartografia i fotografia aèria
49.653,71

3
2
6
Documentació diversa
2.227,09

3
2
7
Productes sanitaris
96.633,58

3
2
9
Altres béns
86.647,14

3
3

Reintegraments
113.350,20

3
3
0
D’exercicis tancats
20.883,67

3
3
1
De pressupost corrents
92.466,53

3
4

Altres ingressos
2.451.931,93

3
4
0
Sancions
1.922.862,57

3
4
1
Expedients
0,00

3
4
2
Danys i imprevistos
0,00

3
4
3
Recàrrecs
529.069,36

3
4
4
Subhastes
0,00

4

Transferències corrents
22.041,85

4
3

Subvencions de l’exterior
22.041,85

4
3
0
Subvencions Seguretat Vial
22.041,85

4
4

D’Empreses Públ. i altres Ent. Públ.
0,00

4
4
9
D’altres entitats públiques
0,00

4
8

De l’exterior
0,00

4
8
9
Altres transferències corrents
0,00

5

Ingressos patrimonials
10.774.227,49

5
1

Int. bestretes i préstecs concedits
1.809,25

5
1
8
A instit. sense finalitat de lucre
1.809,25

5
2

Int.de dipòsits i comptes bancaris
2.997,74

5
2
1
Interessos de dipòsits
2.997,74

5
3

Produc.de distribució de resultats
10.479.411,32

5
3
0
Distribució de resultats
10.479.411,32

5
4

Rendes d’immobles
57.115,73

5
4
1
Lloguers
57.115,73

5
5

Resultat d’operacions comercials
232.893,45

5
5
0
Resultat d’operacions comercials
232.893,45

5
8

Interessos de demora
0,00

5
8
0
Interessos de demora
0,00

5
9

Altres ingressos patrimonials
0,00

5
9
0
Ingressos provin. Inversions reals
0,00

Total sense actius ni passius financers
333.914.900,13

8

Actius financers
60.810,64

8
1

Venda d’oblig. i bons fora del S.P
14.633,38

8
1
0
A curt termini
14.633,38

8
3

Reinteg. préstecs concedits fora SP
46.177,26

8
3
1
Préstecs a mig i llarg termini
46.177,26

9

Passius financers
313.060.405,29

9
0

Deute Públic
163.060.405,29

9
0
0
Deute públic
163.060.405,29

9
2

Préstecs rebuts de l’exterior
150.000.000,00

9
2
0
Préstecs c/t entitats privades
150.000.000,00

9
4

Dipòsits
0,00

9
4
1
Fiances
0,00

Total actius i passius financers
313.121.215,93

TOTAL PRESSUPOST D’INGRESSOS
647.036.116,06

Pressupost del sector públic 2012

Classificació econòmica

Pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social - CASS (milers d’euros)

Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
4.907,56

100
Retribucions bàsiques alts càrrecs
97,33

110
Remuneracions bàsiques, personal fix
3.817,74

130
Remuneracions bàsiques, personal eventual
298,20

160
Quotes seguretat social
603,87

163
Despeses socials del personal
90,42

2
Consum de béns corrents i serveis
2.573,67

206
Lloguer d’equipaments per a informàtica
67,20

209
Lloguer altre immobilitzat material
3,70

210
Repar. i conservació de terrenys i béns naturals
3,70

212
Repar. i conservació edificis i altres construc.
40,33

213
Repar. i conservació de maquinària i instal.lacions
112,49

214
Repar. i conservació material de transport
2,46

215
Repar. i conservació mobiliari i efectes
53,97

216
Repar. i conservació equipaments informàtica
910,63

220
Material d‘oficina
94,75

221
Subministraments
215,75

222
Comunicacions
64,17

223
Transport
45,85

224
Assegurances
34,51

225
Tributs
116,75

226
Altres serveis
138,75

227
Treballs realitzats per altres empreses
660,65

230
Reemborsaments de dietes
8,01

3
Despeses financeres
20,62

320
Prestacions de serveis bancaris
4,19

349
Altres despeses financeres
16,43

4
Transferències corrents
208.171,38

421
Per prestacions de branca general
140.666,63

423
Per prestacions de branca jubilació
67.253,50

424
Per prestacions familiars
228,25

482
Transferències a famílies i institucions sense fi de lucre
23,00

6
Inversions reals
1.105,91
850,00

603
Maquinària, instal.lacions i equipament
36,00

604
Material de transport
0,00

605
Mobiliari i estris
43,20

612
Edificis i altres construccions
0,00

615
Mobiliari i estris
26,00

616
Equipaments per a processos d’informació
296,41

640
Immobilitzat immaterial
704,30
850,00

8
Actius financers
45.477,17

811
Aportacions a fons de reserves
41.720,81

831
Préstec i bestretes a mig i llarg termini fora SP
3.756,36

Total pressupost de despeses
262.256,31
850,00

Pressupost d’ingressos

1
Cotitzacions socials
207.889,97

121
Cotitzacions branca general
104.600,53

123
Cotitzacions branca jubilació
103.289,44

3
Taxes i altres ingressos
1.504,51

331
Reintegraments de prestacions branca general
1.248,51

332
Reintegraments de prestacions branca jubilació
30,00

341
Recàrrecs i sancions
190,00

345
Altres ingressos atípics
36,00

4
Transferències corrents
47.414,80

421
Per prestacions de branca general
40.272,50

423
Per prestacions de branca jubilació
6.914,05

424
Per prestacions familiars
228,25

5
Ingressos patrimonials
2.607,55

524
Interessos de comptes bancaris
18,60

537
Interessos i dividends
656,00

541
Lloguers de béns immobles
1.851,83

542
Altres rendes per consums d’immobles
81,12

8
Actius financers
2.842,44

811
Reintegrament de fons de reserves
0,00

831
Reintegrament de préstecs i bestretes fora S.P.
2.842,44

Total pressupost d’ingressos
262.259,27

Pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances - INAF (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
1.466,56

100
Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs
104,00

120
Remuneracions bàsiques i altres, personal contractual
1.115,85

130
Remuner. bàsiq. i altres, Adm. caràcter eventual
0,00

160
Quotes de seguretat social
176,21

163
Despeses socials del personal
70,50

2
Consum de béns corrents i serveis
818,09

202
Lloguer edificis i altres construccions
104,04

212
Reparació i cons., edificis i altres construccions
4,10

213
Repar. i conserv., maquinària, instal. i equipament
1,20

215
Reparació i conservació, mobiliari i efectes
0,40

216
Reparació i conservació d’equips informàtics
21,10

219
Reparació i conservació altre material immobilitzat
0,50

220
Material d’oficina
17,50

221
Subministraments
10,35

222
Comunicacions
27,55

224
Primes d’assegurances
21,20

225
Tributs
0,60

226
Altres serveis
26,80

227
Treballs realitzats per altres empreses
542,75

231
Locomoció
40,00

3
Despeses financeres
606,60

340
Interessos de dipòsits
606,60

6
Inversions reals
200,60

603
Maquinària, instal.lacions i equipament
13,50

605
Mobiliari i estris
21,60

606
Equips per a processos d’informació
15,50

640
Immobilitzat immaterial
150,00

Total pressupost de despeses
3.091,85

Pressupost d’ingressos

3
Altres ingressos
75,00

311
Llicències, permisos i autoritzacions
25,00

321
Taxes
50,00

5
Ingressos patrimonials
1.713,20

531
Interessos de dipòsits
1.713,20

8
Actius financers
1.303,65

870
Incorporació romanents de tresoreria
1.303,65

Total pressupost d’ingressos
3.091,85

Pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària - SAAS (milers d’euros)

Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
35.738,29

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal
30.500,12

130
Remuneracions bàsiques i altres rem. personal eventual
152,33

160
Quotes seguretat social
4.449,66

163
Despeses socials del personal
636,18

2
Despeses corrents: béns i serveis
18.484,73

202
lloguers de terrenys i béns naturals
459,96

203
Lloguer de maquinària, instal.lacions i equipaments
13,57

213
Reparació i conservació maquinària, instal.lacions
806,34

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
817,49

218
Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics
573,19

220
Material d’oficina
278,56

221
Subministraments
10.256,49

222
Comunicacions
309,22

223
Transport
113,45

224
Primes d’assegurances
348,11

225
Tributs
23,81

226
Altres serveis
80,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
4.318,59

229
Imprevistos o insuficiències
2,00

230
Reemborsament de Dietes
15,00

231
Locomoció
68,95

3
Despeses financeres
11,21

349
Altres despeses financeres
10,44

350
Diferències negatives de canvi
0,77

4
Transferències corrents
604,22

472
Transferències corrents a empreses privades
603,92

482
Transferències corrents a institucions sense finalitat
0,30

6
Inversions reals
2.092,84
1.850,00

602
Edificis i altres construccions
40,00

603
Maquinària, instal·lacions i equipament
0,00

604
Material de transport
0,00

605
Mobiliari i estris
0,00

606
Equipaments per a processos d’informació
0,00

608
Altre Immobilitzat material
0,00

609
Estudis i projectes d’inversió
150,00

612
Edificis i altres construccions
3,00
1.850,00

613
Maquinària, instal.lacions i equipaments
1.426,07

614
Material de transport
12,00

615
Mobiliari i estris
224,22

616
Equipaments per a processos d’informació
230,80

619
Altre immobilitzat material
6,75

640
Immobilitzat immaterial
0,00

Total pressupost de despeses
56.931,29
1.850,00

Pressupost d’ingressos

Plurianuals

4
Transferències corrents
14.800,00

411
Altres subvencions de l’Administració de l’Estat
14.800,00

5
Ingressos patrimonials
40.038,45

570
Resultats d’operacions comercials
40.038,45

7
Transferències de capital
2.092,84
1.850,00

761
Ministeri de Salut
2.092,84
1.850,00

Total pressupost d’ingressos
56.931,29
1.850,00

Pressupost del Servei de Telecomunicacions d’Andorra (milers d’euros)

Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
12.588,98
51,60

110
Remuneracions bàsiques i altres, personal fix
10.206,16

130
Remuneracions bàsiques i altres eventuals
76,90

160
Quotes seguretat social
1.505,35

161
Prestacions socials
251,81

163
Despeses socials del personal
548,76
51,60

2
Consum de béns corrents i serveis
33.296,28
23.184,33

202
Lloguers
48,07
43,90

210
Reparació, manteniment i conservació
9.347,45
17.397,26

220
Material d’oficina
100,93

221
Subministraments
1.367,65

222
Comunicacions
118,47
115,20

223
Transports
10,88

224
Primes d‘assegurances
562,00
567,40

225
Tributs
1.828,22

226
Altres serveis
593,15
56,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
4.577,12
4.779,56

228
Operadors de telecomunicacions
9.714,47
150,00

229
Subministraments destinats a la venda
4.864,87
75,00

230
Reemborsament de dietes
7,80

231
Locomoció
155,20

3
Despeses financeres
202,17

349
Altres despeses financeres
202,17

4
Transferències corrents
201,70
0,00

492
Altres transferències corrents
201,70

6
Inversions reals
27.509,26
30.883,01

600
Terrenys i béns naturals
0,00

602
Edificis i altres construccions
2.694,40

603
Maquinària i instal.lacions
17.966,10
24.925,00

604
Material de transport
50,00

605
Mobiliari i estris
40,00

606
Equipaments per a processos d’informació
546,28
50,00

640
Immobilitzat immaterial
6.212,48
5.908,01

7
Transferències de capital
7.589,70

750
Transferències de capital a Govern
7.589,70

8
Actius Financers
10.980,96

800
Adquisició deute SP a curt termini
5.000,00

840
Dipòsits
5.980,96

Total pressupost de despeses
92.369,05
54.118,94

Pressupost d’ingressos

5
Ingressos patrimonials
87.369,05

500
Interessos de títols i valors de l’estat
181,35

521
Interessos de dipòsits i comptes bancaris
1.136,07

560
Facturació a clients
63.144,11

561
Facturació a operadors
22.907,52

8
Actius financers
5.000,00

800
Alienació deute SP
5.000,00

Total pressupost d’ingressos
92.369,05

Pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra - FEDA (milers d’euros)

Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
5.893,75

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
4.922,18

130
Remuneracions bàsiques i altres personal eventual
25,81

160
Quotes seguretat social
697,22

161
Prestacions socials
126,84

163
Despeses socials del personal
121,70

2
Despeses corrents: béns i serveis
40.522,62
5.029,22

200
Lloguer terrenys i béns naturals
0,00

202
Lloguer edificis i altres construccions
35,00

212
Edificis i altres construccions
470,00
120,00

213
Maquinària, instal.lacions i equipaments
1.277,00
2.319,63

214
Material de transport
29,94

215
Mobiliari i estris
3,00

216
Equips d’informàtica
259,60
736,00

220
Material d’oficina
134,89

221
Subministraments corrents
93,50
60,00

222
Comunicacions
171,20

223
Transport
15,60

224
Primes d’assegurances
436,61
1.793,59

225
Tributs
506,64

226
Altres serveis
466,21

227
Treballs realitzats per altres empreses
545,79

228
Subministraments per vendes a tercers
36.068,84

230
Reemborsament de dietes
1,60

231
Locomoció
7,20

3
Despeses financeres
692,90

310
Interessos de préstecs
406,00

330
Interessos de comptes corrents
286,90

6
Inversions reals
29.702,82
82.773,94

600
Terrenys i béns naturals
500,00
1.000,00

602
Edificis i altres construccions
1.800,00
2.400,00

603
Maquinària, instal.lacions i equipament
26.122,82
76.672,34

604
Material de transport
70,00
260,00

605
Mobiliari i material de despatx
10,00
40,00

606
Material informàtic
200,00
800,00

64
Immobilitzat immaterial
1.000,00
1.601,60

7
Transferències de capital
1.983,06

750
Transferències de capital
1.983,06

9
Passius financers
1.446,36

91
Amortització de préstecs
1.228,81

94
Devolució de dipòsits
217,55

Total pressupost de despeses
80.241,52
87.803,16

Pressupost d’ingressos

5
Ingressos patrimonials
58.463,89

530
Comptes bancaris
1,90

572
Prestació de serveis
58.383,32

573
Altres ingressos
78,68

9
Passius financers
21.777,62

91
Préstec llarg termini
21.465,42

94
Dipòsits rebuts
312,20

Total pressupost d’ingressos
80.241,51

Pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya - EFPEM (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
129,05

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
112,70

160
Quotes seguretat social
16,34

2
Consum de béns corrents i serveis
173,42

216
Reparació i conservació d‘equipaments informàtics
0,30

220
Material d’oficina
2,00

221
Subministraments
4,90

222
Comunicacions
1,46

223
Transport
0,50

224
Primes d’assegurances
3,00

226
Altres serveis
1,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
159,56

231
Locomoció
0,70

6
Inversions reals
3,00

606
Equipaments per a processos d’informació
3,00

Total pressupost de despeses
305,47

Pressupost d’ingressos

3
Taxes i altres ingressos
168,14

310
Validació titulacions estrangeres
15,08

315
Certificacions escola
0,08

320
Matriculació cursos
150,41

325
Drets examen
0,71

326
Proves accés
1,83

330
Carnets educador esportiu act. Medi natural
0,03

4
Transferències corrents
104,45

409
Subvencions de l’Administració de l’Estat (ministeri encarregat de l’Educació)
99,17

409
Subvencions de l’Administració de l’Estat (Dept. Joventut)
5,28

7
Transferències de capital
3,00

709
Subvencions de l’administració de l’Estat
3,00

8
Actius financers
29,88

870
Romanent de tresoreria
29,88

Total pressupost d’ingressos
305,47

Pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
756,58

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
630,07

130
Remun. bàsiq. i altres, agent adm. caràcter eventual
25,77

160
Quotes seguretat social
100,74

163
Despeses socials del personal
0,00

2
Consum de béns corrents i serveis
203,26

202
Lloguer edificis i altres construccions
24,85

205
Lloguer mobiliari i efectes
0,00

213
Reparació i conservació maquinària, instal.lacions i equipament
19,06

215
Reparació i conservació mobiliari i efectes
0,00

216
Reparació i conservació d‘equipaments informàtics
2,30

219
Reparació i conservació d‘altre immobilitzat
2,18

220
Material d‘oficina
10,62

221
Subministraments
13,70

222
Comunicacions
21,16

223
Transports
0,50

224
Primes d’assegurances
3,65

226
Altres serveis
29,15

227
Treballs realitzats per altres empreses
67,49

230
Reemborsament de dietes
2,90

231
Locomoció
5,70

3
Despeses financeres
0,70

330
Interessos de comptes corrents
0,10

349
Altres despeses financeres
0,60

6
Inversions reals
0,00

613
Maquinària, instal.lacions i equipament
0,00

Total pressupost de despeses
960,54

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
960,54

401
Subvencions per activitat econòmica
960,54

7
Transferències de capital
0,00

701
Ministeris
0,00

Total pressupost d’ingressos
960,54

Pressupost de la Residència Solà d’Enclar (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
999,93

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
833,01

130
Remuneracions bàsiques personal eventual
20,24

160
Quotes seguretat social
123,72

163
Despeses socials del personal
22,96

2
Consum de béns corrents i serveis
461,41

202
Lloguer edificis i altres construccions
120,00

203
Lloguer de maquinària, instal.lacions i equipaments
50,00

213
Reparació i conservació maquinària, instal.lacions i equipaments
39,33

220
Material d’oficina
3,34

221
Subministraments
206,22

222
Comunicacions
3,70

224
Primes d’assegurances
0,98

225
Tributs
0,46

226
Altres serveis
13,76

227
Treballs realitzats per altres empreses
23,62

3
Despeses financeres
0,70

349
Altres despeses financeres
0,70

6
Inversions reals
59,17

612
Edificis i altres construccions
30,54

613
Maquinària, instal·lacions i equipaments
0,73

615
Mobiliari i estris
26,87

616
Equipaments per a processos d’informació
1,03

Total pressupost de despeses
1.521,21

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
519,96

482
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
519,96

5
Ingressos patrimonials
442,08

550
Resultat d’operacions comercials
442,08

7
Transferències de capital
59,17

782
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
59,17

8
Actius Financers
500,00

870
Romanents de tresoreria
500,00

Total pressupost d’ingressos
1.521,21

Pressupost de la Universitat d’Andorra (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
1.858,18

100
Remuneracions bàsiques i altres alts càrrecs
105,49

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix
1.202,41

130
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual
279,20

160
Quotes seguretat social
242,98

163
Despeses socials del personal
28,10

2
Consum de béns corrents i serveis
968,67

202
Lloguer edificis i altres construccions
9,83

213
Reparació i conservació maquinària, instal i equipaments
63,99

215
Reparació i conservació. Mobiliari i efectes
0,36

216
Reparació i conservació d’equipaments
0,00

220
Material subministrament i altres
37,26

221
Subministraments
64,67

222
Comunicacions
10,26

223
Transport
8,19

224
Primes d‘assegurances
18,17

226
Altres serveis
48,70

227
Treballs realitzats per altres empreses
692,74

230
Reemborsament de dietes
4,00

231
Locomoció i desplaçament del personal
10,50

3
Despeses financeres
0,70

349
Altres despeses financeres
0,70

4
Transferències corrents
86,18

482
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
86,18

6
Inversions reals
64,81

603
Maquinària i instal·lacions
0,00

605
Mobiliari i estris
6,90

606
Equipaments per a processos d’informació
52,88

608
Altres immobilitzat material
2,03

640
Immobilitzat immaterial
3,00

Total pressupost de despeses
2.978,54

Pressupost d’ingressos

3
Taxes i altres ingressos
571,77

311
Matricules, cursos i drets
532,77

313
Certificats
0,18

319
Altres serveis
38,14

320
Matricules/Documentació
0,68

4
Transferències corrents
2.326,86

400
Subvencions MIG
2.190,18

440
Subvencions altres entitats
136,68

5
Ingressos patrimonials
15,10

520
Altres ingressos financers
0,60

541
Lloguers
14,50

7
Transferències de capital
64,81

702
Subvencions de capital MIG
64,81

Total pressupost d’ingressos
2.978,54

Pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (milers d’euros)

