Llei 3/2014, del 23 de gener, del pressupost per a l’exercici del 2014
Atès que el Consell General en la seva sessió del dia 23 de gener del 2014 ha aprovat la següent:
llei 3/2014, del 23 de gener, del pressupost per a l’exercici del 2014
Capítol primer. Els crèdits i les seves modificacions
Article 1
Àmbit del pressupost de l’Estat i rang de la Llei
1. En el pressupost de l’Estat per a l’exercici 2014 s’hi integren:
a) El pressupost de l’Administració general.
b) Els pressupostos de les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes:
- Caixa Andorrana de Seguretat Social
- Institut Nacional Andorrà de Finances
- Servei Andorrà d’Atenció Sanitària
- Servei de Telecomunicacions d’Andorra
- Forces Elèctriques d’Andorra
- Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya
- Institut d’Estudis Andorrans
- Universitat d’Andorra
- Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra
c) Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general:
- Ràdio i Televisió d’Andorra, SA
- Ramaders d’Andorra, SA
- Andorra Turisme, SAU
- Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA
- Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU
2. L’import de les transferències de capital als comuns per a l’exercici 2014 pel que fa a tots els conceptes inclosos es correspon amb el màxim de l’import dels crèdits, de 52.482.936,50 euros, consignats en el subconcepte 76200, anomenat “Transferències als comuns”.
Aquest apartat té rang de llei qualificada per aplicació d’allò que disposa l’article 57.3 de la Constitució del Principat.
Article 2
Estat d’ingressos i despeses
1. En l’estat de despeses de l’Administració general es concedeixen crèdits per afrontar les despeses ordinàries per un import total de 397.736.478,95 euros i crèdits per fer front a l’exigibilitat dels actius i passius financers per un import de 170.850.270,20 euros.
El pressupost de despeses de l’Administració general es finança:
a) Amb els drets econòmics que es preveuen liquidar durant l’exercici, especificats en l’estat d’ingressos ordinaris, estimats en 363.744.333,78 euros.
b) Amb l’import de les operacions d’endeutament que s’assenyalen a l’article 25.
2. Els pressupostos de les entitats parapúbliques i de dret públic a les quals es refereix l’apartat b) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent:
En el pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 241.544.243,36 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 241.544.243,36 euros.
En el pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 2.939.815,76 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 2.939.815,76 euros.
En el pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 56.910.323 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 56.910.323 euros.
En el pressupost del Servei de Telecomunicacions d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 99.405.940 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 99.405.940 euros.
En el pressupost de les Forces Elèctriques d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 75.941.092 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 75.941.092 euros.
En el pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 295.771,17 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 295.771,17 euros.
En el pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 922.987,27 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 922.987,27 euros.
En el pressupost de la Universitat d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 2.759.618 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 2.759.618 euros.
En el pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 34.638 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 34.638 euros.
3. Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general a les quals es refereix l’apartat c) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent:
En el pressupost de Ràdio i Televisió d’Andorra, SA es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.523.044,96 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 3.523.044,96 euros.
En el pressupost de la societat Ramaders d’Andorra, SA es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import d’1.533.500 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són d’1.533.500 euros.
En el pressupost de la societat Andorra Turisme, SAU es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 16.533.884,24 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 16.533.884,24 euros.
En el pressupost de la societat Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 10.272.301,05 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 10.272.301,05 euros.
En el pressupost de la societat Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU es concedeixen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 634.048,08 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 634.048,08 euros.
Article 3
Transferències de crèdit
1. D’acord amb els articles 23 i 24 de la Llei general de les finances públiques, no es consideren crèdits extraordinaris ni suplements de crèdit les transferències de crèdit de despeses corrents a partides també de despesa corrent no assignades inicialment en el pressupost, però previstes com a concepte en la secció pressupostària o el ministeri.
2. Per habilitar crèdits mitjançant la creació dels conceptes pressupostaris que siguin procedents, en cas que en l’execució del pressupost es plantegin necessitats que no s’hi hagin recollit expressament amb aquesta finalitat, s’han d’efectuar les transferències de crèdit necessàries per compensar la nova habilitació per un import igual a la dotació dels nous conceptes.
3. El ministre encarregat de les finances pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències entre crèdits dintre d’un mateix programa per a les despeses corrents.
4. El Govern pot aprovar transferències de crèdit de despeses d’inversió real fins a un límit màxim de l’1% dels crèdits autoritzats per a les despeses d’inversió real del pressupost de l’exercici.
5. El Govern pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències de crèdit dintre d’un mateix programa per a les despeses de capital.
6. El Govern pot, a proposta del ministre corresponent, autoritzar transferències de crèdit, dintre d’un mateix programa, entre els capítols anomenats “Transferències corrents” i “Transferències de capital”.
7. Les limitacions de l’article 26 de la Llei general de les finances públiques no són d’aplicació als crèdits ampliables que es poden cancel·lar mitjançant transferència de crèdit provinent d’altres crèdits del pressupost de despesa que s’estimin reduïbles.
8. El Govern ha de comunicar al Consell General les modificacions de crèdit efectuades sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels 30 dies hàbils que segueixen a la modificació esmentada.
Article 4
Crèdits ampliables
En qualsevol cas, en aplicació de l’article 25 de la Llei general de les finances públiques, tenen caràcter d’ampliables fins a una suma igual a les obligacions que calgui comprometre, amb el compliment previ de les normes vigents, els crèdits següents amb aplicació a totes les seccions o ministeris del Govern i entitats parapúbliques i de dret públic:
1. Els crèdits que es destinin al pagament de comissions, al pagament d’interessos i amortitzacions d’operacions d’endeutament i a la devolució de retencions de garantia.
2. Els crèdits destinats a satisfer, mitjançant una transacció judicial o sentència judicial ferma, les responsabilitats pecuniàries.
3. Els crèdits destinats a atendre altres despeses derivades de preceptes legals o d’obligacions contractuals directament lligades als ingressos de l’Estat.
4. Els crèdits corresponents a despeses derivades d’obligacions sobrevingudes a l’Administració i alienes a la seva actuació d’acord amb el procés administratiu pertinent als crèdits ampliables.
5. Les partides de retribució del personal següents:
a) Concepte 110, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal fix”, a excepció del subconcepte 11080, anomenat “Noves contractacions de personal fix”.
b) Concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, del Departament d’Escola Andorrana del Ministeri d’Educació i Joventut.
c) Concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual” per fer front a les remuneracions del personal contractat en el marc del Programa de foment del treball temporal en benefici de la col·lectivitat.
d) Concepte 160, anomenat “Quotes seguretat social”, a excepció del subconcepte 16050, anomenat “Quotes seguretat social, agent administratiu de caràcter eventual”, que només serà ampliable si correspon al Departament d’Escola Andorrana del Ministeri d’Educació i Joventut i si correspon a les cotitzacions del personal contractat en el marc del Programa de foment del treball temporal en benefici de la col·lectivitat.
e) Concepte 161, anomenat “Prestacions socials”.
f) Concepte 163, anomenat “Despeses socials del personal”.
6. Les partides següents, dintre del Ministeri de Salut i Benestar:
a) Subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats de l’aparició d’una pandèmia de grip.
b) Subconcepte 41112, anomenat “Caixa Andorrana Seguretat Social”, per fer front a les despeses a càrrec del Govern del sistema de seguretat social, d’acord amb l’article 86.2 de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social.
c) Subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, del Departament de Recursos Sanitaris, per fer front a les despeses derivades de les permanències mèdiques.
d) Subconcepte 48260, anomenat “Pensions adults discapacitats i de beneficència”.
e) Subconcepte 48263, anomenat “Pensions de solidaritat”.
f) Subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”, incloent-hi les prestacions per desocupació involuntària.
g) Subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per atendre les pensions de solidaritat per a la gent gran, les mesures urgents de les pensions d’atenció social a la gent gran, els ajuts per a l’assistència social del projecte d’atenció social primària, i els ajuts socials per a l’acolliment familiar d’infants, i per a les víctimes de violència domèstica dins del projecte d’atenció social primària.
7. El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, del projecte general del Gabinet Jurídic de la Secretaria General del Govern.
8. Les partides següents del Ministeri de Justícia i Interior:
a) Subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, per fer front a les despeses derivades de l’assistència lletrada per torn d’ofici davant del Departament de Policia i de l’autoritat judicial.
b) Subconcepte 22790, anomenat “Altres treballs a l’exterior”, del projecte de menors, destinat a fer front a les despeses derivades de les condemnes de menors en aplicació de la Llei qualificada de la jurisdicció de menors, la Llei qualificada de la justícia, del 22 d’abril del 1999, la Llei qualificada del Codi penal, del 21 de febrer del 2005, i la Llei qualificada de modificació del Codi de procediment penal, del 21 de febrer del 2005.
c) Subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses derivades de proves pericials, altres peritatges, autòpsies i reconeixements mèdics, del Departament de Justícia i del Departament d’Interior.
d) El subconcepte 22150, anomenat “Productes alimentaris”, per fer front a la manutenció dels interns ingressats al Centre Penitenciari, i el subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, per fer front a les visites mèdiques als interns ingressats al Centre Penitenciari, tots del Departament d’Institucions Penitenciàries.
e) Subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per realitzar les cotitzacions a la CASS, tal com preveu l’article 221 de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social.
f) El subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, del Departament d’Immigració, per fer front a les despeses de les revisions mèdiques del Servei d’Immigració.
g) El subconcepte 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències”, del Departament de Protecció Civil i Gestió d’Emergències, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència.
h) El subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”, del projecte del Servei d’Ocupació del Departament de Treball, per fer front a les prestacions per al foment de l’ocupació.
i) Els subconceptes següents del Departament de Prevenció i Extinció d’Incendis i Salvament, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència o imprevistos:
- 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències”
- 60380, anomenat “Maquinària i equipament industrial”
- 60390, anomenat “Altra maquinària i equipament”
- 60410, anomenat “Vehicles pesants”
- 60870, anomenat “Equipaments de seguretat”
9. El subconcepte 20400, anomenat “Lloguer de material de transport”, del projecte Administració del transport, per fer front a les despeses de contractació dels serveis d’helicòpter.
10. Les partides següents del Ministeri d’Educació i Joventut:
a) Els subconceptes destinats al pagament dels ajuts atorgats en el marc de la Llei d’ajuts a l’estudi, del 28 de juny del 2002.
b) El subconcepte 22320, anomenat “Col·lectiu persones”, del Departament d’Ensenyament Superior i Recerca per fer front a les despeses derivades del projecte AbonAndBus.
c) El subconcepte 22684, anomenat “Promoció social”, per fer front a les despeses derivades de l’activitat d’esquí escolar.
d) Subconcepte 48238, anomenat “Beques esquí escolar”, per fer front al pagament de les beques d’esquí escolar, d’acord amb els articles 12, 13 i 15 del Reglament de l’esquí escolar, del 12 de març del 2003, respectivament.
11. Els crèdits destinats al pagament de dividends que les entitats parapúbliques i de dret públic han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2014.
12. El concepte 224, anomenat “Primes d’assegurances”, per fer front a les primes de responsabilitat civil, els accidents individuals, els vehicles i ginys, l’assistència a persones, el multirisc d’incendi i el robatori.
13. El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses dels peritatges efectuats, en relació amb el cobrament de l’impost de transmissions patrimonials, d’acord amb l’article 14 de la Llei de l’impost sobre transmissions patrimonials immobiliàries, del 29 de desembre del 2000.
14. Les partides següents del Ministeri d’Afers Exteriors:
a) Subconcepte 49245, anomenat “Retorn taxes diplomàtiques”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars, destinades al retorn d’impostos al personal diplomàtic segons les disposicions de les Convencions de Viena sobre relacions diplomàtiques i sobre relacions consulars.
b) Subconcepte 22635, anomenat “Repatriació de nacionals”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars.
c) Subconcepte 49210, anomenat “Consell d’Europa” del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries al Consell d’Europa.
d) Subconcepte 49220, anomenat “ONU” del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries a les Nacions Unides.
e) Subconcepte 49270, anomenat “Cooperació per al desenvolupament i altres”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per prestar ajuda en casos de catàstrofes.
f) Subconcepte 49206, anomenat “A organismes internacionals”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les quotes obligatòries derivades de possibles adhesions a organismes internacionals.
15. Les partides següents del Departament d’Agricultura:
a) Subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats urgents de vacunació o tractament massiu de part o de la totalitat de la cabana ramadera nacional en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal.
b) Subconcepte 22700, anomenat “Treballs realitzats per empreses de neteja i sanejament”, per procedir al finançament de les despeses d’intervenció en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern, la legislació vigent i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal.
c) Subconcepte 47290, anomenat “Altres empreses privades”, del projecte “Sanitat animal”, per fer front a les indemnitzacions als titulars d’explotacions ramaderes en cas d’haver de sacrificar part o la totalitat dels animals d’una o diverses explotacions a causa de la detecció de malalties infeccioses o altres processos de risc per a la salut, en aplicació de la normativa vigent en matèria de vigilància sanitària del bestiar de renda.
d) Subconcepte 21300, anomenat “Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipament”, del projecte “Serveis Generals d’Agricultura”, per fer front a les despeses derivades d’eventuals intervencions d’urgència en qualsevol de les finques agràries de Casa Rossell que el Govern té arrendades a tercers.
16. El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, del Departament de Patrimoni Natural, per fer front a l’expedició de llicències de caça i pesca.
17. El subconcepte 48210, anomenat “Federacions i Clubs Esportius”, de la Secretaria d’Estat d’Esports, per fer front al pagament dels ajuts als esportistes i als tècnics inclosos dins del programa d’alt rendiment (beques ARA), d’acord amb l’article 48.2 b) de la Llei de l’esport, del 30 de juny del 1998.
18. El subconcepte 22190, anomenat “Altres subministraments”, del projecte “Viabilitat Hivernal” adscrit al Departament d’Ordenament Territorial, per fer front al subministrament de sal de desgel per a la temporada d’hivern. I el subconcepte 22660, anomenat “Reunions, conferències i cursets”, del projecte “Obres públiques”, adscrit al Departament d’Ordenament Territorial, per fer front a les despeses de tancament del Congrés de viabilitat hivernal.
19. El subconcepte 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, destinat a assessoraments i altres treballs tècnics relacionats amb els intercanvis d’informació en matèria tributària, i el subconcepte 22175, anomenat “Encunyació de moneda euro”, del Departament de Finances, respectivament.
20. El subconcepte 22700 del Departament de Medi Ambient, per fer front a treballs de descontaminació de sòls amb caràcter d’emergència, tal com preveu el Reglament de sòls contaminats, del 17 de febrer del 2010.
21. Les partides següents dintre del pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra, destinades a respondre a la demanda dels clients:
a) Subconcepte 21391, “Reparacions per avaries”.
b) Subconcepte 21392, “Modificacions a demanda”.
c) Subconcepte 22630, “Jurisdicció i contenciosos”.
d) Subconcepte 22810, “Compra d’energia”.
22. Les partides següents dintre del pressupost del Servei de Telecomunicacions d’Andorra destinades a:
- Respondre a la demanda dels clients i evitar interrupcions del servei:
a) Concepte 210, “Reparació, manteniment i conservació”.
b) Concepte 228, “Operadors de telecomunicacions”.
c) Concepte 229, “Subministraments destinats a la venda”.
d) Subconcepte 60330, “Aparells instal·lats”.
- Els destinats a optimitzar els rendiments dels saldos de tresoreria:
f) Concepte 800, “Adquisició de deute del sector públic a curt termini”.
g) Concepte 801, “Adquisició de deute del sector públic a llarg termini”.
- Els destinats a optimitzar les necessitats globals de tresoreria i de finançament de l’Administració tenint en compte les necessitats de capital de l’entitat a mitjà termini:
h) Subconcepte 75001, “Distribució de reserves”.
23. Les partides següents dintre del pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social:
a) Concepte 421, “Transferències corrents per prestacions de branca general”.
b) Concepte 423, “Transferències corrents per prestacions de branca jubilació”.
c) Concepte 424, “Transferències corrents per prestacions familiars”.
d) Concepte 811, “Adquisició i bons fora del sector públic a mitjà i llarg termini”, en concepte d’aportacions als fons de reserva.
e) Concepte 831, “Préstecs a mitjà i llarg termini”, en concepte de despeses derivades dels convenis amb les seguretats socials espanyola, francesa i portuguesa i en concepte de préstecs financers.
24. Les partides següents dintre del pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària:
a) Concepte 213, “Reparació i conservació. Maquinària, instal·lacions”.
b) Concepte 216, “Reparació i conservació d’equipaments informàtics”.
c) Concepte 218, “Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics”.
d) Concepte 227, “Treballs realitzats per altres empreses”.
Sempre que les despeses associades als conceptes esmentats afectin o puguin afectar el desenvolupament normal de l’activitat hospitalària.
e) Subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats derivades de l’activitat hospitalària.
f) Subconcepte 47290, “Transferències corrents a empreses privades”, per fer front a les subvencions a l’explotació destinades a les empreses de transport sanitari intern no programat i programat individual i col·lectiu, i de transport extern convencional i de suport vital bàsic.
25. Els crèdits destinats al pagament de l’impost de societats que les entitats públiques i parapúbliques i de dret públic han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2014, d’acord amb el que preveu la Llei 95/2010, del 29 de desembre, de l’impost sobre societats.
26. El concepte 841 d’actius financers per fer front al pagament de la prestació de garanties mitjançant un aval en el marc dels programes següents:
a) Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010. Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament.
b) Programa de finançament preferent per a la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, d’acord amb la Llei 21/2013, del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, i amb el Decret del 16 de març del 2011, o amb una norma posterior que les substitueixi.
27. La tramitació dels crèdits ampliables ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar-los, que poden ser: recaptació d’ingressos més gran del que s’ha previst, transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles o disminució de tresoreria.
28. El Govern ha de comunicar al Consell General qualsevol ampliació efectuada sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels 30 dies hàbils que segueixen a l’ampliació esmentada.
Article 5
Competències del cap de Govern
El cap de Govern, a proposta dels ministeris afectats, pot autoritzar les transferències de crèdits pressupostaris que resultin necessàries a conseqüència de possibles reorganitzacions administratives que afectin un o més ministeris.
Aquestes operacions no poden comportar, en cap cas, un increment de crèdit dins el pressupost i s’han de comunicar al Consell General en el decurs dels 30 dies hàbils que segueixen l’autorització.
Capítol segon. De la gestió pressupostària i la despesa pública
Article 6
Contractació d’obres
L’Administració pot contractar, mitjançant la forma d’adjudicació de contractació directa, les despeses corresponents a obres d’urgència reconeguda, per un import màxim de 24.000 euros.
En el cas de despeses per obres ordinàries, l’import màxim de les despeses que pot contractar directament l’Administració és de 12.000 euros.
L’Administració pot disposar la realització directa d’obres de petita conservació per un import màxim de 7.500 euros.
Article 7
Contractes de subministrament
No es poden desagregar els subministraments que, sent de la mateixa naturalesa, s’adquireixen en el mateix mes de cada exercici pressupostari.
Els contractes de subministrament no poden tenir un termini de vigència superior a dos anys.
Article 8
Contractes menors
S’entén per contractes menors els que tenen un import igual o inferior a 7.500 euros. En els contractes menors, la tramitació de l’expedient solament exigeix la incorporació de la factura a la liquidació.
En aquests contractes la factura corresponent ha de substituir el document contractual i l’acta de conformitat del subministrament, recepció de les obres o dels treballs tècnics i serveis, i altres, segons correspongui.
Aquests contractes no poden tenir una durada superior a un any, ni ser objecte de pròrroga ni de revisió de preus.
Article 9
Convenis entre entitats del sector públic
Quan l’Administració utilitza els seus propis mitjans per obtenir prestacions que constitueixen l’objecte dels contractes públics, aquesta actuació suposa una operació interna en el marc de les normes i el règim de funcionament de l’organisme públic corresponent.
D’acord amb aquesta Llei es consideren mitjans propis de l’Administració les societats o les entitats amb la totalitat del seu capital social de titularitat pública, i que efectuïn la part essencial de la seva activitat amb l’entitat adjudicatària.
Article 10
Contingut dels projectes
Els projectes d’obres d’un import superior a 600.000 euros han d’incloure un programa de desenvolupament dels treballs en temps i cost òptims. I en el cas d’obres objecte d’explotació retribuïda, els projectes han d’incloure els estudis econòmics i administratius respecte al règim d’utilització i les tarifes aplicables.
Article 11
Publicació de les licitacions i adjudicacions definitives
Les licitacions i les adjudicacions definitives acordades pel Govern o pels consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, corresponents a tots els contractes inclosos en la Llei de contractació pública, quan l’import del contracte o de les seves modificacions sigui superior a 7.500 euros, es fan públiques al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. En el cas de les adjudicacions definitives s’hi ha d’especificar l’òrgan contractant, la forma d’adjudicació, la modalitat de contractació, la identitat de l’adjudicatari, la denominació i la localització del contracte, la partida pressupostària, el preu del contracte -que correspon a l’import d’adjudicació del contracte o al preu unitari d’adjudicació pels contractes l’objecte dels quals ho determini-, i el termini d’execució.
Article 12
Autorització de la despesa
L’autorització de la despesa és competència:
a) Del Govern o els consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, per a les despeses superiors a 7.500 euros.
b) Del cap de Govern i els ministres del Govern, segons la secció pressupostària o el ministeri respectiu pel que fa al pressupost de l’Administració general, i dels directors de les entitats parapúbliques o de dret públic pel que fa als pressupostos respectius, per a les despeses inferiors o iguals a 7.500 euros.
Article 13
Autorització de sancions
En aplicació de l’article 65 de la Llei de bases de l’ordenament tributari, del 19 de desembre de 1996, s’estableix que les multes, enteses com a modalitat de sanció tributària, que excedeixin la quantitat de 7.500 euros han de ser acordades i imposades pel Govern.
Article 14
Compromisos de despesa amb càrrec a futurs pressupostos
El Govern pot decretar despeses plurianuals corrents per a subministraments, prestació de serveis, assistència tècnica, gestió de serveis públics, arrendaments i altres negocis jurídics anàlegs. L’import dels compromisos corresponents a cada un dels exercicis futurs no pot superar els límits següents, que s’han d’aplicar a l’import de cada un dels capítols econòmics de l’estat de despeses aprovat inicialment pel Consell General:
En l’exercici immediatament següent, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2014.
En el segon exercici, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2014.
En el tercer exercici, el 40% dels ingressos reals de l’exercici 2014.
Article 15
Finançament dels contractes d’obra amb abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra
S’autoritza el Govern a finançar els contractes d’obra amb abonament total del preu en un únic pagament previstos a l’article 16 d’aquesta Llei mitjançant les opcions següents:
a) L’abonament del cost total dels contractes d’obra esmentats en diversos pagaments diferits en mensualitats o anualitats a partir del moment de l’acabament i la recepció conforme de les obres, ja sigui als adjudicataris de les obres, ja sigui a tercers als quals els adjudicataris de les obres hagin pogut cedir els drets de cobrament, d’acord amb la Llei 5/2008, del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques i la Llei 55/2010, del 22 de setembre, de modificació de la Llei 5/2008, del 15 de maig.
b) La licitació i l’adjudicació, si escau, de la concessió de les obres i/o la seva explotació dins del marc de la Llei 5/2008, del 15 de maig. L’entitat adjudicatària de la concessió se subrogaria en les obligacions de l’Administració general en els termes que es fixessin en el contracte de concessió.
c) L’abonament del cost total dels contractes d’obra esmentats en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra als adjudicataris de les obres, finançat mitjançant la concertació d’operacions de crèdit, d’acord amb l’establert a l’article 25 d’aquesta Llei. El Govern també pot utilitzar aquesta opció de finançament, si escau, com a operació pont de les opcions dels apartats a) i b).
Article 16
Obres subjectes a noves formes de contractació
S’autoritza el Govern a formalitzar, dins del marc de les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques establertes en la Llei 5/2008, del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques, si escau, els projectes següents:
- Projecte núm. 2004-0000000003 “Desviació Sant Julià de Lòria”
D’acord amb la disposició addicional sisena de la Llei 5/2008, a continuació es detallen els quadres on figura l’inventari dels contractes d’obra pública finançats mitjançant el procediment establert en la Llei de referència que precisa les modalitats contractuals escollides, el règim jurídic dels contractes formalitzats corresponents a les obres acabades els anys 2012 i 2013 i dels nous contractes proposats, i els terminis previstos per al finançament de les obres.
Descarrega el document