Pressupost de despeses

Capítol II
Despeses de funcionament

20900
Lloguer altre immobilitzat material
0,90

21200
Reparació i conservació. Edificis i altres construccions
0,20

21300
Reparació i conservació. Maquinària, instal·lacions i equip
0,30

21500
Reparació i conservació. Mobiliari i efectes
0,30

21600
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
0,30

22000
Material d’oficina ordinari
1,00

22001
Impressió de documents
0,35

22010
Petit mobiliari i estris
0,50

22020
Premsa i revistes
0,30

22030
Llibres i altres publicacions
0,50

22040
Consumibles d’informàtica
0,50

22050
Material pedagògic
4,00

22150
Productes alimentaris
0,10

22180
Productes de neteja
0,16

22200
Serveis telefònics
1,67

22210
Serveis postals i telegràfics
0,06

22310
Missatgers
0,15

22410
Primes d’assegurances. Accidents individuals
0,20

22460
Primes d’assegurances. Multirisc-incendi
0,10

22610
Atencions protocol·làries i de representació
0,50

22620
Divulgació i publicacions
2,37

22621
Traduccions i correccions
0,10

22660
Reunions, conferències i cursets
1,50

22670
Publicitat i propaganda
3,00

22680
Promoció cultural
3,00

22681
Promoció educativa
3,00

22683
Promoció esportiva
0,00

22684
Promoció social
1,50

22730
Treb. realitz. per empr. de processament de dades
0,40

22740
Treb. realitz. per empr. impressions i publicacions
3,00

22760
Treb. realitz. per empr. estudis i treballs tècnics
2,00

23030
Reemborsament de dietes altre personal
1,50

23100
Locomoció i desplaçament del personal
1,50

Capítol III
Despeses Financeres

34910
Comissions serveis bancaris
0,30

Capítol VI
Despeses d’Inversió

60500
Mobiliari
0,50

60510
Equipaments d’oficina
0,31

60520
Equipaments d’impressió i reproducció
0,40

60880
Material de comunicacions
0,06

64050
Aplicacions informàtiques
0,10

Total
36,63

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
34,96

402
Altres subvencions de l’Estat
34,96

7
Transferències de capital
1,67

740
Altres subvencions de l’Estat
1,67

Total pressupost d’ingressos
36,63

Pressupost de la Ràdio i Televisió d’Andorra, SA (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
2.494,73

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix
2.135,39

130
Remuneracions bàsiques i altres personal eventual
0,00

140
Altre personal de producció pròpia
38,17

160
Quotes seguretat social
315,17

163
Despeses socials del personal
6,00

2
Consum de béns corrents i serveis
777,39

202
Lloguer edificis i altres construccions
252,00

203
Lloguer de maquinària, instal.lacions i equipaments
34,20

208
Lloguer d’altres serveis
0,00

213
Repar. i conservació maquinària i instal.lacions i equipaments
42,60

214
Reparació i conservació. Material de transports
12,00

216
Reparació i conservació d’equips informàtics
24,22

220
Material d’oficina
17,07

221
Subministraments
114,14

222
Comunicacions
72,94

223
Transport
0,60

224
Primes d’assegurances
21,97

225
Tributs
2,32

226
Altres serveis
67,04

227
Treballs realitzats per altres empreses
106,49

230
Reemborsament de dietes
6,29

231
Locomoció
3,49

3
Despeses financeres
63,00

330
Interessos de comptes corrents
60,00

349
Altres despeses financeres
3,00

6
Inversions reals
350,00

603
Maquinària, instal.lacions i equipament
0,00

605
Mobiliari i estris
0,00

606
Equipaments per a processos d’informació
0,00

608
Altre immobilitzat material
0,00

613
Maquinaria, Instal·lacions i equipaments
256,09

614
Material de transport
9,00

615
Mobiliari i estris
0,75

616
Equipament per a processos d’informació
5,16

619
Altre immobilitzat material
1,00

640
Immobilitzat immaterial
78,00

Total pressupost de despeses
3.685,12

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
2.585,12

443
A empreses públiques i altres ens públics
2.585,12

5
Ingressos Patrimonials
750,00

551
Publicitat
750,00

7
Transferència de capital
350,00

743
A empreses públiques i altres ens públics
350,00

Total pressupost d’ingressos
3.685,12

Pressupost de Ramaders d’Andorra, SA (milers d’euros)

Pressupost de despeses

2
Consum de béns corrents i serveis
1.444,80

220
Material d’oficina
1,30

221
Subministraments
1.376,65

225
Tributs
1,00

226
Altres serveis
3,05

227
Treballs realitzats per altres empreses
62,00

231
Locomoció i desplaçaments
0,80

3
Despeses financeres
1,00

349
Altres despeses financeres
1,00

Total pressupost de despeses
1.445,80

Pressupost d’ingressos

3
Taxes i altres ingressos
1.385,80

300
Vendes
1.385,80

4
Transferències corrents
60,00

420
Govern d’Andorra
60,00

Total pressupost d’ingressos
1.445,80

Pressupost d’Andorra Turisme, SAU (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
982,95

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
756,05

130
Remun. bàsiq. i altres, agent Adm. caràcter eventual
58,59

160
Quotes seguretat social
117,15

163
Despeses socials del personal
51,16

2
Consum de béns corrents i serveis
13.486,29

202
Lloguer edificis i altres construccions
81,07

208
Lloguer d’altres serveis
50,34

213
Reparació de maquinària, instal.lacions i equipaments
13,32

220
Material d’oficina
27,85

221
Subministraments corrents
7,43

222
Comunicacions
36,59

223
Transport
80,41

224
Primes d’assegurances
3,64

225
Tributs
5,59

226
Altres serveis
12.960,20

227
Treballs realitzats per altres empreses
74,85

230
Reemborsament de dietes
68,00

231
Locomoció
77,00

3
Despeses financeres
5,14

349
Altres despeses financeres
5,14

6
Inversions reals
38,51

603
Maquinària, instal·lacions i equipaments
1,50

605
Mobiliari i estris
1,00

616
Equipaments per processos d´informació
24,52

640
Immobilitzat immaterial
11,49

7
Transferències de capital
902,74

700
A l’Estat
902,74

Total pressupost de despeses
15.415,63

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
14.000,00

400
De l’Estat
14.000,00

5
Ingressos Patrimonials
528,42

500
Ingressos
528,42

7
Transferència de capital
38,48

700
Subvenció de Capital de Govern
38,48

8
Actius financers
848,73

870
Incorporació de romanents de tresoreria
848,73

Total pressupost d’ingressos
15.415,63

Pressupost Centre Tractament de Residus d’Andorra, SA (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
913,91

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
786,15

160
Quotes seguretat social
113,99

163
Despeses socials del personal
13,77

2
Consum de béns corrents i serveis
4.092,91

203
Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip.
12,48

204
Lloguer de material de transport
9,63

213
Rep.i conserv.de maquinària i instal.lacions i equipaments
773,80

221
Subministraments corrents
562,70

222
Comunicacions
14,98

224
Primes d’assegurances
140,09

225
Tributs
100,18

227
Treballs realitzats per altres empreses
2.479,05

3
Despeses financeres
2.883,94

310
Interessos de préstecs
2.829,82

330
Interessos de compte corrent
34,26

349
Altres despeses financeres
19,86

9
Passius financers
2.113,58

912
Amortització préstecs curt termini
38,27

913
Amortització capital préstec
2.075,31

Total pressupost de despeses
10.004,34

Pressupost d’ingressos

5
Ingressos patrimonials
10.004,34

571
Resultat d’operacions comercials
736,50

572
Prestació de serveis
4.341,04

573
Altres ingressos
4.926,80

Total pressupost d’ingressos
10.004,34

Pressupost Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (milers d’euros)

Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
244,00

11000
Remuneracions bàsiques
192,00

11021
Altres remuneracions
16,00

160
Quotes seguretat social
30,00

163
Despeses de formació
6,00

2
Consum de béns corrents i serveis
208,00

202
Lloguers edificis i altres construccions
18,00

220
Material oficina
3,00

221
Subministraments
0,80

222
Comunicacions
6,00

223
Transports
1,00

225
Tributs
2,00

226
Altres serveis
83,20

227
Treballs realitzats per altres empreses
94,00

3
Despeses financeres
0,00

349
Altres despeses financeres
0,00

4
Transferències corrents
100,00

472
A empreses privades
100,00

6
Inversions reals
0,00

603
Maquinària i instal·lacions
0,00

605
Mobiliari i estris
0,00

606
Equipaments per a processos d’informació
0,00

608
Altres immobilitzat material
0,00

640
Immobilitzat immaterial
0,00

8
Actius Financers
0,00

800
Adquisició deute SP a curt termini
0,00

Total pressupost de despeses
552,00

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
232,00

411
Subvencions de l’Estat
232,00

8
Actius financers
320,00

870
Romanent de Tresoreria
320,00

Total pressupost d’ingressos
552,00

Pressupost

de despeses 2012

Classificació funcional - Programes (euros)