Projecte 2004-0000000003 Desviació de Sant Julià de Lòria
El projecte es compon de les fases següents, amb un import total de construcció estimat en 86.572 milers d’euros:
• Fase I (enllaç amb la CG1/pont de Fontaneda - enllaç avinguda Francesc Cairat/cruïlla carrer Isidre Valls), amb un import total de construcció estimat en 17.006 milers d’euros.
• Fase II (enllaç avinguda Francesc Cairat/cruïlla carrer Isidre Valls - enllaç avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia), amb un import total de construcció estimat en 26.752 milers d’euros.
• Fase III (enllaç avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia - boca nord del túnel de la Tàpia), amb un import total de construcció estimat en 27.811 milers d’euros.
• Fase IV (boca nord del túnel de la Tàpia - enllaç amb la CG1/pont d’Aixovall), amb un import total de construcció estimat en 15.003 milers d’euros.
L’import total de construcció estimat de les fases I i II inclou el cost estimat de construcció pròpiament dit, el cost estimat de finançament durant l’execució de les obres, el cost estimat de la revisió de preus contractuals, una estimació del cost de liquidació i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació.
L’import total de construcció estimat de les fases III i IV inclou el cost de construcció pròpiament dit, el cost de finançament durant l’execució de les obres, el cost estimat de la revisió de preus contractuals, una estimació del cost de liquidació i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació.
Els costos anyals de manteniment, conservació i explotació de l’obra s’estimen en un 1,75% del cost de la inversió.
El Govern va contractar les fases III i IV amb el sistema d’abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra, que va ser el mes de desembre del 2012 per a ambdós fases. L’abonament del cost total d’aquests contractes d’obra es va finançar mitjançant la concertació d’operacions de crèdit autoritzades mitjançant la Llei de pressupost anual corresponent. Les obres de les fases III i IV estan pendents de tancament per liquidació final d’obra i revisió de preus.
Per a les fases I i II, el Govern té previst licitar les obres pel sistema de concessió d’obra pública, segons el que estipula el capítol primer de la Llei 5/2008, del 15 de maig, sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques, amb la possibilitat que l’entitat adjudicatària de la concessió se subrogui en les obligacions de l’Administració general per a les fases III i/o IV en els termes que es fixin en el contracte de concessió, segons el que s’estipula a l’article 15 d’aquesta Llei. Es preveu la possibilitat que les fases III i IV de la desviació de Sant Julià puguin ser motiu d’un contracte d’explotació d’obra dins del marc d’un contracte de concessió d’obra pública que abastaria l’execució de les obres de les fases I i II i l’explotació del conjunt de les infraestructures de les fases I, II, III i IV.
L’acabament complet de la desviació de Sant Julià es preveu en un temps d’execució del projecte constructiu de 30 mesos.
Article 17
Excepcions al tràmit de fiscalització
D’acord amb els articles 33.1 i 37.3 de la Llei general de les finances públiques i amb l’article 27 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració, s’exceptuen del tràmit de fiscalització prèvia o crítica els expedients relatius a les despeses següents:
1. Les despeses corrents de consum de béns corrents i de serveis, i les despeses de personal dels subconceptes de formació i perfeccionament del personal i de dietes per formació i perfeccionament del personal, inferiors a 600 euros, respectivament, d’acord amb el Decret del 9-02-2011 d’aprovació del Reglament relatiu a la simplificació de procediments de pagaments d’una quantitat escassa.
2. Les despeses d’un import igual o superior a 600 i no superiors a 7.500 euros del capítol 2 “Consum de béns corrents”, les quals s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació sens perjudici del que estableix l’apartat 9.
3. Les despeses no superiors a 7.500 euros del capítol 6 “Inversions reals”, del capítol 3 “Despeses financeres” i del capítol 4 “Transferències corrents”, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
4. Les despeses d’un import igual o superior a 600 i no superiors a 7.500 euros del subconcepte 16300, anomenat “Formació i perfeccionament de personal” i del subconcepte anomenat “Dietes per formació i perfeccionament de personal”, respectivament, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
5. Les despeses del capítol 1 “Despeses de personal” en concepte de retribucions del personal previstes en el pressupost inicial, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu) i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
6. Les despeses del capítol 4 (“Transferències corrents”) en concepte de prestacions de branca general, de prestacions de branca jubilació i de prestacions familiars, respectivament; i les despeses del capítol 8 (“Actius financers”) en concepte de préstecs i bestretes a mitjà i llarg termini fora del sector públic, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu) i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
7. Les despeses que originen ordres de pagament per justificar, que s’han de fiscalitzar en la fase d’autorització i en la justificació preceptiva posterior.
8. Pel que fa a les despeses considerades als apartats 1, 2, 3 i 4, no se’n poden desagregar les factures que corresponguin a despeses de la mateixa naturalesa i s’adquireixin el mateix mes de cada exercici pressupostari.
9. Pel que fa a les despeses considerades a l’apartat 5, els complements retributius de qualsevol naturalesa no previstos o previstos de manera insuficient en el pressupost inicial del capítol 1, així com la contractació de personal tant per cobrir vacants com per prestar serveis, requereixen l’existència de disponibilitat pressupostària suficient per a la seva conformitat i estan subjectes a fiscalització prèvia.
10. El Govern pot determinar reglamentàriament les despeses referides a l’apartat 2 que són de caràcter periòdic o repetitiu i que no s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació un cop ja s’ha fiscalitzat de manera prèvia la despesa inicial de l’acte o el contracte de què deriven o les seves modificacions.
Article 18
Règim de concessió de transferències
1. Les transferències corrents nominatives en l’àmbit de subconcepte segons la classificació econòmica del pressupost es lliuren a mesura que les entitats afectades les demanin.
De manera mensual, el Govern comunica al Consell General la informació referent tant a les transferències lliurades com a les demandes denegades.
Un cop aprovada la liquidació de comptes de les entitats beneficiàries de transferències nominatives per part dels òrgans competents de les dites entitats, i sempre que no s’hagi compromès en la seva totalitat la despesa pressupostada, el Govern pot o bé sol·licitar a aquests organismes que retornin els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari, o bé tenir en compte aquest romanent pressupostari per atorgar la subvenció de l’exercici següent mitjançant la rebaixa de la subvenció atorgada per l’import corresponent a aquest romanent pressupostari, o bé autoritzar l’entitat beneficiària a mantenir els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari perquè no està afectada per finançar diferències de venciment entre els drets i les obligacions durant l’exercici, sempre que l’entitat acrediti al Govern aquestes necessitats de tresoreria i per finançar romanents de tresoreria negatius.
2. Les ajudes i les subvencions amb càrrec als crèdits pressupostaris inicials que no tenen assignació nominativa i que superen l’import de 7.500 euros s’han de concedir d’acord amb criteris de publicitat, concurrència i objectivitat, llevat de les ajudes acordades pel Govern en concepte de contribucions voluntàries per motiu de desastres naturals i de les ajudes en què, de forma raonada, no es pugui promoure la concurrència i que superen l’import de 7.500 euros, les quals es faran públiques en el moment de l’adjudicació.
Aquestes subvencions poden ser:
a) Subvencions corrents: el ministeri que atorga la subvenció ha d’establir, abans d’adoptar els acords de concessió, les bases reguladores d’aquesta concessió; com a mínim s’ha de fixar quina és l’activitat o el programa objecte de la subvenció i quina és la forma de justificació que els beneficiaris han de presentar per demostrar el compliment de la finalitat per a la qual s’ha concedit la subvenció.
Aquestes subvencions són per fer front a despeses de funcionament que comportin un pagament; en cap cas no se subvencionen despeses d’amortitzacions ni provisions de l’exercici.
b) Subvencions de capital: el ministeri que atorga la subvenció ha d’aprovar prèviament les inversions que cal fer. La liquidació d’aquesta subvenció només es fa efectiva amb la presentació de la factura o els documents justificatius corresponents. Queda exempt d’aquesta justificació el Consell General.
Els crèdits per a despeses de subvencions de capital, amb caràcter plurianual o no, compromeses fins al 31 de desembre i que no s’hagin pogut liquidar durant l’exercici en no haver pogut l’entitat beneficiària de la subvenció presentar la factura o els documents justificatius corresponents, s’incorporen al pressupost de l’exercici següent.
3. Les transferències de capital als comuns es fan d’acord amb els terminis establerts per la Llei qualificada de transferències als comuns.
4. El Govern publica cada mes al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra totes les subvencions concedides. No cal la publicitat en el cas de subvencions nominatives en el pressupost inicial i de les subvencions corresponents als departaments i als conceptes pressupostaris següents: Departament de Benestar, conceptes pressupostaris 482-50, 482-60, 482-63, 482-65 i 482-90; Departament de Gestió de Recursos Sanitaris, concepte pressupostari 482-40; i Departament de Treball, concepte pressupostari 482-65.
5. En aplicació de l’article 14.1 de la Llei de creació de la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra, del 3 de setembre de 1993, i de les disposicions addicionals segona i tercera de la Llei de la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, del 20 de desembre de 1995, s’estableix que el 18,88% de la recaptació que genera la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques es transfereix a la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra per finançar les seves activitats.
Els pagaments de les quotes s’efectuen trimestralment, per quartes parts, i es calculen aplicant el 18,88% als ingressos efectivament recaptats en concepte de taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, durant l’exercici pressupostari corresponent a l’any 2013, i fins al màxim de l’import dels crèdits de despesa pressupostats per a l’exercici 2014 en el subconcepte 41214 Cambra de Comerç.
Article 19
Ajuts per a l’accés a l’habitatge
Les partides del Departament d’Habitatge destinades al pagament d’ajuts a l’arrendament s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el reglament corresponent, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació econòmica de la llar que n’és beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada sobre la base de criteris preestablerts.
Article 20
Ajuts per facilitar l’accés a un habitatge de lloguer
Les partides del Departament d’Habitatge destinades a eliminar obstacles a l’emancipació i a facilitar l’accés a un habitatge de lloguer s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el reglament corresponent, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació familiar i econòmica de la persona beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada sobre la base de criteris preestablerts.
Article 21
Pensions de solidaritat
La pensió de solidaritat, establerta en l’article 20 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 d’octubre del 2002, es fixa en el mateix import que el salari mínim vigent durant l’any 2014.
Article 22
Finançament de les despeses sanitàries, a càrrec de la seguretat social, derivades dels programes d’atenció social i sociosanitària previstos en la llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat
El finançament de les despeses estrictament sanitàries derivades de les prestacions socials i sociosanitàries de suport a l’autonomia, a càrrec de la seguretat social, establertes en l’article 17 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 de novembre del 2002, es durà a terme d’acord amb el seu règim d’afiliació al sistema de seguretat social segons l’establert a l’article 16 de la mateixa Llei.
Article 23
Retribucions del personal
1. Les retribucions del cap de Govern, dels ministres, del cap del Gabinet del Cap de Govern, del secretari general del Govern, dels secretaris d’Estat, d’altres alts càrrecs del Govern, dels ambaixadors, dels càrrecs directius dels organismes públics, dels de les entitats parapúbliques, dels de les societats públiques, i del personal de relació especial de l’Administració general no poden ser incrementades durant l’exercici 2014.
Igualment, durant el mateix exercici, les retribucions dels membres del Consell Superior de la Justícia, dels magistrats, dels batlles, del fiscal general, dels fiscals adjunts, del president del Tribunal de Corts i del president del Tribunal Superior no poden ser incrementades durant l’exercici 2014.
2. Les retribucions del personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia no poden ser incrementades durant l’exercici 2014.
3. Als criteris relatius al complement d’absorció, als quals fa referència la disposició transitòria primera de la Llei de la funció pública, no s’hi aplica cap increment.
4. Les prestacions complementàries per jubilació anticipada i jubilació obligatòria (aquesta última entesa com la suma de la pensió a càrrec de l’Administració general i de la pensió a càrrec de la Caixa Andorrana de Seguretat Social) dels empleats de l’Administració general no es poden incrementar amb l’índex de preus de consum (IPC). Amb la finalitat de determinar l’aplicació correcta de l’increment zero de l’IPC, la Caixa Andorrana de Seguretat Social ha d’informar el Govern de l’import de la pensió de jubilació que satisfà al personal en situació de jubilació obligatòria en el termini de 30 dies des de l’entrada en vigor d’aquesta Llei.
5. Els apartats 2, 3 i 4 són aplicables a les societats públiques, a les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics, i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern.
6. La retribució del personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia que es contracti l’any 2014 serà la prevista en les taules salarials de la Llei de la funció pública aplicades en l’exercici 2013.
Article 24
Contractació de personal
1. Durant l’exercici 2014 no es poden crear noves places de funcionaris ni agents de l’Administració de caràcter indefinit.
2. Durant l’exercici 2014 les places vacants de l’Administració general que es generin, incloses les jubilacions, no es poden cobrir amb personal fix extern, a excepció de les vacants generades fins a l’exercici 2014 en el Cos Especial de Policia, el Cos d’Extinció i Prevenció d’Incendis i Salvaments i les de secretaris judicials i, també, a excepció de les places vacants generades fins a l’exercici 2014 que es puguin adscriure al ministeri encarregat dels compromisos internacionals en matèria financera adquirits pel Principat d’Andorra i de desenvolupament del nou marc fiscal.
Les places vacants generades amb anterioritat al 2014, incloses les jubilacions, i que es podien cobrir amb personal eventual dins dels límits establerts en cada exercici, es poden cobrir amb personal fix intern.
De manera excepcional, es pot autoritzar la contractació de personal eventual per cobrir les vacants generades en exercicis anteriors per donar resposta a les necessitats de personal en els llocs de treball de mestre, professor, psicopedagog, tècnic especialitzat en l’àmbit social, tècnic especialitzat en educació social, tècnic pedagògic en l’àmbit de la biblioteca escolar i col·laborador educatiu del Ministeri d’Educació i Joventut, que es deriven de l’aplicació de la legislació que regula el sistema educatiu andorrà. També, de manera excepcional, es pot autoritzar la contractació de personal eventual, per cobrir les vacants generades en exercicis anteriors, per donar resposta a les necessitats de personal assistencial sanitari del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària que es puguin considerar prioritàries per raons sanitàries o sociosanitàries.
3. Durant l’exercici 2014 les baixes mèdiques de fins a 30 dies no es poden cobrir amb personal eventual extern. El ministre encarregat de les finances, amb l’informe previ de la Secretaria d’Estat de Funció Pública i amb el vistiplau del Govern, pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques d’una durada superior a 30 dies per als projectes que siguin estratègicament prioritaris.
De manera excepcional, es poden cobrir baixes amb una durada inferior a 30 dies per donar resposta a les necessitats de personal en els llocs de treball de mestre, professor, psicopedagog, tècnic especialitzat en l’àmbit social, tècnic especialitzat en educació social, tècnic pedagògic en l’àmbit de la biblioteca escolar i col·laborador educatiu del Ministeri d’Educació i Joventut, que es deriven de l’aplicació de la legislació que regula el sistema educatiu andorrà.
4. Dels contractes amb personal eventual de prestació per obra o servei que estiguin vigents, se’n limita el nombre per a l’exercici 2014 als vigents i per departament, i per tant, no se’n poden crear de nous.
5. Els apartats 1, 2 i 3 són aplicables a l’Administració de justícia, a les societats públiques, a les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern. En aquests casos, les referències als òrgans de l’Administració general s’entenen substituïdes pels òrgans competents de les entitats que integren el pressupost de l’Estat esmentades.
6. El Consell Superior de la Justícia, les societats públiques, les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics han d’acordar un procediment per a la contractació de personal eventual similar al que estableixen els apartats 2 i 3.
7. Les noves contractacions de personal de relació especial es publicaran al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Capítol tercer. De les operacions financeres
Article 25
Operacions d’endeutament
1. S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances, afronti les operacions d’endeutament següents:
a) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat, disposat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent.
b) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010, del Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i del Programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament, per un import total màxim de 12.500.000 euros.
c) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa de rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, d’un import màxim de 24.000.000 d’euros, d’acord amb la disposició addicional de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració, del Decret del 16 de març del 2011, i de la Llei 21/2013, del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables o amb la normativa posterior que els substitueixi.
d) Concertar noves operacions d’endeutament amb un venciment no superior a la data 31 de desembre de 2014, fins a un import de 8.000.000 d’euros per fer front a necessitats puntuals de tresoreria.
e) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit d’un import de 40.241.006,67 euros per finançar el dèficit previst en l’exercici 2014.
f) Concertar noves operacions d’endeutament per a l’exercici 2014 per fer front als crèdits aprovats en exercicis anteriors i reconduïts a l’exercici 2014.
g) Concertar operacions de crèdit per finançar el pagament dels contractes d’obra amb abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra, d’acord amb el que preveu a l’article 15 d’aquesta Llei.
2. S’autoritza l’entitat parapública Forces Elèctriques d’Andorra perquè pugui concertar noves operacions d’endeutament per a l’exercici 2014 fins a un import de 14.600.000 euros, per fer front al pla d’inversió previst.
3. L’endeutament autoritzat l’any 2013 i no formalitzat el 31 de desembre d’aquest any es pot instrumentalitzar el 2014, per finançar els crèdits de les despeses compromeses que no s’hagin pogut efectuar durant el mateix exercici i que s’hagin d’incorporar al pressupost de l’any 2014, en aplicació de l’article 15.4 de la Llei general de les finances públiques.
Article 26
Dipòsits de reserves en garantia
S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances i amb l’informe previ de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, determini la forma de remuneració i les altres condicions aplicables als dipòsits de reserves en garantia constituïts per les entitats financeres d’inversió i les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva.
Article 27
Modificació de la disposició addicional primera de la Llei 21/2006, del 14 de desembre, de l’impost sobre les plusvàlues en les transmissions patrimonials immobiliàries
Es modifica la disposició addicional primera en els termes següents:
“Disposició addicional primera
El valor d’adquisició previst a l’apartat 5 de l’article 8 s’ha d’actualitzar multiplicant-lo pels coeficients d’actualització següents, determinats en funció dels anys en què el bé immoble hagi estat en propietat de l’obligat tributari:
a) 1,00 per a l’any 2013
b) 1,01 per a l’any 2012
c) 1,04 per a l’any 2011
d) 1,05 per a l’any 2010
e) 1,05 per a l’any 2009
f) 1,07 per a l’any 2008
g) 1,11 per a l’any 2007
h) 1,14 per a l’any 2006
i) 1,17 per a l’any 2005
j) 1,21 per a l’any 2004”
Article 28
Modificació de l’article 15 de la Llei de l’impost indirecte sobre la prestació de serveis d’assegurança, del 14-05-2002
Es modifica l’article 15 de la Llei de l’impost indirecte sobre la prestació de serveis d’assegurança, del 14-05-2002, que queda redactat de la manera següent:
“Article 15.
Determinació de la quota de liquidació
1. La quota de liquidació de l’impost es determina segons el sistema de determinació objectiva, d’acord amb el que preveu aquesta Llei i amb les declaracions presentades pels obligats tributaris.
2. La determinació de la quota de liquidació es fa d’acord amb la fórmula següent:
Quota de liquidació = t x V1 - 0,0045 x V1
On:
t: Tipus de gravamen
V1: Primes totals
La variable t, tipus de gravamen, correspon al tipus de gravamen establert a l’article 9.
La variable V1, primes totals, correspon a l’import total de les primes o quotes que s’hagin de satisfer com a contraprestació de les operacions subjectes a aquest impost, sigui quina sigui la causa o l’origen que les motivi i el lloc i la forma de pagament, a excepció de la contribució al Fons andorrà de garantia d’automòbils. Les variables anteriors han de ser les corresponents a l’any natural objecte de liquidació.
3. La quota de liquidació de l’impost és anyal.”
Article 29
Preu de compra del punt de jubilació
El preu de compra del punt de jubilació per a l’exercici 2014 s’ha d’actualitzar en el mateix percentatge que el preu de venda del punt de jubilació.
Article 30
Modificació de la disposició addicional setena de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social
Es modifica la disposició addicional setena en els termes següents:
“1. Els coeficients tècnics regulats a l’article 202 per a la pensió de jubilació abans dels seixanta-cinc anys són els següents:

Edat
Coeficient

58
0,51

59
0,58

60
0,65

61
0,72

62
0,79

63
0,86

64
0,93

65
1,00

2. Els coeficients tècnics regulats a l’article 204 per a la revaloració de la pensió de jubilació són els següents:

Edat
Coeficient

65
1,00

66
1,04

67
1,08

68
1,12

69
1,16

70
1,20

71
1,24

72
1,28

”
Disposició addicional primera
A partir de l’entrada en vigor d’aquesta Llei, l’interès legal queda establert en el 3,00%. En cas que el Govern no pagui als seus proveïdors en els terminis establerts legalment, incorporarà al seu pagament els interessos legals de demora corresponents de forma automàtica.
Disposició addicional segona
Les despeses autoritzades amb càrrec als crèdits del pressupost prorrogat s’han d’imputar als crèdits autoritzats per aquesta Llei. Si en el pressupost prorrogat no consta el mateix concepte que en el pressupost per al 2013, el ministeri encarregat de les finances ha de determinar el concepte pressupostari a què s’ha d’imputar la despesa autoritzada. En aquest cas el Govern informa el Consell General de la decisió adoptada.
Disposició addicional tercera
Es modifica el punt 2 de l’article 23 de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996, que queda redactat de la manera següent:
“2. El projecte ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar el crèdit extraordinari, i que poden ser: recaptació més grans d’ingressos respecte als previstos; transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles; aplicació de contribucions especials; nou endeutament; disminució de la tresoreria; venda de béns patrimonials; o dins del marc de la Llei 5/2008, del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques. El projecte s’ha d’acompanyar d’una memòria explicativa que justifiqui la necessitat i la urgència de dur a terme l’obra o prestar el servei de què es tracti.”
Disposició addicional quarta
S’addicionen els apartats 3, 4, 5 i 6 a l’article 36 de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996, amb la redacció següent:
“3. El Govern ha d’aprovar, mitjançant un reglament, anualment i durant el primer trimestre de l’any posterior a l’any de tancament pressupostari, a proposta de la Intervenció General amb la conformitat prèvia del ministre encarregat de les finances, un programa de control pressupostari que determini les entitats parapúbliques o de dret públic, les societats públiques participades per l’Administració general amb incidència sobre les finances públiques i les entitats privades que reben subvencions, préstecs, avals i altres ajuts a càrrec del pressupost general, que estiguin subjectes al control pressupostari, així com la modalitat i l’abast de control a la qual estiguin subjectes.
4. La Caixa Andorrana de Seguretat Social queda subjecta al control pressupostari per part de la Intervenció General i, per tant, entra dins l’abast del programa de control pressupostari anual a què es refereix el punt 3.
5. El control dels drets econòmics o dels ingressos en el marc del control pressupostari es refereix al control inherent a la presa de raó en comptabilitat i al control posterior que es realitza mitjançant l’exercici del control financer permanent, l’abast del qual es determina reglamentàriament. La Intervenció General pot establir comprovacions específiques posteriors sobre determinats tipus de liquidacions d’ingressos.
6. La fiscalització de les devolucions d’ingressos entra dins l’abast del control pressupostari de les despeses.”
Disposició addicional cinquena
En el cas que, al final de l’any 2013, l’índex de preus de consum fos negatiu, s’ha de prendre com a valor de referència per a l’any 2013 el 0%.
Disposició addicional sisena
Les prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social l’import de les quals un cop deduïdes les cotitzacions de l’assegurat sigui igual o superior al salari mínim oficial establert per l’any 2014, no es revaloren durant l’any 2014.
Disposició addicional setena
Des de l’entrada en vigor d’aquesta Llei fins a l’entrada en vigor de la Llei del pressupost per a l’exercici 2015 queda en suspens l’actualització o la revisió a l’alça de la renda de tots els contractes d’arrendament de finques urbanes, tant les destinades a habitatge com les que es destinen a l’exercici d’una activitat de comerç, indústria, professional, d’ensenyament o de qualsevol altra classe, i també dels contractes d’arrendament de terrenys per a un ús distint de l’aprofitament agrícola, pecuari o forestal. Aquesta suspensió també s’aplica als contractes d’arrendament de garatges i de places d’aparcament.
Disposició addicional vuitena
Es deroga l’apartat 2 de l’article 17 de la Llei 31/2008, del 18 de desembre, de mesures de reactivació econòmica, i els articles 12 i 25.4 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social i d’optimització dels recursos de l’Administració.
Disposició addicional novena
El Govern, excepcionalment, tramita a la Sindicatura el Projecte de llei de pressupost general per a l’exercici 2014 sense haver-hi inclòs el pressupost de la Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns.
Consegüentment, el Govern, excepcionalment, tramita a la Sindicatura el Projecte de pressupost de l’exercici 2014 d’aquesta entitat de dret públic, el qual té un efecte nul en el resultat pressupostari del Govern, de manera separada i amb posterioritat a la resta del Projecte de llei del pressupost general per a l’exercici 2014, i en tot cas, abans del 31 de desembre del 2013.
Disposició addicional desena
Es modifica l’article 197 de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social, que queda redactat de la manera següent:
“En el supòsit que la persona assegurada compleixi els requisits regulats a l’article 195, el pagament del capital consisteix a retornar a la persona assegurada les cotitzacions actualitzades fins a l’exercici 2012 d’acord amb l’IPC. Aquestes cotitzacions no es revaloren durant l’exercici 2014.
Per actualitzar les mensualitats anteriors a l’any 1998, s’aplica la mitjana dels IPC francès i espanyol.”
Disposició addicional onzena
Es modifica l’article 118 de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social, que queda redactat com segueix:
“Article 118. Prestacions per a les persones que realitzen una activitat per compte propi
1. Les persones que realitzen una activitat per compte propi tenen dret a totes les prestacions previstes en aquesta branca quan, a més dels requisits particulars exigits per cada prestació es troben en situació d’alta laboral en sobrevenir la contingència protegida i estan al corrent de pagament de les seves cotitzacions, excepte que aquesta Llei fixi el contrari.
La concessió d’ajornament per al pagament de les cotitzacions de les persones que realitzen una activitat per compte propi dóna dret a les prestacions previstes en aquesta branca sempre que es doni compliment a les condicions de l’ajornament.
2. Si aquestes persones en el moment de sol·licitar la demanda de prestacions, no estan al corrent de pagament de les seves cotitzacions i no compleixen les condicions de l’ajornament, però es troben en situació d’alta laboral, no es podrà emetre cap document de presa en càrrec i rebran les prestacions que els correspongui de manera retroactiva en el moment en què hagin fet l’esmentat pagament, sense perjudici dels recàrrecs que se’ls imposin.
3. Les prestacions que derivin d’accident laboral o malaltia professional no exigeixen períodes previs de cotització.”
Disposició addicional dotzena
S’afegeix un nou apartat 5 a l’article 58 de la Llei 11/2012 del 21 de juny, de l’Impost General Indirecte amb el següent redactat:
“…
5. Transport per cable.
…”
Disposició final primera
Es modifica la Llei de contractació pública, del 9 de novembre del 2000, en els paràgrafs, apartats i articles que s’esmenten a continuació:
a) El paràgraf c de l’apartat 1 de l’article 2 queda redactat com segueix:
“c) La relació de servei dels funcionaris públics i els contractes de prestació de serveis regulats per la Llei de la funció pública i per la normativa laboral.”
b) L’apartat 2 de l’article 54 queden redactats com segueix:
“2. Els contractes a què es refereix l’article 52.1 que tinguin un import inferior a 12.000 euros, i també els declarats de caràcter sensible, poden ser objecte de contractació directa. Sempre que sigui possible, abans de formalitzar la contractació, l’òrgan contractant ha de consultar almenys dos empreses o professionals amb capacitat per executar el contracte. Una vegada feta la selecció de l’empresa o del professional, l’òrgan contractant hi convé el preu cert i la resta de condicions de l’encàrrec.
Es consideren de caràcter sensible els contractes que afectin la seguretat de l’Estat o les relacions internacionals del Principat d’Andorra, i els que corresponen a encàrrecs del cap de Govern, dels ministres o dels presidents de les entitats parapúbliques relatius a una matèria de la seva competència que té incidència en les directrius i decisions polítiques que determinen els objectius estratègics del Govern.
L’òrgan de contractació ha de declarar expressament el caràcter sensible o reservat del contracte, i ha de justificar-lo en l’expedient.”
c) L’apartat 1 de l’article 66 queda redactat com segueix:
“1. És requisit essencial per licitar amb les administracions haver constituït prèviament una fiança provisional, excepte en els supòsits a què es refereix l’article 69. En els casos en què l’Administració ha establert un tipus de licitació o estimació base del contracte, l’import de la fiança provisional és del 2% d’aquesta estimació; en els altres casos, l’Administració ha de determinar l’import de la fiança provisional, sense que pugui excedir el 2% de l’estimació del pressupost del contracte.”
Disposició final segona
Aquesta Llei entrarà en vigor l’endemà de ser publicada al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Casa de la Vall, 23 de gener del 2014
Vicenç Mateu Zamora
Síndic General
Nosaltres els coprínceps la sancionem i promulguem i n’ordenem la publicació en el Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.

Joan Enric Vives Sicília

François Hollande

Bisbe d’Urgell

President de la

República Francesa

Copríncep d’Andorra

Copríncep d’Andorra


QUADRE RESUM PROJECTE DE PRESSUPOST 2014
GOVERN D’ANDORRA

Pressupost d’ingressos 2014
Classificació econòmica - Conceptes (euros)

1

Impostos directes
48.493.249,74

1
0

Sobre la Renda
48.467.209,74

1
0
0
De les persones físiques
2.436.514,76

1
0
1
Societats / activitats econòmiques
32.121.069,91

1
0
3
Impost sobre la renda de no residents
13.909.625,07

1
2

Altres impostos directes
26.040,00

1
2
2
Altres impostos directes
26.040,00

2

Impostos indirectes
277.844.212,84

2
0

Sobre trans.patrim.i act.jurid.doc
3.348.938,76

2
0
0
Sobre transmissions intervius
3.348.938,76

2
1

Sobre el consum
272.929.356,40

2
1
0
Consum béns
109.546.705,31

2
1
1
Consum de serveis
2.832.489,53

2
1
3
Impostos especials
45.708.021,77

2
1
4
Sobre el tràfic exterior
114.842.139,79

2
2

Sobre el joc
1.565.917,68

2
2
0
Sobre el Joc
1.565.917,68

3

Taxes i altres ingressos
24.424.570,00

3
0

Taxes
10.956.689,64

3
0
0
Taxa d’activitats econòmiques
4.681.721,90

3
0
1
Taxa de vehicles
4.406.534,71

3
0
3
Taxa judicial
706.917,00

3
0
4
Taxa marques
307.996,03

3
0
7
Taxa sol·licituds de treball
852.970,00

3
0
8
Taxa Salut animal
550,00

3
1

Prestació de serveis
7.423.789,07

3
1
0
Legalització de documents
39.659,03

3
1
1
Llicències, permisos i autoritzacions
644.565,62

3
1
2
Serveis sanitaris
20.616,17

3
1
3
Certificats
62.907,07

3
1
4
Carnets escolars
972.266,85

3
1
5
Passaports
310.661,96

3
1
6
Inscripcions en registre
1.334.977,90

3
1
7
Inspeccions
0,00

3
1
8
Ús cartografia digital
221,42

3
1
9
Altres serveis
4.037.913,05

3
2

Venda de béns
327.518,19

3
2
0
Venda de publicacions pròpies
25.754,54

3
2
1
Impresos
122.154,72

3
2
3
Fotocòpies i altres prod.repografia
4.378,34

3
2
4
Cartografia i fotografia aèria
38.856,96

3
2
5
Ef. Inútils i material de rebuig
0,00

3
2
6
Documentació diversa
46.308,48

3
2
7
Productes sanitaris
84.238,00

3
2
9
Altres béns
5.827,15

3
3

Reintegraments
45.459,48

3
3
0
D’exercicis tancats
2.484,37

3
3
1
De pressupostos corrents
42.975,11

3
4

Altres ingressos
5.671.113,62

3
4
0
Sancions
2.232.882,60

3
4
1
Expedients
0,00

3
4
2
Danys i imprevistos
1.830.165,00

3
4
3
Recàrrecs
1.608.066,02

3
4
4
Subhastes
0,00

3
4
5
Ingressos Atípics
0,00

4

Transferències corrents
1.500.000,00

4
0

De l’Estat
0,00

4
0
9
Altres subv. De l’adminis. De l’estat
0,00

4
2

Organismes comerc. Indust. financers
0,00

4
2
9
Altres transferències
0,00

4
3

Subvencions de l’exterior
1.500.000,00

4
3
9
Subvencions de l’exterior
1.500.000,00

4
4

D’empreses Públ. I altres Ent. Públ.
0,00

4
4
9
D’altres entitats públiques
0,00

4
8

De l’exterior
0,00

4
8
9
Altres transferències corrents
0,00

5

Ingressos patrimonials
11.482.301,20

5
1

Int. bestretes i préstecs concedits
2.022,29

5
1
8
A instit. sense finalitat de lucre
2.022,29

5
2

Int.de dipòsits i comptes bancaris
149,40

5
2
0
Interessos de comptes bancaris
0,00

5
2
1
Interessos de dipòsits
149,40

5
3

Produc.de distribució de resultats
11.229.761,00

5
3
0
Distribució de resultats
11.229.761,00

5
3
1
Distribució de resul. extraordinària
0,00

5
4

Rendes d’immobles
135.764,25

5
4
1
Lloguers
135.764,25

5
5

Resultat d’operacions comercials
114.604,26

5
5
0
Resultat d’operacions comercials
114.604,26

5
8

Interessos de demora
0,00

5
8
0
Interessos de demora
0,00

5
9

Altres ingressos patrimonials
0,00

5
9
0
Ingressos provinents d’inversions reals
0,00

Total sense actius ni passius financers
363.744.333,78

8

Actius financers
72.866,70

8
1

Venda d’oblig. I bons fora del S.P.
13.004,97

8
1
0
A curt termini
13.004,97

8
2

Reintegr. préstecs concedits al SP
0,00

8
2
1
Préstecs a mig i llarg termini
0,00

8
3

Reinteg. préstecs concedits fora SP
59.861,73

8
3
1
Préstecs a mig i llarg termini
59.861,73

9

Passius financers
204.769.548,67

9
0

Deute Públic
162.270.700,00

9
0
0
Deute públic
162.270.700,00

9
2

Préstecs rebuts de l’exterior
40.241.006,67

9
2
0
Préstecs c/t entitats privades
40.241.006,67

9
4

Dipòsits
0,00

9
4
0
Dipòsits
0,00

9
4
1
Fiances
0,00

9
5

Benefici per encunyació de monedes
2.257.842,00

9
5
0
Benefici per encunyació de monedes
2.257.842,00

Total actius i passius financers
204.842.415,37

TOTAL PRESSUPOST D’INGRESSOS
568.586.749,15

Pressupost del sector públic 2014
Classificació econòmica
Pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social - CASS (milers d’euros)
Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
4.724,18
0,00