0
Deute públic i operacions financeres
276.107.454,68

00
Deute públic i operacions financeres
276.107.454,68

001
Deute públic de l’Estat
112.456.014,49

0001
Deute públic de l’Estat
112.456.014,49

002
Operacions financeres
163.651.440,19

0002
Operacions financeres
163.651.440,19

1
Serveis de caràcter general
39.842.516,75

11
Direcció de l’Estat
2.715.210,89

112
Direcció del Govern
2.715.210,89

1121
Activitats del Govern
2.715.210,89

12
Administració general
15.414.395,40

121
Serveis generals
7.679.054,25

1211
Suport a la gestió administrativa del Govern
4.767.491,71

1212
Infraestructures administratives
2.911.562,54

122
Altres serveis de l’Administració
2.735.876,95

1221
Prestació de serveis
2.530.745,63

1222
Publicacions
205.131,32

123
Funció pública
4.999.464,20

1231
Organització dels recursos humans
4.999.464,20

13
Relacions exteriors
6.107.464,36

131
Administració general
1.698.846,48

1311
Direcció i serveis generals
1.698.846,48

132
Acció diplomàtica
3.648.720,57

1321
Relacions diplomàtiques
3.648.720,57

133
Cooperació internacional
759.897,31

1332
Comunitat de Treball dels Pirineus
45.035,46

1333
Contribució en iniciatives internacionals
714.861,85

14
Justícia
15.605.446,10

142
Administració de justícia
12.101.006,41

1421
Organismes de justícia
7.950.422,00

1422
Medicina legal i forense
354.584,41

1423
Infraestructures judicials
3.796.000,00

143
Centre penitenciari
3.504.439,69

1431
Centre penitenciari
3.504.439,69

2
Protecció civil i seguretat ciutadana
23.134.527,64

22
Seguretat civil
23.134.527,64

221
Seguretat i ordre públic
23.134.527,64

2211
Seguretat pública
16.757.581,91

2212
Prevenció i extinció d’incendis
6.170.656,26

2214
Protecció civil
206.289,47

3
Acció social: protecció i promoció
20.994.486,90

31
Protecció social
16.616.709,85

312
Atenció primària

3121
Atenció primària

313
Programes de prevenció i integració
2.811.814,65

3131
Infància, Joventut i Família
455.961,86

3132
Àmbit sociosanitari
1.893.346,15

3133
Discapacitats
462.506,64

314
Acció amb entitats cíviques
292.427,36

3141
Col·laboracions nacionals i internacionals
292.427,36

316
Relacions laborals i immigració
3.094.997,17

3161
Direcció i serveis generals
2.291.279,67

3162
Prevenció i control
593.432,57

3165
Població
210.284,93

317
Detecció de riscos i polítiques socials
10.417.470,67

3171
Igualtat i Benestar
10.417.470,67

32
Promoció social
4.377.777,05

321
Promoció educativa
2.452.061,14

3211
Beques i ajudes als estudiants
2.452.061,14

322
Polítiques habitatges
1.925.715,91

3221
Polítiques d’habitatges
1.925.715,91

4
Producció de béns públics de caràcter social
165.294.342,48

41
Sanitat
70.000.437,21

411
Administració general de la sanitat
68.608.996,95

4110
Gestió de serveis
3.134.944,33

4111
Finançament del SAAS
17.006.877,33

4112
Transport sanitari
214.157,98

4113
Col·laboracions internacionals
172.600,53

4114
Ordenació de serveis sanitaris
252.118,83

4115
Transformacions i model de gestió
23.500,00

4116
Gestió de la informació i la comunicació
89.998,96

4117
Infraestructures sanitàries i socials
300.000,00

4118
Finançament de la CASS
47.414.798,99

412
Salut pública
1.391.440,26

4121
Medicaments, productes i serveis sanitaris
398.019,59

4123
Seguretat alimentària
239.579,71

4128
Vigil. salut púb. i inform. sanit. i sociosanit.
75.554,90

4129
Prevenció i promoció
678.286,06

42
Educació
61.803.345,91

421
Administració general d’educació
1.977.386,95

4212
Infraestructures escolars
1.977.386,95

422
Ensenyança
59.516.129,50

4221
Ens. mater., obligatori, batxillerat i form. prof.
51.682.481,62

4222
Ensenyament especialitzat
1.991.605,06

4223
Ensenyament universitari
3.850.044,60

4224
Ensenyament, formació d’adults
1.019.003,54

4225
Promoció i extensió educativa

4226
Convenis amb institucions educatives
972.994,68

423
Joventut
309.829,46

4231
Foment de la Joventut
309.829,46

43
Esports
8.077.622,12

431
Esports i educació física
8.077.622,12

4311
Direcció i serveis generals
725.218,97

4312
Infraestructures esportives
1.532.049,27

4313
Suport activitats esportives
2.078.446,27

4314
Suport a entitats esportives
3.741.907,61

44
Benestar comunitari
20.245.945,47

441
Administració general
2.282.088,28

4411
Direcció i serveis generals
2.282.088,28

442
Gestió i control ambiental
15.296.222,40

4420
Gestió de dades i paràmetres mediambientals
495.170,85

4421
Pla de sanejament
5.293.715,65

4422
Gestió dels residus
9.507.335,90

443
Gestió del patrimoni
1.870.090,00

4431
Patrimoni natural
1.870.090,00

444
Gestió de la qualitat ambiental
787.894,79

4441
Vigilància de la qualitat ambiental
787.894,79

445
Prevenció, vigilància i control del medi
9.650,00

4451
Salubrit. medi i cond. que poden afectar la salut
9.650,00

45
Cultura
5.166.991,77

451
Administració general
1.417.841,33

4511
Direcció i Serveis Generals
890.720,50

4512
Infraestructures culturals
527.120,83

452
Patrimoni Cultural
1.987.212,04

4521
Recerca, conservació difusió patrimoni cultural
1.494.732,66

4522
Gestió d›arxius
492.479,38

453
Biblioteca
435.466,68

4531
Biblioteca
435.466,68

454
Promoció i Acció Cultural
1.016.284,62

4541
Promoció i Acció Cultural
1.016.284,62

455
Política Lingüística
310.187,10

4551
Política lingüística
310.187,10

5
Producció de béns públics de caràcter econòmic
35.877.945,07

51
Infraestructures bàsiques i transports
32.718.421,58

511
Administració general
8.329.131,84

5111
Direcció i serveis generals
8.329.131,84

512
Transport terrestre
23.840.289,74

5121
Carreteres generals. Infraestructures viàries
6.976.460,87

5122
Altres vies
425.000,00

5123
Conservació carreteres
4.431.695,19

5124
Riscos naturals. Infraestructures de proteccions
1.556.300,00

5125
Pla sectorial. Noves infraestructures viàries
10.450.833,68

513
Recursos hidràulics
549.000,00

5131
Tractament de rius i torrents
549.000,00

52
Comunicacions
2.999.898,49

528
Comunicacions
2.999.898,49

5281
Ordenació i explotació de les telecomunicacions
2.999.898,49

54
Informació bàsica estadística
159.625,00

541
Cartografia i topografia
159.625,00

5411
Cartografia i topografia
159.625,00

6
Regulació econòmica de caràcter general
9.933.224,58

61
Regulació econòmica
7.952.422,01

611
Finances
2.208.024,12

6111
Direcció i serveis generals
467.458,86

6112
Planificació, estudis econòmics i financers
456.215,35

6113
Planificació i programació de compres
654.237,94

6114
Conjuntura, estudis i planificació
630.111,97

612
Política econòmica i pressupostària
946.611,07

6121
Gestió pressupostària
166.647,24

6123
Intervenció General
779.963,83

613
Gestió sistema tributari
4.797.786,82

6131
Gestió ingressos
373.130,79

6132
Control aranzelari
4.424.656,03

62
Regulació comercial
1.980.802,57

621
Comerç
1.980.802,57

6214
Propietat intel.lectual i signes d’estat
340.566,51

6216
Control i desenvolupament d’activitats econòmiques
1.640.236,06

7
Regulació econòmica de sectors productius
26.249.527,66

71
Agricultura
3.621.025,80

711
Administració general
2.814.830,05

7111
Direcció i serveis generals i agricultura
2.814.830,05

712
Activitats agrícoles
402.090,29

7121
Sanitat i protecció dels animals
402.090,29

713
Activitats ramaderes
404.105,46

7131
Producció animal
404.105,46

72
Indústria
6.923.908,77

721
Administració general
958.640,38

7211
Direcció i serveis generals
958.640,38

722
Gestió i control en les indústries
164.296,71

7221
Gestió i control d‘instal·lacions de seguretat
164.296,71

723
Transport
5.800.971,68

7231
Projectes estratègics i de transport
5.800.971,68

73
Turisme
15.704.593,09

731
Administració general
437.716,68

7311
Direcció i serveis generals
437.716,68

732
Ordenació i promoció turística
15.266.876,41

7321
Promoció turística exterior
15.147.030,91

7323
Ordenació i promoció turística interior
119.845,50

9
Transferències a altres administracions públiques
49.602.090,30

91
Transferències a administracions públiques
49.602.090,30

911
Transferències als comuns
45.014.066,58

9110
Transferències i tractament informàtic
45.014.066,58

912
Transferències organismes autònoms administratius
4.588.023,72

9120
Transferències organismes autònoms administratius
4.588.023,72

TOTAL
647.036.116,06

Classificació econòmica - Conceptes (euros)

Plurianuals

1
Despeses de personal
96.639.607,99

10
Alts Càrrecs
2.925.832,86

100
Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs
2.925.832,86

11
Personal Fix
74.107.578,85

110
Remuneracions bàsiques i altres, personal fix
74.107.578,85

13
Agents de l’Administració de caràcter eventual
3.399.766,28

130
Remun. bàsiq i altres, agent Adm. caràcter eventual
3.399.766,28

16
Quotes prestació i desp. socials a càrrec empleador
16.206.430,00

160
Quotes seguretat social
11.949.474,99

161
Prestacions socials
3.591.481,50

163
Despeses socials del personal
665.473,51

2
Consum de béns corrents i serveis
45.958.927,01
21.214.038,49

20
Lloguers i Cànons
11.172.797,39
11.831.061,36

200
Lloguer terrenys i béns naturals
391.015,27

201
Cànons i prestacions derivades de concessions adm.
7.253.670,48
11.650.520,36

202
Lloguer edificis i altres construccions
1.757.113,57

203
Lloguer de maquinària, instal.lacions i equip.
38.910,82

204
Lloguer de material de transport
1.476.260,29

205
Lloguer de mobiliari i efectes
2.148,00

206
Lloguer d’equipaments per a informàtica
20.602,15

208
Lloguer altre immobilitzat immaterial
232.540,78
180.541,00

209
Lloguer altre immobilitzat material
536,03

21
Reparació, manteniment i conservació
3.793.266,48
325.323,84

210
Reparació i conservació, terrenys i béns naturals
16.872,42

212
Reparació i cons, edificis i altres construccions
272.729,98
45.324,00

213
Repar. i conserv.,maquinària, instal. i equipament
2.802.809,71
279.999,84

214
Reparació i conservació, material de transport
372.024,43

215
Reparació i conservació, mobiliari i efectes
3.664,06

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
321.482,14

218
Reparació i conservació, aparells i instr. mèdics
3.526,20

219
Reparació i conservació d’altre immobilitzat
157,54

22
Material, subministraments i altres
30.657.066,31
9.057.653,29

220
Material d’oficina
846.575,06
370.000,00

221
Subministraments
6.197.135,86

222
Comunicacions
1.644.628,32

223
Transport
6.107.716,14

224
Primes d’assegurances
1.187.185,82

225
Tributs
6.404,61

226
Altres serveis
4.618.097,65
275.000,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
10.048.322,85
8.412.653,29

229
Imprevistos o insuficiències
1.000,00

23
Indemnitzacions per serveis
335.796,83

230
Reemborsament de dietes
130.689,05

231
Locomoció
205.107,78

3
Despeses financeres
33.931.150,41
39.102.548,95

30
De deute públic
12.456.014,49
880.178,34

300
Interessos de deute públic
12.456.014,49
880.178,34

31
De préstecs
14.109.022,60
38.222.370,61

310
Interessos de préstecs
14.109.022,60
38.222.370,61

33
De comptes corrents
7.293.613,32

330
Interessos de comptes corrents
7.293.613,32

34
De dipòsits, fiances i altres
72.500,00

349
Altres despeses financeres
72.500,00

4
Transferències corrents
133.860.714,92
300.000,00

40
Als coprínceps, Consell Gral. i Trib. Constitucional
4.475.202,72

402
Als coprínceps
786.119,76

403
Consell General i Tribunal Constitucional
3.689.082,96

41
A org. autònoms administratius i parapúbliques
63.878.648,11

411
Transferències a entitats parapúbliques
62.214.800,09

412
A organismes autònoms administratius
1.663.848,02

44
A empreses públiques i altres ens públics
16.981.116,85

443
A empreses públiques amb forma de societat anònima
16.981.116,85

46
A corporacions locals
1.795.000,00

462
A corporacions locals
1.795.000,00

47
A empreses privades
3.655.770,17

472
A empreses privades
3.655.770,17

48
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
38.167.510,08

482
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
38.167.510,08

49
A l’exterior
4.907.466,99
300.000,00

492
A l’exterior
4.907.466,99
300.000,00

6
Inversions reals
35.917.103,66
93.080.132,11

60
Inversions noves
25.993.194,94
79.143.251,49

600
Terrenys i béns naturals
205.000,00

602
Edificis i altres construccions
4.082.724,00
24.248.372,87

603
Maquinària, instal.lacions i equipament
2.030.525,40
1.116.469,32

604
Material de transport
256.562,20
380.605,08

605
Mobiliari i estris
217.482,61

606
Equipaments per a processos d’informació
310.234,32
150.000,00

607
Béns destinats a l’ús general
13.003.794,02
47.718.502,92

608
Altre immobilitzat material
509.550,71

609
Estudis i projectes d’inversió
5.377.321,68
5.529.301,30

61
Inversions de reposició
7.021.128,31
9.455.422,12

610
Terrenys i béns naturals
115.000,00

611
Acondicionament de terrenys
200.000,00
3.750.000,00

612
Edificis i altres construccions
3.864.104,41
3.032.870,36

613
Maquinària, instal.lacions i equipaments
857.409,98
1.313.063,20

614
Material de transport
314.644,00
458.576,00

615
Mobiliari i estris
47.532,59

616
Equipaments per a processos d’informació
478.139,61
233.220,56

617
Béns destinats a l’ús general
1.140.297,72
667.692,00

618
Béns mobles d’interès històric, artístic o cultural
4.000,00

64
Immobilitzat immaterial
2.902.780,41
4.481.458,50

640
Immobilitzat immaterial
2.902.780,41
4.481.458,50

7
Transferències de capital
46.313.630,73
2.050.401,02

70
Consell Gral. i Trib. Constitucional
112.821,00

700
Consell General
112.821,00

71
A org. autònoms administratius i parapúbliques
3.000,00

712
A organismes autònoms administratius
3.000,00

74
A empreses públiques i altres ens públics
388.476,34

743
A empreses públiques amb forma de societat anònima
388.476,34

76
Corporacions locals
45.311.909,58
1.850.000,00

761
Administracions parapúbliques
2.092.843,00
1.850.000,00

762
Corporacions locals
43.219.066,58

77
A Empreses Privades
267.201,36
200.401,02

772
A empreses privades
267.201,36
200.401,02

78
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
187.241,63

782
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
187.241,63

79
A l’exterior
42.980,82

792
A l’exterior
42.980,82

8
Actius financers
214.678,00

81
Concessió de préstecs
166.625,00

810
Concessió de crèdits
166.625,00

84
Constitució de dipòsits i fiances
48.053,00

841
Constitució de fiances
48.053,00

9
Passius financers
254.200.303,34
21.466.295,29

90
Amortització de deute públic
100.000.000,00

900
Amortització de deute públic
100.000.000,00

91
Amortització de préstecs
154.187.922,99
21.466.295,29

911
Amortització préstecs llarg termini sector públic
1.384.593,52
6.878.432,15

912
Amortització préstecs curt termini sector privat
152.451.962,27

913
Amortització préstecs llarg termini sector privat
351.367,20
14.587.863,14

94
Devolució de dipòsits i fiances
12.380,35

941
Devolució de fiances
12.380,35

TOTAL
647.036.116,06
177.213.415,86

Descarrega el document

Projecte de pressupost del Tribunal Constitucional pel 2012

Pressupost de despeses (euros)

1. Despeses de personal
388.798,36

10
Magistrat del TC

100. Despeses de gratificació

10000. Despeses de gratificació
104.575,00

10019. Dietes complementàries
33.384,35

10020. Dietes fixes
46.983,45

11
Personal fix

110. Remuneracions bàsiques personal fix

11000. Sou base personal fix
158.695,73

13
Personal eventual normal

130. Remuneracions bàsiques personal eventual normal

13000. Sou base personal eventual normal
9.079,85

16
Quotes de prestació i desp. socials a càrrec del TC

160. Quotes serveis socials

16010. Quotes serveis socials. Personal fix
23.115,65

16020. Quotes serveis socials. Magistrats
9.100,00

16050. Quotes serveis socials. Personal eventual normal
272,40

163. Despeses socials del personal

16300. Formació i perfeccionament del personal
3.100,00

16310. Altres prestacions al personal. Beneficis socials
491,93

2. Despeses corrents: béns i serveis
188.944,89

20
Lloguers

202. Lloguers edificis i altres construccions

20200. Lloguer de la seu del TC
4.000,00

20210. Altres lloguers
1.422,00

21
Reparació, manteniment i conservació

212. Rep. i conservació. Edificis i altres construccions

21200. Reparació i conservació de la seu del TC
1.000,00

21300. Maquinària, instal·lació i equipaments
1.500,00

21500. Mobiliari i efectes
1.100,00

21600. Equipament informàtic
1.545,00

21900. Altre material immobilitzat
300,51

22
Material, subministraments i altres

220. Material d’oficina

22000. Material d’oficina ordinari
1.500,00

22001. Impressió de documents
2.500,00

22010. Petit mobiliari i estris
1.000,00

22020. Premsa, revistes i publicacions periòdiques
1.500,00

22040. Material d’informàtica
1.200,00

221. Subministraments

22100. Energia elèctrica
2.593,88

22150. Productes alimentaris
300,75

22160. Productes farmacèutics i sanitaris
200,50

22180. Productes de neteja
416,00

22190. Altres subministraments
250,00

222. Comunicacions

22200. Serveis telefònics
3.462,89

22210. Serveis postals i telegràfics
2.113,59

223. Transports

22300. Transport de mercaderies
200,00

22310. Missatgers
1.000,00

224. Primes d’assegurances

22460. Primes d’assegurances. Multirisc
1.287,77

225. Tributs

22520. Tributs estatals. (IMI)
200,00

22530. Tributs estatals. (ISI)
300,00

226. Altres serveis

22610. Atencions protocol·làries i de representació
57.700,00

22620. Divulgació i publicacions
12.000,00

22621. Traduccions i correccions
20.800,00

22660. Reunions, conferències i cursets
6.000,00

22671. Celebracions i actes
5.000,00

22672. Obsequis i regals
2.500,00

227. Treballs realitzats per altres empreses

22729. Estudis i assessoraments
6.000,00

22731. Serveis informàtics
6.000,00

22733. Serveis disseny gràfic
4.000,00

22799. Altres serveis
600,00

23
Indemnitzacions

230. Reembossament de dietes

23000. Despeses de sojorn del TC
6.452,00

231. Locomoció

23100. Locomoció i desplaçament del TC
6.000,00

23110. Trasllats del TC
25.000,00

3. Despeses financeres
200,00

34
Desp. financeres de dipòsits, fiances i altres

349. Altres desp. financeres

34910. Comissions serveis bancaris
200,00

4. Transferències corrents. (Despesa)
9.750,00

49
Transferències corrents a l’exterior

492. Transferències corrents a l’exterior

49211. Transferències. ACCUPF
4.750,00

49212. Transferències TC europeus
5.000,00

6. Inversions reals
32.550,00

60
Inversions noves

603. Maquinària, instal·lació i equipaments

60340. Altres instal·lacions
12.000,00

605. Mobiliari i estris

60510. Equipaments d’oficina
1.500,00

606. Equipaments per processos d’informació

60610. Equipaments per processos d’informació
6.000,00

608. Altre immobilitzat material

60860. Fons bibliotecari
5.000,00

64
Immobilitzat immaterial

640. Immobilitzat immaterial

64050. Aplicacions informàtiques
8.050,00

Total pressupost de despeses
620.243,25

Pressupost d’ingressos (euros)

4. Transferències corrents
587.693,25

42
Transferències

420. Transferències corrents

42000. Transferències corrents
587.693,25

5. Ingressos patrimonials
0,00

52
Interessos de dipòsits i comptes bancaris

520. Interessos de comptes bancaris

52000. Interessos de comptes bancaris
0,00

7. Transferències de capital
32.550,00

70
Transferències

700. Transferències de capital

70000. Transferències de capital
32.550,00

Total pressupost d’ingressos
620.243,25

Projecte de pressupost del Consell General pel 2012

Pressupost de despeses (euros)

1






Despeses de personal



2.228.318,84

1

0





Despeses de gratificació



954.467,34

1

0

0




Despeses de gratificació



954.467,34

1

0

0

00


Despeses de gratificació



954.467,34







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



954.467,34






001

M.I.C.G.