100
Retribucions bàsiques i altres remuneracions d’alts càrrecs
97,81

110
Remuneracions bàsiques personal fix
3.530,46

130
Remuneracions bàsiques personal eventual
448,97

160
Quotes seguretat social
589,09

163
Despeses socials del personal
57,85

2
Consum de béns corrents i serveis
2.786,51
0,00

202
Lloguer d’edificis i altres construccions
306,16

206
Lloguer d’equipaments per a informàtica
73,09

209
Lloguer altre immobilitzat material
12,11

210
Reparació i conservació de terrenys i béns naturals
3,96

212
Reparació i conservació d’edificis i altres construccions
70,04

213
Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments
170,57

214
Reparació i conservació de material de transport
6,01

215
Reparació i conservació de mobiliari i efectes
48,55

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
750,77

220
Material d’oficina
87,16

221
Subministraments
275,17

222
Comunicacions
51,65

223
Transport
36,63

224
Primes d’assegurances
22,45

225
Tributs
142,42

226
Altres serveis
152,04

227
Treballs realitzats per altres empreses
565,22

230
Reemborsaments de dietes
12,50

3
Despeses financeres
20,20
0,00

320
Prestacions de serveis bancaris
10,20

349
Serveis bancaris
10,00

4
Transferències corrents
203.477,63
0,00

421
Prestacions malaltia general
125.882,23

423
Prestacions de vellesa
77.296,47

424
Prestacions familiars
283,93

482
A famílies i institucions sense fins de lucre
15,00

Despeses de funcionament
211.008,52
0,00

6
Inversions reals
1.150,86
270,00

603
Maquinària, instal·lacions i equipament
139,70

605
Mobiliari i estris
10,50

612
Edificis i altres construccions
178,00

613
Maquinària, instal·lacions i equipament
15,60

615
Mobiliari i estris
75,08

616
Equipaments per a processos d’informació
208,16

640
Immobilitzat immaterial
523,82
270,00

Despeses d’inversió
1.150,86
270,00

8
Actius financers
29.384,86
0,00

811
A mig i llarg termini
27.009,66

831
Préstec a mig i llarg termini fora SP
2.375,20

 
Variació d’actius i passius financers
29.384,86
0,00

 
Total pressupost de despeses
241.544,24
270,00

Pressupost d’ingressos

1
Imp directes i cotitzacions socials
200.046,44

121
Cotitzacions branca malaltia general
101.695,64

123
Cotitzacions branca jubilació
98.350,80

3
Taxes i altres ingressos
1.714,91

331
Reintegraments de prestacions branca general
1.400,00

332
Reintegraments de prestacions branca jubilació
70,00

341
Recàrrecs i sancions
208,91

345
Altres ingressos
36,00

4
Transferències corrents
34.653,62

421
Per prestacions malaltia general
28.300,08

423
Per prestacions de vellesa
6.069,61

424
Per prestacions familiars
283,93

5
Ingressos patrimonials
2.527,69

524
Interessos de comptes bancaris
10,00

537
Interessos i dividends d’actius dels fons de reserva
354,64

541
Lloguer d’immobles
2.040,79

542
Rendes consums d’immobles
122,27

8
Actius financers
2.601,58

831
Reintegrament de préstecs i bestretes fora S.P.
2.601,58

 
Total pressupost d’ingressos
241.544,24

Pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances - INAF (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
1.598,00

100
Consell d’administració
110,00

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
1.225,00

130
Remuneracions bàsiques i altres personal eventual
4,00

160
Quotes de seguretat social
189,00

163
Despeses socials del personal
70,00

2
Consum de béns corrents i serveis
839,17

202
Edificis i altres construccions
102,97

212
Reparació i conservació d’edificis i altres construccions
3,20

213
Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments
1,10

215
Reparació i conservació de mobiliari i efectes
0,40

216
Reparació i conservació d’equips informàtics
60,00

219
Reparació i conservació d’altre immobilitzat
0,50

220
Material d’oficina
15,10

221
Subministraments
9,60

222
Comunicacions
33,50

224
Primes d’assegurances
7,00

225
Tributs
21,00

226
Altres serveis
68,80

227
Treballs realitzats per altres empreses
480,00

231
Locomoció
36,00

3
Despeses financeres
12,50

340
Interessos de dipòsits
12,50

 
Despeses de funcionament
2.449,67

6
Inversions reals
490,15

603
Maquinària, instal·lacions i equipament
12,15

605
Mobiliari i estris
28,00

606
Equips per a processos d’informació
50,00

640
Immobilitzat immaterial
400,00

 
Despeses d’inversió
490,15

 
Total pressupost de despeses
2.939,82

Pressupost d’ingressos

3
Taxes i altres ingressos
1.551,80

311
Llicències, permisos i autoritzacions
0,00

321
Taxes
292,30

322
Taxes anuals de supervisió
1.259,50

5
Ingressos patrimonials
812,50

531
Interessos de dipòsits
812,50

8
Romanents de tresoreria
575,52

870
Incorporació romanents de tresoreria
575,52

 
Total pressupost d’ingressos
2.939,82

Pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària - SAAS (milers d’euros)
Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
36.112,63
 

110
Remuneracions bàsiques i altres
30.851,96

130
Remuneracions bàsiques personal eventual
145,50

160
Quotes seguretat social
4.493,50

163
Despeses socials del personal
621,67

2
Consum de béns corrents i serveis
18.523,86
700,20

202
lloguers de terrenys i béns naturals
441,19

203
Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipaments
79,58

213
Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments
631,91

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
751,45

218
Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics
551,61

220
Material d’oficina
140,58

221
Subministraments
11.163,26

222
Comunicacions
280,00

223
Transport
88,50

224
Primes d’assegurances
273,20
700,20

225
Tributs
12,30

226
Altres serveis
43,40

227
Treballs realitzats per altres empreses
3.998,88

231
Locomoció
68,00

3
Despeses financeres
40,00
 

349
Altres despeses financeres
40,00

4
Comptes de despeses per transferències corrents
775,83
 

472
Transferències corrents a empreses privades
775,53

482
Transferències corrents a institucions sense finalitat de lucre
0,30

 
Despeses de funcionament
55.452,32
 

6
Inversions reals
1.458,00
 

612
Edificis i altres construccions
0,00

613
Maquinària, instal·lacions i equipaments
938,00

614
Material de transport
0,00

615
Mobiliari i estris
0,00

616
Equipaments per a processos d’informació
180,00

640
Immobilitzat immaterial
340,00

 
Despeses d’inversió
1.458,00
0,00

 
Total pressupost de despeses
56.910,32
700,20

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
12.353,51

411
Altres subvencions de l’Administració de l’Estat
12.353,51

5
Ingressos patrimonials
43.098,81

570
Resultats d’operacions comercials
43.098,81

7
Transferències de capital
1.458,00

761
Ministeri de Salut
1.458,00

 
Total pressupost d’ingressos
56.910,32

Pressupost del Servei de Telecomunicacions d’Andorra - STA (milers d’euros)
Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
11.823,75
21,60

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
8.812,77

130
Remuneracions bàsiques i altres personal eventual
593,11

160
Quotes seguretat social
1.384,34

161
Prestacions socials
358,59

163
Despeses socials del personal
674,95
21,60

2
Consum de béns corrents i serveis
29.581,62
11.435,72

202
Lloguers edificis i altres construccions
75,46
46,98

210
Reparació, manteniment i conservació
9.005,86
7.982,11

220
Material d’oficina
94,35

221
Subministraments
1.646,44

222
Comunicacions
100,85
47,80

223
Transport
8,82

224
Primes d’assegurances
398,00
398,00

225
Tributs
1.468,80

226
Altres serveis
566,72
50,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
4.417,76
2.835,83

228
Operadors de telecomunicacions
7.210,54

229
Subministraments destinats a la venda
4.478,66
75,00

230
Reemborsament de dietes
7,41

231
Locomoció
101,95

3
Despeses financeres
215,00
0,00

349
Altres despeses financeres
215,00

4
Transferències corrents
299,01
0,00

492
Transferències corrents a altres organismes
299,01

 
Despeses de funcionament
41.919,38
11.457,32

6
Inversions reals
26.728,82
12.591,10

602
Edificis i altres construccions
1.346,00
75,00

603
Maquinària i instal·lacions
18.122,40
11.750,00

604
Material de transport
90,00

605
Mobiliari i estris
25,00

606
Equipaments per a processos d’informació
7.143,42

640
Immobilitzat immaterial
2,00
766,10

7
Transferències de capital
8.300,00
0,00

750
Transferències de capital a Govern
8.300,00

8
Actius Financers
22.457,74
0,00

800
Adquisició deute SP a curt termini
3.500,00

801
Adquisició deute sector públic llarg termini
18.957,74

 
Despeses d’inversió
57.486,56
12.591,10

 
Total pressupost de despeses
99.405,94
24.048,42

Pressupost d’ingressos

5
Ingressos patrimonials
79.281,18

500
Interessos de títols i valors de l’estat
930,24

520
Interessos de dipòsits i comptes bancaris
200,00

560
Facturació a clients
56.175,94

561
Facturació a operadors
21.975,00

8
Actius financers
20.124,76

801
Alienació deute SP llar termini
20.124,76

 
Total pressupost d’ingressos
99.405,94

Pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra - FEDA (milers d’euros)
Pressupost de despeses

Plurianuals

1
Despeses de personal
5.952,00
 

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
4.895,08

130
Remuneracions bàsiques i altres personal eventual
37,42

160
Quotes seguretat social
718,31

161
Prestacions socials
148,09

163
Despeses socials del personal
153,10

2
Consum de béns corrents i serveis
40.345,40
4.615,92

202
Lloguer edificis i altres construccions
37,31
144,00

212
Edificis i altres construccions
490,21
103,15

213
Maquinària i instal·lacions i equipaments
2.033,28
1.687,11

214
Material de transport
30,00

215
Mobiliari i estris
6,00

216
Equips d’informàtica
335,90
692,09

220
Material d’oficina
134,19
80,00

221
Subministraments corrents
94,54

222
Comunicacions
179,97

223
Transport
15,60

224
Primes d’assegurances
431,98
1.771,57

225
Tributs
751,32

226
Altres serveis
597,36

227
Treballs realitzats per altres empreses
589,31
138,00

228
Subministraments
34.605,53

230
Reemborsament de dietes
2,10

231
Locomoció
10,80

3
Despeses financeres
761,27
 

310
Interessos de préstecs
747,86

330
Interessos de comptes corrents
13,41

 
Despeses de funcionament
47.058,67
4.615,92

6
Inversions reals
23.991,05
95.617,44

600
Terrenys i béns naturals
4.500,00
10.400,00

602
Edificis i altres construccions
672,50
2.400,00

603
Maquinària, instal·lacions i equipament
17.948,55
80.080,00

604
Material de transport
70,00
280,00

605
Mobiliari i material de despatx
10,00
40,00

606
Material informàtic
230,00
800,00

640
Immobilitzat immaterial
560,00
1.617,44

7
Transferències de capital
2.028,35
 

750
Transferències de capital
2.028,35

 
Despeses d’inversió
26.019,40
95.617,44

9
Passius financers
2.863,02
 

913
Amortització de préstecs
2.631,40

940
Devolució de dipòsits
231,62

 
Variació d’actius i passius financers
2.863,02
 

 
Total pressupost de despeses
75.941,09
100.233,36

Pressupost d’ingressos

5
Ingressos patrimonials
61.063,15

530
Comptes bancaris
15,96

572
Prestació de serveis
60.946,84

573
Altres ingressos
100,35

9
Passius financers
14.877,94

913
Préstec llarg termini
14.600,00

940
Dipòsits rebuts
277,94

 
Variació d’actius i passius financers
14.877,94

 
Total pressupost d’ingressos
75.941,09

Pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya - EFPEM (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
128,48