P2012

738.177,38






002

Molt Il·lustre Sindicatura

P2012

216.289,96

1

1





Personal fix



849.436,88

1

1

0




Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix



849.436,88

1

1

0

00


Sou base personal fix



849.436,88







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



849.436,88






004

Secretaria del Consell General

P2012

849.436,88

1

2





Personal contractual



27.368,05

1

2

0




Remun. bàsiq. i altres rem. pers. contract.



27.368,05

1

2

0

00


Sou base personal contractual



26.453,80







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



26.453,80






004

Secretaria del Consell General

P2012

26.453,80

1

2

0

60


Primes matrimoni i naixement



914,25







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



914,25






004

Secretaria del Consell General

P2012

914,25

1

3





Personal eventual



62.908,54

1

3

0




Rem. bàsiq. i altres rem. personal eventual



62.908,54

1

3

0

00


Sou base personal eventual



62.908,54







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



62.908,54






004

Secretaria del Consell General

P2012

62.908,54

1

6





Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador



334.138,03

1

6

0




Quotes seguretat social



274.523,65

1

6

0

00


Quotes seguretat social, despeses de gratificació



138.397,76







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



138.397,76






001

M.I.C.G.

P2012

107.035,72






002

Molt Il·lustre Sindicatura

P2012

31.362,04

1

6

0

10


Quotes seguretat social, personal fix



123.168,35







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



123.168,35






004

Secretaria del Consell General

P2012

123.168,35

1

6

0

30


Quotes seguretat social, personal contractual



3.835,80







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.835,80






004

Secretaria del Consell General

P2012

3.835,80

1

6

0

50


Quotes seguretat social, personal eventual



9.121,74







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



9.121,74






004

Secretaria del Consell General

P2012

9.121,74

1

6

1




Prestacions socials



32.333,44

1

6

1

00


Pensions



32.333,44







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



32.333,44






004

Secretaria del Consell General

P2012

32.333,44

1

6

3




Despeses socials del personal



27.280,94

1

6

3

00


Formació i perfeccionament del personal



27.280,94







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



27.280,94






001

M.I.C.G.

P2012

20.117,86






004

Secretaria del Consell General

P2012

7.163,08

2






Consum de béns corrents i serveis



1.652.008,34

2

1





Reparació, manteniment i conservació



316.924,43

2

1

0




Repar. i conservació de terrenys i béns naturals



12.299,91

2

1

0

00


Repar. i conservació de terrenys i béns naturals



12.299,91







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



12.299,91






004

Secretaria del Consell General

P2012

12.299,91

2

1

2




Reparació i conservació. Edificis i altres constr.



189.800,98

2

1

2

00


Reparació i conservació. Edificis i altres constr.



189.800,98







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



189.800,98






001

M.I.C.G.

P2012

189.800,98

2

1

3




Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.



100.055,48

2

1

3

00


Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip.



100.055,48







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



100.055,48






004

Secretaria del Consell General

P2012

100.055,48

2

1

4




Reparació i conservació. Material de transport



2.444,06

2

1

4

00


Reparació i conservació. Material de transport



2.444,06







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



2.444,06






004

Secretaria del Consell General

P2012

2.444,06

2

1

6




Reparació i conservació d’equipaments informàtics



12.324,00

2

1

6

00


Reparació i conservació d’equipaments informàtics



12.324,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



12.324,00






004

Secretaria del Consell General

P2012

12.324,00

2

2





Material, subministraments i altres



1.101.194,40

2

2

0




Material d’oficina



66.765,09

2

2

0

00


Material d’oficina ordinari



30.810,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



30.810,00






004

Secretaria del Consell General

P2012

30.810,00

2

2

0

10


Petit mobiliari i estris



5.711,42







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



5.711,42






004

Secretaria del Consell General

P2012

5.711,42

2

2

0

20


Premsa i revistes



14.801,88







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



14.801,88






004

Secretaria del Consell General

P2012

14.801,88

2

2

0

30


Llibres i altres publicacions



11.421,75







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



11.421,75






004

Secretaria del Consell General

P2012

11.421,75

2

2

0

40


Material d‘informàtica



4.020,04







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



4.020,04






004

Secretaria del Consell General

P2012

4.020,04

2

2

1




Subministraments



248.314,84

2

2

1

00


Energia elèctrica



162.322,02







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



162.322,02






004

Secretaria del Consell General

P2012

162.322,02

2

2

1

10


Aigua



3.407,61







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.407,61






004

Secretaria del Consell General

P2012

3.407,61

2

2

1

20


Carburants per a locomoció



1.907,64







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.907,64






004

Secretaria del Consell General

P2012

1.907,64

2

2

1

30


Carburants per a calefacció



58.586,99







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



58.586,99






004

Secretaria del Consell General

P2012

58.586,99

2

2

1

40


Vestuari



9.822,70







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



9.822,70






001

M.I.C.G.

P2012

2.088,87






002

Molt Il·lustre Sindicatura

P2012

2.088,87






004

Secretaria del Consell General

P2012

5.644,96

2

2

1

60


Productes farmacèutics i sanitaris



395,55







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



395,55






004

Secretaria del Consell General

P2012

395,55

2

2

1

80


Productes de neteja



6.162,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



6.162,00






004

Secretaria del Consell General

P2012

6.162,00

2

2

1

90


Altres subministraments



5.710,33







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



5.710,33






004

Secretaria del Consell General

P2012

5.710,33

2

2

2




Comunicacions



65.998,02

2

2

2

00


Serveis telefònics



55.905,18







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



55.905,18






004

Secretaria del Consell General

P2012

55.905,18

2

2

2

10


Serveis postals i telegràfics



10.092,84







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.092,84






004

Secretaria del Consell General

P2012

10.092,84

2

2

3




Transport



1.565,95

2

2

3

10


Missatgers



1.565,95







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.565,95






004

Secretaria del Consell General

P2012

1.565,95

2

2

4




Primes d’assegurances



36.654,93

2

2

4

00


Primes d’assegurances. Responsabilitat civil



5.252,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



5.252,00






004

Secretaria del Consell General

P2012

5.252,00

2

2

4

10


Primes d’assegurances. Accidents individuals



8.825,93







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



8.825,93






001

M.I.C.G.

P2012

8.825,93

2

2

4

20


Primes d’assegurances. Vehicles i ginys



712,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



712,00






004

Secretaria del Consell General

P2012

712,00

2

2

4

60


Primes d’assegurances. Multirisc-incendi



19.987,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



19.987,00






001

M.I.C.G.

P2012

19.987,00

2

2

4

70


Primes d’assegurances. Robatori



1.878,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.878,00






001

M.I.C.G.

P2012

1.878,00

2

2

6




Altres serveis



256.799,96

2

2

6

10


Atencions protocol·làries i de representació



199.875,80







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



98.448,29






001

M.I.C.G.

P2012

86.722,53






003

Comissions Legislatives

P2012

2.725,76






008

M.I. Sr. Síndic

P2012

9.000,00







PROJ-0004 Consell General dels Joves



7.427,51






001

M.I.C.G.

P2012

7.427,51







PROJ-0008 Presidència d’Andorra al COE



94.000,00






001

M.I.C.G



94.000,00

2

2

6

21


Traduccions i correccions



12.996,71







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



12.996,71






001

M.I.C.G.

P2012

12.238,67






002

Molt Il·lustre Sindicatura

P2012

252,68






004

Secretaria del Consell General

P2012

252,68






008

M.I. Sr. Síndic

P2012

252,68

2

2

6

60


Reunions, conferències i cursets



19.914,39







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



19.914,39






001

M.I.C.G.

P2012

10.000,00






003

Comissions Legislatives

P2012

6.101,33






008

M.I. Sr. Síndic

P2012

3.813,06

2

2

6

80


Promoció cultural



20.200,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



20.200,00






001

M.I.C.G.

P2012

20.200,00

2

2

6

90


Altres despeses



3.813,06







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.813,06






001

M.I.C.G.

P2012

3.813,06

2

2

7




Treballs realitzats per altres empreses



425.095,61

2

2

7

00


Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament



75.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



75.000,00






004

Secretaria del Consell General

P2012

75.000,00

2

2

7

10


Treb. realitz. per empreses de seguretat



71.460,99







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



71.460,99






004

Secretaria del Consell General

P2012

71.460,99

2

2

7

30


Treb. realitz. per empreses. Processament de dades



82.774,78







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



82.774,78






004

Secretaria del Consell General

P2012

82.774,78

2

2

7

40


Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions



79.072,64







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



79.072,64






001

M.I.C.G.

P2012

79.072,64

2

2

7

60


Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics



93.345,82







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



93.345,82






001

M.I.C.G.

P2012

35.488,04






002

Molt Il·lustre Sindicatura

P2012

50.000,00






003

Comissions Legislatives

P2012

3.928,89






008

M.I. Sr. Síndic

P2012

3.928,89

2

2

7

90


Altres treballs a l’exterior



23.441,38







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



23.441,38






001

M.I.C.G.

P2012

19.627,22






004

Secretaria del Consell General

P2012

3.814,16

2

3





Indemnitzacions per serveis



233.789,51

2

3

0




Reemborsament de dietes



44.929,93

2

3

0

00


Reemborsament de dietes personal fix



40.452,21







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



40.452,21






001

M.I.C.G

P2012

40.452,21

2

3

0

30


Reemborsament de dietes altre personal



4.477,72







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



4.477,72






002

Molt Il·lustre Sindicatura

P2012

1.119,43






003

Comissions Legislatives

P2012

1.119,43






004

Secretaria del Consell General

P2012

1.119,43






008

M.I. Sr. Síndic

P2012

1.119,43

2

3

1




Locomoció



188.859,58

2

3

1

00


Locomoció i desplaçament de personal



188.859,58







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



188.859,58






001

M.I.C.G.

P2012

188.859,58

2

4





Nous serveis



100,00

2

4

2




Nous serveis



100,00

2

4

2

00


Nous serveis. Material, subministrament i altres



100,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



100,00






004

Secretaria del Consell General

P2012

100,00

3






Despeses financeres



198,21

3

4





De dipòsits, fiances i altres



198,21

3

4

9




Altres despeses financeres



198,21

3

4

9

00


Altres despeses financeres



198,21







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



198,21






004

Secretaria del Consell General

P2012

198,21

4






Transferències corrents



2.234.192,09

4

1





A organismes autònoms administratius



2.182.703,07

4

1

2




A organismes autònoms administratius



2.182.703,07

4

1

2

16


GRUPS PARLAMENTARIS



882.399,09







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



882.399,09






001

M.I.C.G.

P2012

882.399,09

4

1

2

17


RAONADOR DEL CIUTADÀ



225.224,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



225.224,00






001

M.I.C.G.

P2012

225.224,00

4

1

2

18


TRIBUNAL DE COMPTES



767.439,98







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



767.439,98






001

M.I.C.G.

P2012

767.439,98

4

1

2

20


AGÈNCIA DE PROTECCIÓ DE DADES



307.640,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



307.640,00






001

M.I.C.G.

P2012

307.640,00

4

9





A l’exterior



51.489,02

4

9

2




A l’exterior



51.489,02

4

9

2

33


A.P.M



13.800,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



13.800,00






001

M.I.C.G.

P2012

13.800,00

4

9

2

34


AESCO



1.800,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.800,00






001

M.I.C.G.

P2012

1.800,00

4

9

2

35


OSCE



3.757,83







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.757,83






001

M.I.C.G.

P2012

3.757,83

4

9

2

36


A.P.F



3.481,49







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.481,49






001

M.I.C.G.

P2012

3.481,49

4

9

2

38


U.I.P



17.491,34







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



17.491,34






001

M.I.C.G.

P2012

17.491,34

4

9

2

39


ALTRES ASSOCIACIONS



11.158,36







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



11.158,36






001

M.I.C.G.

P2012

11.158,36

6






Inversions reals



90.521,00

6

0





Inversions noves



54.590,18

6

0

3




Maquinària, instal·lacions i equipament



10.270,00

6

0

3

40



Altres instal·lacions



10.270,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.270,00






001

M.I.C.G.

P2012

10.270,00

6

0

5




Mobiliari i estris



24.320,18

6

0

5

00



Mobiliari



17.423,98







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



17.423,98






001

M.I.C.G.

P2012

17.423,98

6

0

5

10



Equipaments d‘oficina



6.896,20







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



6.896,20






001

M.I.C.G.

P2012

6.896,20

6

0

6




Equipaments per a processos d’informació



20.000,00

6

0

6

10



Equipaments per a processos d’informació



20.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



20.000,00






001

M.I.C.G.

P2012

20.000,00

6

1





Inversions de reposició



14.501,55

6

1

8




Béns mobles d’interès històric, artístic o cult.



14.501,55

6

1

8

00



Béns mobles d’interès històric, artístic o cult.



14.501,55







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



14.501,55






001

M.I.C.G.

P2012

14.501,55

6

2





Fons bibliotecaris



4.277,89

6

2

0




Fons bibliotecaris



4.277,89

6

2

0

90



Llibres



4.277,89







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



4.277,89






001

M.I.C.G.

P2012

4.277,89

6

4





Immobilitzat immaterial



17.151,38

6

4

0




Immobilitzat immaterial



17.151,38

6

4

0

50



Aplicacions informàtiques



17.151,38







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



17.151,38






001

M.I.C.G.

P2012

17.151,38

7






Transferències de capital



22.300,00

7

0





TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL



22.300,00

7

0

0




TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL



22.300,00

7

0

0

17



Transferència capital Raonador del Ciutadà



5.700,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



5.700,00






001

M.I.C.G.

P2012

5.700,00

7

0

0

18



Transferència de capital Tribunal de Comptes



10.600,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.600,00






001

M.I.C.G.

P2012

10.600,00

7

0

0

20



Transferència de capital Agència Protecció de Dades



6.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



6.000,00






001

M.I.C.G.

P2012

6.000,00







TOTAL PROJECTE



6.227.538,48



Pressupost d’ingressos (euros)

3
1
0
Merchandising
10.000,00

3
1
1
Publicacions
1.000,00

5
3
1
Interessos bancaris
32.000,00

7
6
9
Altres ingressos financers telèfons
7.000,00

Recursos propis
3.000.000,00

Transferències corrents
3.114.717,48

Transferències de capital
112.821,00

TOTAL PRESSUPOST
6.227.538,48

Projecte de pressupost de la Institució del Raonador del Ciutadà pel 2012

Pressupost de despeses (euros)

1

Despeses de personal
175.404

1
0

Despeses de gratificació
49.152

1
0
0

Despeses de gratificació
49.152

1
0
0
00
Despeses de gratificació
49.152

1
1

Personal fix
100.502

1
1
0

Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix
100.502

1
1
0
00
Sou base personal fix
100.502

1
6

Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador
25.750

1
6
0

Quotes seguretat social
21.699

1
6
0
00
Quotes seguretat social, despeses de gratificació
7.127

1
6
0
10
Quotes seguretat social, personal fix
14.572

1
6
3

Despeses socials del personal
4.051

1
6
3
00
Formació i perfeccionament del personal
4.051

2

Consum de béns corrents i serveis
79.620

2
0

Lloguers
4.290

2
0
2

Lloguer edificis i altres construccions
4.290

2
0
2
00
Lloguer edificis i altres construccions
4.290

2
1

Reparació, manteniment i conservació
3.000

2
1
3

Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.
3.000

2
1
3
00
Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip.
3.000

2
2

Material, subministraments i altres
46.830

2
2
0

Material d’oficina
5.900

2
2
0
00
Material d’oficina ordinari
4.000

2
2
0
10
Petit mobiliari i estris
400

2
2
0
20
Premsa i revistes
1.000

2
2
0
30
Llibres i altres publicacions
500

2
2
1

Subministraments
1.850

2
2
1
00
Energia elèctrica
300

2
2
1
20
Carburants per a locomoció
500

2
2
1
90
Altres subministraments
1.050

2
2
2

Comunicacions
3.700

2
2
2
00
Serveis telefònics
2.000

2
2
2
10
Serveis postals i telegràfics
1.700

2
2
3

Transport
3.000

2
2
3
30
Altres transports
3.000

2
2
4

Primes d’assegurances
1.480

2
2
4
00
Primes d’assegurances. Responsabilitat civil
850

2
2
4
20
Primes d’assegurances. Vehicles i ginys
630

2
2
6

Altres serveis
4.500

2
2
6
10
Atencions protocol·làries i de representació
3.000

2
2
6
90
Altres despeses
1.500

2
2
7

Treballs realitzats per altres empreses
26.400

2
2
7
30
Treb. realitz. per empreses. Processament de dades
3.900

2
2
7
40
Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions
10.000

2
2
7
60
Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics
12.500

2
3

Indemnitzacions per serveis
25.500

2
3
1

Locomoció
25.500

2
3
1
00
Locomoció i desplaçament de personal
25.500

3

Despeses financeres
200

3
4

De dipòsits, fiances i altres
200

3
4
9

Altres despeses financeres
200

3
4
9
00
Altres despeses financeres
200

6

Inversions reals
5.700

6
0

Inversions noves
5.700

6
0
3

Maquinària, instal·lacions i equipament
1.000

6
0
3
40
Altres instal·lacions
1.000

6
0
5

Mobiliari i estris
1.700

6
0
5
00
Mobiliari
900

6
0
5
10
Equipaments d’oficina
800

6
0
6

Equipaments per a processos d’informació
3.000

6
0
6
10
Equipaments per a processos d’informació
3.000

TOTAL PROJECTE
260.924

Pressupost d’ingressos (euros)

4
Transferències corrents
225.224,00

40
Del Consell General
225.224,00

400
Del Consell General
225.224,00

40000
Del Consell General
225.224,00

7
Transferències de capital
5.700,00

70
Del Consell General
5.700,00

700
Del Consell General
5.700,00

70000
Del Consell General
5.700,00

8
Actius financers
30.000,00

87
Romanent de tresoreria
30.000,00

870
Romanent de tresoreria
30.000,00

87000
Romanent de tresoreria
30.000,00

TOTAL PRESSUPOST D’INGRESSOS
260.924,00

Projecte de pressupost del Tribunal de Comptes pel 2012

Pressupost de despeses (euros)