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix (bru)
112,21

160
Quotes seguretat social
16,27

2
Consum de béns corrents i serveis
165,36

215
Reparació i conservació, mobiliari i efectes
0,05

216
Reparació i conservació d’equipaments
0,30

220
Material d’oficina
1,60

221
Subministraments
1,15

222
Comunicacions
1,55

223
Transport
0,50

224
Primes d’assegurances
2,90

226
Altres serveis
1,40

227
Treballs realitzats per altres empreses
155,31

230
Reemborsament de dietes
0,30

231
Locomoció
0,30

3
Despeses financeres
0,30

349
Altres despeses financeres
0,30

 
Despeses de funcionament
294,14

6
Inversions reals
1,63

605
Mobiliari i estris
1,20

606
Equipaments per a processos d’informació
0,43

 
Despeses d’inversió
1,63

 
Total pressupost de despeses
295,77

Pressupost d’ingressos

3
Taxes i altres ingressos
166,75

310
Validació titulacions estrangeres
12,93

315
Certificacions escola
0,00

320
Matriculació cursos
147,92

325
Drets examen
2,08

326
Proves accés
3,81

330
Carnets educador esportiu act. Medi natural
0,02

4
Transferències corrents
91,84

409
Subvencions de l’Administració de l’Estat
91,84

7
Transferències de capital
1,63

709
Transferències de capital de l’Estat
1,63

8
Actius financers
35,55

870
Romanent de tresoreria
35,55

 
Total pressupost d’ingressos
295,77

Pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans - IEA (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
740,72

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix
615,60

130
Remun. Bàsiq. I altres, agent Adm. Caràcter eventual
26,28

160
Quotes seguretat social
98,84

2
Consum de béns corrents i serveis
181,47

202
Lloguer edificis i altres construccions
21,27

213
Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipament
28,06

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
6,37

219
Reparació i conservació d’altre immobilitzat
2,18

220
Material d’oficina
8,26

221
Subministraments
7,70

222
Comunicacions
12,17

223
Transports
0,25

224
Primes d’assegurances
2,08

225
Tributs
0,05

226
Altres serveis
18,54

227
Treballs realitzats per altres empreses
70,04

230
Reemborsament de dietes
1,25

231
Locomoció
3,25

3
Despeses financeres
0,80

349
Altres despeses financeres
0,80

 
Despeses de funcionament
922,99

 
Total pressupost de despeses
922,99

Pressupost d’ingressos

4
Transferències Corrents
922,99

401
Transferències corrents
922,99

 
Total pressupost d’ingressos
922,99

Pressupost de la Residència Solà d’Enclar (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
0,00

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix
0,00

130
Remuneracions bàsiques personal eventual
0,00

160
Quotes seguretat social
0,00

163
Despeses socials del personal
0,00

2
Consum de béns corrents i serveis
0,00

202
Lloguer edificis i altres construccions
0,00

203
Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipaments
0,00

213
Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments
0,00

220
Material d’oficina
0,00

221
Subministraments
0,00

222
Comunicacions
0,00

224
Primes d’assegurances
0,00

225
Tributs
0,00

226
Altres serveis
0,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
0,00

3
Despeses financeres
0,00

349
Altres despeses financeres
0,00

 
Despeses de funcionament
0,00

6
Inversions reals
0,00

612
Edificis i altres construccions
0,00

613
Maquinària, instal·lacions i equipaments
0,00

615
Mobiliari i estris
0,00

616
Equipaments per a processos d’informació
0,00

 
Despeses d’inversió
0,00

 
Total pressupost de despeses
0,00

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
0,00

404
Altres subvencions de l’Administració de l’Estat
0,00

5
Ingressos patrimonials
0,00

550
Resultat d’operacions comercials
0,00

7
Transferències de capital
0,00

700
Subvenció de capital
0,00

8
Actius Financers
0,00

870
Romanents de tresoreria
0,00

 
Total pressupost d’ingressos
0,00

Pressupost de la Universitat d’Andorra (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
1.814,69

100
Remuneracions bàsiques i altres Alts càrrecs
105,60

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix
1.175,65

130
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual
268,98

160
Quotes seguretat social
237,58

163
Despeses de formació i perfeccionament del personal
26,88

2
Consum de béns corrents i serveis
821,98

202
Lloguer edificis i altres construccions
10,37

213
Reparació i conservació maquinària, instal i equipaments
72,24

215
Reparació i conservació. Mobiliari i efectes
0,63

220
Material subministrament i altres
38,80

221
Subministraments
62,09

222
Comunicacions
12,01

223
Transport
8,20

224
Primes d’assegurances
18,16

226
Altres serveis
58,21

227
Treballs realitzats per altres empreses
526,78

230
Reemborsament de dietes
4,00

231
Locomoció i desplaçament del personal
10,50

3
Despeses financeres
1,30

349
Altres despeses financeres
1,30

4
Transferències corrents
97,21

482
A institucions sense finalitat de lucre
97,21

 
Despeses de funcionament
2.735,17

6
Inversions reals
24,45

603
Maquinària i instal·lacions
2,80

605
Mobiliari i estris
10,20

606
Equipaments per a processos d’informació
4,45

608
Altres immobilitzat material
7,00

 
Despeses d’inversió
24,45

 
Total pressupost de despeses
2.759,62

Pressupost d’ingressos

3
Taxes i altres ingressos
520,03

311
Matricules, cursos i drets
485,67

313
Certificats
0,18

319
Altres serveis
33,05

320
Matricules/Documentació
1,13

4
Transferències corrents
2.200,52

400
Transferències corrents
2.144,79

440
Subvencions altres entitats
55,73

5
Ingressos patrimonials
14,63

520
Altres ingressos financers
0,40

541
Lloguers
14,23

7
Transferències de capital
24,45

702
Subvencions de capital MIG
24,45

 
Total pressupost d’ingressos
2.759,62

Pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra - FNJA (milers d’euros)
Pressupost de despeses

2
Consum de béns corrents i serveis
32,97

209
Lloguer altre immobilitzat material
0,50

212
Reparació i conservació. Edificis i altres construccions
0,20

213
Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments
0,30

215
Reparació i conservació de mobiliari i efectes
0,30

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
0,30

220
Material d’oficina
7,15

221
Subministraments
0,26

222
Comunicacions
1,51

223
Transport
0,15

224
Primes d’assegurances
0,30

226
Altres serveis
13,60

227
Treballs realitzats per altres empreses
5,40

230
Reemborsaments de dietes
1,50

231
Locomoció
1,50

3
Despeses financeres
0,30

349
Altres despeses financeres
0,30

 
Despeses de funcionament
33,27

6
Inversions reals
1,37

605
Mobiliari i estris
1,21

608
Altre immobilitzat material
0,06

640
Immobilitzat immaterial
0,10

 
Despeses d’inversió
1,37

 
Total pressupost de despeses
34,64

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
34,64

402
Altres subvencions de l’Estat
34,64

7
Transferències de capital
0,00

740
Altres subvencions de l’Estat
0,00

 
Total pressupost d’ingressos
34,64

Pressupost de la Ràdio i Televisió d’Andorra, SA - RTVASA (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
2.190,56

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix
1.907,91

140
Altre personal de producció pròpia
0,00

160
Quotes seguretat social
276,65

163
Despeses socials del personal
6,00

2
Consum de béns corrents i serveis
1.133,92

202
Lloguer edificis i altres construccions
161,28

203
Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipaments
82,18

204
Lloguer de transport
13,20

208
Lloguer d´altres serveis
7,80

213
Maquinària i instal·lacions i equipaments
64,66

214
Reparació i conservació. Material de transports
6,00

216
Reparació i conservació d´equips informàtics
46,14

220
Material d’oficina
12,09

221
Subministraments corrents
117,15

222
Comunicacions
64,39

223
Transport
0,61

224
Primes d’assegurances
32,36

225
Tributs
2,34

226
Altres serveis
323,52

227
Treballs realitzats per altres empreses
194,20

230
Reemborsament de dietes
3,00

231
Locomoció
3,00

3
Despeses financeres
3,00

349
Altres despeses financeres
3,00

 
Despeses de funcionament
3.327,48

6
Inversions reals
195,57

613
Maquinaria, Instal·lacions i equipaments
101,57

614
Material de transport
0,00

615
Mobiliari i estris
11,50

616
Equipament per a processos d’informació
27,00

619
Altre immobilitzat material
1,00

640
Immobilitzat immaterial
54,50

 
Despeses d’inversió
195,57

 
Total pressupost de despeses
3.523,05

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
2.877,48

443
De l’Administració general
2.877,48

5
Ingressos Patrimonials
450,00

551
Publicitat
450,00

7
Transferència de capital
195,57

743
A empreses públiques i altres ens públics
195,57

 
Total pressupost d’ingressos
3.523,05

Pressupost de Ramaders d’Andorra, SA (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
29,14

110
Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal contractual
25,35

160
Quotes seguretat social
3,79

2
Consum de béns corrents i serveis
1.503,86

220
Material d’oficina
4,00

221
Subministraments
1.426,00

225
Tributs
1,30

226
Altres serveis
1,96

227
Treballs realitzats per altres empreses
67,60

231
Locomoció i desplaçament del personal
3,00

3
Despeses financeres
0,50

349
Altres despeses financeres
0,50

 
Total pressupost de despeses
1.533,50

Pressupost d’ingressos

3
Taxes i altres ingressos
1.473,50

300
Vendes
1.460,00

310
Serveis generals
13,50

4
Transferències corrents
60,00

420
Govern d´Andorra
60,00

 
Total pressupost d’ingressos
1.533,50

Pressupost d’Andorra Turisme, SAU (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
1.175,63

110
Remuneracions bàsiques i altres rem. personal contractual
968,81

130
Remun. Bàsiq. I altres, agent Adm. Caràcter eventual
4,58

160
Quotes seguretat social
141,14

163
Despeses socials del personal
61,10

2
Consum de béns corrents i serveis
15.216,87

202
Lloguer edificis i altres construccions
90,09

208
Lloguer d´altres serveis
33,37

213
Reparació de maquinària, instal·lacions i equipaments
13,34

220
Material d’oficina
21,64

221
Subministraments corrents
5,75

222
Comunicacions
35,17

223
Transport
61,11

224
Primes d’assegurances
2,84

225
Tributs
3,00

226
Altres serveis
14.703,09

227
Treballs realitzats per altres empreses
91,19

230
Reemborsament de dietes
66,19

231
Locomoció
90,09

3
Despeses financeres
5,01

349
Altres despeses financeres
5,01

 
Despeses de funcionament
16.397,51

6
Inversions reals
136,37

603
Maquinària, instal·lacions i equipaments
5,01

605
Mobiliari i estris
11,01

616
Equipaments per processos d´informació
17,54

640
Immobilitzat immaterial
102,81

 
Despeses d’inversió
136,37

 
Total pressupost de despeses
16.533,88

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
15.858,52

400
De l’Estat
15.858,52

5
Ingressos Patrimonials
639,00

500
Ingressos
639,00

7
Transferència de capital
36,36

700
Subvenció de Capital de Govern
36,36

8
Actius financers
0,00

870
Incorporació de romanents de tresoreria
0,00

 
Total pressupost d’ingressos
16.533,88

Pressupost del Centre de Tractament de Residus (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
990,64