1

Despeses de personal
457.873,94

1
0

Despeses de remuneració
219.952,47

1
0
0

Despeses de remuneració
219.952,47

1
0
0
20
Despeses de remuneració
219.952,47

1
1

Personal fix
157.055,33

1
1
0

Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix
157.055,33

1
1
0
00
Sou base personal fix
148.483,21

1
1
0
10
Triennis
7.989,52

1
1
0
60
Primes matrimoni i naixement
582,60

1
6

Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador
80.866,14

1
6
0

Quotes seguretat social
54.666,14

1
6
0
00
Quotes seguretat social, despeses de remuneració
31.893,11

1
6
0
10
Quotes seguretat social, personal fix
22.773,03

1
6
3

Despeses socials del personal
26.200,00

1
6
3
00
Formació i perfeccionament del personal
18.000,00

1
6
3
01
Dietes per formació i perfeccionament del personal
6.000,00

1
6
3
10
Altres prestacions al personal. Beneficis socials
2.200,00

2

Consum de béns corrents i serveis
435.535,88

2
0

Lloguers
16.090,88

2
0
2

Lloguer edificis i altres construccions
15.090,88

2
0
2
00
Lloguer edificis i altres construccions
15.090,88

2
0
3

Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip.
1.000,00

2
0
3
00
Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip.
1.000,00

2
1

Reparació, manteniment i conservació
11.275,00

2
1
2

Reparació i conservació. Edificis i altres constr.
1.725,00

2
1
2
00
Reparació i conservació. Edificis i altres constr.
1.725,00

2
1
3

Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.
2.000,00

2
1
3
00
Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip.
2.000,00

2
1
5

Reparació i conservació. Mobiliari i efectes
650,00

2
1
5
00
Reparació i conservació. Mobiliari i efectes
650,00

2
1
6

Reparació i conservació d’equip. informàtics
800,00

2
1
6
00
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
800,00

2
1
9

Reparació i conservació. Altre material immob.
6.100,00

2
1
9
00
Reparació i conservació. Altre material immob.
6.100,00

2
2

Material, subministraments i altres
391.470,00

2
2
0

Material d’oficina
7.900,00

2
2
0
00
Material d’oficina ordinari
2.700,00

2
2
0
01
Impressió de documents
1.000,00

2
2
0
10
Petit mobiliari i estris
1.000,00

2
2
0
20
Premsa i revistes
1.000,00

2
2
0
30
Llibres i altres publicacions
900,00

2
2
0
40
Material d’informàtica
1.300,00

2
2
1

Subministraments
5.420,00

2
2
1
00
Energia elèctrica
3.500,00

2
2
1
10
Aigua
400,00

2
2
1
50
Productes alimentaris
500,00

2
2
1
60
Productes farmacèutics i sanitaris
120,00

2
2
1
80
Productes de neteja
600,00

2
2
1
90
Altres subministraments
300,00

2
2
2

Comunicacions
5.200,00

2
2
2
00
Serveis telefònics
4.700,00

2
2
2
10
Serveis postals i telegràfics
500,00

2
2
3

Transport
400,00

2
2
3
10
Missatgers
400,00

2
2
4

Primes d’assegurances
1.500,00

2
2
4
00
Primes d’assegurances. Responsabilitat civil
1.500,00

2
2
6

Altres serveis
3.300,00

2
2
6
10
Atencions protocol·làries i de representació
2.000,00

2
2
6
21
Traduccions i correccions
700,00

2
2
6
60
Reunions, conferències i cursets
600,00

2
2
7

Treballs realitzats per altres empreses
367.750,00

2
2
7
00
Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament
7.350,00

2
2
7
30
Treb. realitz. per empreses. Processament de dades
3.900,00

2
2
7
40
Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions
3.000,00

2
2
7
60
Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics
353.500,00

2
3

Indemnitzacions per serveis
16.700,00

2
3
0

Reemborsament de dietes
8.600,00

2
3
0
30
Reemborsament de dietes altre personal
8.600,00

2
3
1

Locomoció
8.100,00

2
3
1
00
Locomoció i desplaçament de personal
8.100,00

3

Despeses financeres
250,00

3
4

De dipòsits, fiances i altres
250,00

3
4
9

Altres despeses financeres
250,00

3
4
9
00
Altres despeses financeres
50,00

3
4
9
10
Comissions serveis bancaris
200,00

4

Transferències corrents
2.600,00

4
9

A l’exterior
2.600,00

4
9
2

A l’exterior
2.600,00

4
9
2
00
A l’exterior
2.600,00

6

Inversions reals
10.600,00

6
0

Inversions noves
9.000,00

6
0
3

Maquinària, instal·lacions i equipament
2.000,00

6
0
3
40
Altres instal·lacions
1.000,00

6
0
3
90
Altra maquinària i equipament
1.000,00

6
0
5

Mobiliari i estris
2.000,00

6
0
5
00
Mobiliari
1.000,00

6
0
5
10
Equipaments d’oficina
1.000,00

6
0
6

Equipaments per a processos d’informació
3.000,00

6
0
6
10
Equipaments per a processos d’informació
3.000,00

6
0
8

Altre immobilitzat material
2.000,00

6
0
8
10
Equipament cultural
2.000,00

6
4

Immobilitzat immaterial
1.600,00

6
4
0

Immobilitzat immaterial
1.600,00

6
4
0
50
Aplicacions informàtiques
1.600,00

Total pressupost de despeses
906.859,82

Pressupost d’ingressos (euros)

4

Transferències corrents
767.439,98

4
0

Del Consell General
767.439,98

4
0
0

Del Consell General
767.439,98

4
0
0
00
Del Consell General
767.439,98

7

Transferències de Capital
10.600,00

7
0

Del Consell General
10.600,00

7
0
0

Del Consell General
10.600,00

7
0
0
00
Del Consell General
10.600,00

8

Actius Financers
128.819,84

8
7

Romanents de Tresoreria
128.819,84

8
7
0

Romanents de Tresoreria
128.819,84

8
7
0
00
Romanents de Tresoreria
128.819,84

Total pressupost d’ingressos
906.859,82

Projecte de pressupost de l’Agència de Protecció de Dades pel 2012

Pressupost de despeses (euros)

1
Despeses de personal
244.577,00

10
Despeses de remuneració
169.945,18

100
Despeses de remuneració
169.945,18

100.00
Despeses de gratificació
169.945,18

11
Personal fix
37.884,58

110
Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix
37.884,58

110.00
Sou base personal fix
37.378,08

110.60
Primes matrimoni i naixement
506,50

16
Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador
36.747,24

160
Quotes seguretat social
30.061,87

160.00
Quotes seguretat social, despeses de remuneració
24.642,05

160.10
Quotes seguretat social, personal fix
5.419,82

163
Despeses socials del personal
6.685,37

163.00
Formació i perfeccionament del personal
3.039,00

163.01
Dietes per formació i perfeccionament del personal
1.013,00

163.10
Altres prestacions al personal. Beneficis socials
2.633,37

2
Consum de béns corrents i serveis
162.021,00

20
Lloguers
14.000,00

202
Lloguer edificis i altres construccions
14.000,00

202.00
Lloguer edificis i altres construccions
14.000,00

21
Reparació, manteniment i conservació
7.000,00

213
Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.
2.000,00

213.00
Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip.
2.000,00

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
5.000,00

216.00
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
5.000,00

22
Material, subministraments i altres
140.621,00

220
Material d’oficina
9.400,00

220.00
Material d’oficina ordinari
1.800,00

220.01
Impressió de documents
3.500,00

220.10
Petit mobiliari i estris
800,00

220.20
Premsa i revistes
800,00

220.30
Llibres i altres publicacions
1.500,00

220.40
Material d’informàtica
1.000,00

221
Subministraments
2.270,00

221.00
Energia elèctrica
800,00

221.20
Carburants per a locomoció
270,00

221.50
Productes alimentaris
800,00

221.60
Productes farmacèutics i sanitaris
100,00

221.80
Productes de neteja
200,00

221.90
Altres subministraments
100,00

222
Comunicacions
3.200,00

222.00
Serveis telefònics
3.000,00

222.10
Serveis postals i telegràfics
200,00

223
Transport
3.500,00

223.10
Missatgers
500,00

223.30
Altres transports
3.000,00

224
Primes d’assegurances
1.331,00

224.00
Primes d’assegurances. Responsabilitat civil
825,00

224.20
Primes d’assegurances. Vehicles i ginys
506,00

225
Tributs
70,00

225.20
Tributs estatals
70,00

226
Altres serveis
37.350,00

226.10
Atencions protocol·làries i de representació
4.000,00

226.21
Traduccions i correccions
6.250,00

226.60
Reunions, conferències i cursets
10.900,00

226.61
Reunions Consell Consultiu Agència i Rel. Inter.
1.200,00

226.70
Publicitat i propaganda
15.000,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
83.500,00

227.00
Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament
7.500,00

227.30
Treb. realitz. per empreses. Processament de dades
15.000,00

227.40
Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions
7.500,00

227.60
Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics
16.500,00

227.70
Treballs realitzats per assessoraments jurídics
34.000,00

227.90
Altres treballs a l’exterior
3.000,00

23
Indemnitzacions per serveis
400,00

231
Locomoció
400,00

231.00
Locomoció i desplaçament de personal
400,00

3
Despeses financeres
250,00

34
De dipòsits, fiances i altres
250,00

349
Altres despeses financeres
250,00

349.00
Altres despeses financeres
250,00

4
Transferències corrents
792,00

49
A l’exterior
792,00

492
A l’exterior
792,00

492.00
A l’exterior
792,00

6
Inversions reals
6.000,00

60
Inversions noves
6.000,00

603
Maquinària, instal·lacions i equipaments
2.000,00

603.20
Instal·lacions elèctriques
2.000,00

605
Mobiliari i estris
1.000,00

605.10
Equipaments d’oficina
1.000,00

606
Equipaments per a processos d’informació
3.000,00

606.10
Equipaments per a processos d’informació
3.000,00

 
TOTAL PROJECTE
413.640,00

Pressupost d’ingressos (euros)

4
Transferències corrents
307.640,00

40
Del Consell General
307.640,00

400
Del Consell General
307.640,00

400.00
Del Consell General
307.640,00

7
Transferències de capital
6.000,00

70
Del Consell General
6.000,00

700
Del Consell General
6.000,00

700.00
Del Consell General
6.000,00

8
Actius Financers
100.000,00

80
Romanents de Tresoreria
100.000,00

870
Romanents de Tresoreria
100.000,00

870.00
Romanents de Tresoreria
100.000,00

 
TOTAL PROJECTE
413.640,00