110
Remuneracions bàsiques i altres personal fix
842,85

130
Remun. Bàsiq. i altres, agent Adm. Caràcter eventual
3,45

160
Quotes seguretat social
122,35

163
Despeses socials del personal
21,99

2
Consum de béns corrents i serveis
3.261,17

203
Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip.
2,81

204
Lloguer de material de transport
0,00

212
Reparació i cons, edificis i altres construccions
20,89

213
Rep. i conserv.de maquinària i instal·lacions i equipaments
870,69

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
4,24

220
Material d’oficina
7,20

221
Subministraments corrents
364,74

222
Comunicacions
11,58

224
Primes d’assegurances
133,62

225
Tributs
93,00

226
Altres serveis
28,36

227
Treballs realitzats per altres empreses
1.724,04

3
Despeses financeres
2.571,60

310
Interessos de préstecs
2.549,04

349
Altres despeses financeres
22,56

 
Despeses de funcionament
6.823,41

6
Inversions reals
159,00

603
Maquinària, instal·lacions i equipament
140,00

612
Edificis i altres construccions
11,20

615
Mobiliari i estris
0,00

616
Equipaments per processos d´informació
7,80

 
Despeses d’inversió
159,00

8
Actius financers
933,80

840
Constitució de dipòsits
933,80

9
Passius financers
2.356,09

913
Amortització capital préstec
2.356,09

 
Variació d’actius i passius financers
3.289,89

 
Total pressupost de despeses
10.272,30

Pressupost d’ingressos

5
Ingressos patrimonials
10.272,30

571
Vendes
845,58

572
Prestació de serveis
4.499,92

573
Altres ingressos
4.926,80

 
Total pressupost d’ingressos
10.272,30

Pressupost Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU (milers d’euros)
Pressupost de despeses

1
Despeses de personal
374,09

110
Remuneracions bàsiques i altres
249,05

130
Remuneracions personal eventual
64,48

160
Quotes seguretat social
43,04

163
Despeses socials del personal
17,52

2
Consum de béns corrents i serveis
258,29

202
Lloguers edificis i altres construccions
0,00

220
Material d’oficina
2,94

221
Subministraments
0,00

222
Comunicacions
6,60

223
Transport
5,00

225
Tributs
14,00

226
Altres serveis
91,75

227
Treballs realitzats per altres empreses
108,00

23
Nous Serveis
30,00

3
Despeses financeres
0,87

34
De dipòsits, fiances i altres
0,87

4
Transferències corrents
0,00

472
Transferències corrents a altres organismes
0,00

 
Despeses de funcionament
633,25

6
Inversions reals
0,80

606
Equipaments per a processos d’informació
0,80

 
Despeses d’inversió
0,80

 
Total pressupost de despeses
634,05

Pressupost d’ingressos

4
Transferències corrents
633,25

443
A empreses públiques i altres ens públics
633,25

5
Ingressos patrimonials
0,00

550
Resultat d’operacions comercials
0,00

7
Transferències de capital
0,80

743
A empreses públiques i altres ens públics
0,80

8
Actius financers
0,00

811
Romanent de tresoreria
0,00

 
Total pressupost d’ingressos
634,05

Pressupost de despeses 2014
Classificació funcional - Programes (euros)

0
Deute públic i operacions financeres
187.663.987,84

00
Deute públic i operacions financeres
187.663.987,84

001
Deute públic de l’Estat
176.357.125,31

0001
Deute públic de l’Estat
176.357.125,31

002
Operacions financeres
11.306.862,53

0002
Operacions financeres
11.306.862,53

1
Serveis de caràcter general
36.906.989,18

11
Direcció de l’Estat
2.265.614,81

112
Direcció del Govern
2.265.614,81

1121
Activitats del Govern
2.265.614,81

12
Administració general
17.772.299,05

121
Serveis generals
8.740.605,37

1211
Suport a la gestió administrativa del Govern
5.349.026,97

1212
Infraestructures administratives
3.391.578,40

122
Altres serveis de l’Administració
2.648.594,09

1221
Prestació de serveis
2.329.503,97

1222
Publicacions
319.090,12

123
Funció pública
6.383.099,59

1231
Organització dels recursos humans
6.383.099,59

13
Relacions exteriors
5.884.426,88

131
Administració general
1.769.441,21

1311
Direcció i serveis generals
1.769.441,21

132
Acció diplomàtica
3.347.249,01

1321
Relacions diplomàtiques
3.347.249,01

133
Cooperació internacional
767.736,66

1332
Comunitat de Treball dels Pirineus
234.677,39

1333
Contribució en iniciatives internacionals
533.059,27

14
Justícia
10.984.648,44

142
Administració de justícia
7.792.560,92

1421
Organismes de justícia
7.452.090,22

1422
Medicina legal i forense
340.470,70

143
Centre penitenciari
3.192.087,52

1431
Centre penitenciari
3.192.087,52

2
Protecció civil i seguretat ciutadana
21.342.335,40

22
Seguretat civil
21.342.335,40

221
Seguretat i ordre públic
21.342.335,40

2211
Seguretat pública
15.175.553,05

2212
Prevenció i extinció d’incendis
5.883.203,27

2214
Protecció civil
283.579,08

3
Acció social: protecció i promoció
23.635.572,31

31
Protecció social
18.325.079,36

312
Atenció primària
4.083.000,51

3121
Atenció primària
4.083.000,51

313
Programes de prevenció i integració
9.363.017,84

3131
Infància, Joventut i Família
890.929,13

3132
Àmbit sociosanitari
8.472.088,71

314
Acció amb entitats cíviques
325.000,00

3141
Col·laboracions nacionals i internacionals
325.000,00

316
Relacions laborals i immigració
4.554.061,01

3161
Direcció i serveis generals
3.758.844,90

3162
Prevenció i control
584.718,40

3165
Població
210.497,71

317
Detecció de riscos i polítiques socials

3171
Igualtat i Benestar

32
Promoció social
5.310.492,95

321
Promoció educativa
2.763.751,57

3211
Beques i ajudes als estudiants
2.763.751,57

322
Polítiques habitatges
2.546.741,38

3221
Polítiques d’habitatges
2.546.741,38

4
Producció de béns públics de caràcter social
152.292.471,03

41
Sanitat
54.668.448,46

411
Administració general de la sanitat
53.277.643,14

4110
Gestió de serveis
3.517.618,79

4111
Finançament del SAAS
13.936.144,50

4112
Transport sanitari
153.544,25

4113
Col·laboracions internacionals
148.703,02

4114
Ordenació de serveis sanitaris
252.024,89

4115
Transformacions i model de gestió
11.543,89

4116
Gestió de la informació i la comunicació
54.437,82

4117
Infraestructures sanitàries i socials
550.000,00

4118
Finançament de la CASS
34.653.625,98

412
Salut pública
1.390.805,32

4121
Medicaments, productes i serveis sanitaris
366.146,47

4123
Seguretat alimentària
301.983,97

4128
Vigil. salut púb. i inform. sanit. i sociosanit.
51.284,91

4129
Prevenció i promoció
671.389,97

42
Educació
64.240.625,87

421
Administració general d’educació
4.139.066,71

4212
Infraestructures escolars
4.139.066,71

422
Ensenyança
59.817.162,41

4221
Ens. mater., obligatori, batxillerat i form. prof.
51.711.613,73

4222
Ensenyament especialitzat
2.234.697,98

4223
Ensenyament universitari
3.866.365,22

4224
Ensenyament, formació d’adults
1.066.363,24

4226
Convenis amb institucions educatives
938.122,24

423
Joventut
284.396,75

4231
Foment de la Joventut
284.396,75

43
Esports
7.515.813,40

431
Esports i educació física
7.515.813,40

4311
Direcció i serveis generals
967.206,84

4312
Infraestructures esportives
1.673.080,00

4313
Suport activitats esportives
1.447.085,02

4314
Suport a entitats esportives
3.428.441,54

44
Benestar comunitari
19.430.691,26

441
Administració general
2.273.503,14

4411
Direcció i serveis generals
2.273.503,14

442
Gestió i control ambiental
14.616.408,19

4420
Gestió de dades i paràmetres mediambientals
414.662,48

4421
Pla de sanejament
4.385.186,90

4422
Gestió dels residus
9.816.558,81

443
Gestió del patrimoni
1.726.424,64

4431
Patrimoni natural
1.726.424,64

445
Prevenció, vigilància i control del medi
10.118,43

4451
Salubrit. medi i cond. que poden afectar la salut
10.118,43

45
Cultura
6.436.892,04

451
Administració general
2.344.057,35

4511
Direcció i Serveis Generals
849.657,35

4512
Infraestructures culturals
1.494.400,00

452
Patrimoni Cultural
2.462.241,68

4521
Recerca, conservació difusió patrimoni cultural
1.954.691,79

4522
Gestió d’arxius
507.549,89

453
Biblioteca
412.316,53

4531
Biblioteca
412.316,53

454
Promoció i Acció Cultural
927.963,17

4541
Promoció i Acció Cultural
927.963,17

455
Política Lingüística
290.313,31

4551
Política lingüística
290.313,31

5
Producció de béns públics de caràcter econòmic
42.498.969,92

51
Infraestructures bàsiques i transports
39.256.774,96

511
Administració general
8.892.380,20

5111
Direcció i serveis generals
8.892.380,20

512
Transport terrestre
27.046.394,76

5121
Carreteres generals. Infraestructures viàries
18.659.724,76

5122
Altres vies

5123
Conservació carreteres
7.066.695,00

5124
Riscos naturals. Infraestructures de proteccions
1.219.975,00

5125
Pla sectorial. Noves infraestructures viàries
100.000,00

513
Recursos hidràulics
3.318.000,00

5131
Tractament de rius i torrents
3.318.000,00

52
Comunicacions
3.073.044,96

528
Comunicacions
3.073.044,96

5281
Ordenació i explotació de les telecomunicacions
3.073.044,96

54
Informació bàsica estadística
169.150,00

541
Cartografia i topografia
169.150,00

5411
Cartografia i topografia
169.150,00

6
Regulació econòmica de caràcter general
14.392.383,59

61
Regulació econòmica
9.859.997,23

611
Finances
3.502.160,27

6111
Direcció i serveis generals
381.477,01

6112
Planificació, estudis econòmics i financers
1.829.658,11

6113
Planificació i programació de compres
598.746,67

6114
Conjuntura, estudis i planificació
692.278,48

612
Política econòmica i pressupostària
1.003.529,94

6121
Gestió pressupostària
248.113,99

6123
Intervenció General
755.415,95

613
Gestió sistema tributari
5.354.307,02

6131
Gestió ingressos
737.304,37

6132
Control aranzelari
4.617.002,65

62
Regulació comercial
4.532.386,36

621
Comerç
4.532.386,36

6214
Propietat intel.lectual i signes d’estat
210.030,23

6216
Control i desenvolupament d’activitats econòmiques
4.322.356,13

7
Regulació econòmica de sectors productius
29.171.835,49

71
Agricultura
3.627.024,25

711
Administració general
2.858.141,72

7111
Direcció i serveis generals i agricultura
2.858.141,72

712
Activitats agrícoles
407.069,22

7121
Sanitat i protecció dels animals
407.069,22

713
Activitats ramaderes
361.813,31

7131
Producció animal
361.813,31

72
Indústria
9.011.871,87

721
Administració general
235.961,27

7211
Direcció i serveis generals
235.961,27

722
Gestió i control en les indústries
407.080,97

7221
Gestió i control d’instal·lacions de seguretat
407.080,97

723
Transport
8.368.829,63

7231
Projectes estratègics i de transport
8.368.829,63

73
Turisme
16.532.939,37

731
Administració general
501.681,79

7311
Direcció i serveis generals
501.681,79

732
Ordenació i promoció turística
16.031.257,58

7321
Promoció turística exterior
15.967.099,45

7323
Ordenació i promoció turística interior
64.158,13

9
Transferències a altres administracions públiques
60.682.204,39

91
Transferències a administracions públiques
60.682.204,39

911
Transferències als comuns
54.323.859,74

9110
Transferències i tractament informàtic
54.323.859,74

912
Transferències organismes autònoms administratius
6.358.344,65

9120
Transferències organismes autònoms administratius
6.358.344,65

TOTAL
568.586.749,15

Classificació econòmica - Conceptes (euros)

Plurianuals

1
Despeses de personal
96.689.102,31

10
Alts Càrrecs
3.345.990,19

100
Retri. bàsiques,altres remuneracions alts càrrecs
3.345.990,19

11
Personal Fix
71.519.359,24

110
Remuneracions bàsiques i altres, personal fix
71.519.359,24

13
Agents de l’Administració de caràcter eventual
4.694.682,68

130
Remun. bàsiq.i altres,agent Adm. caràcter eventual
4.694.682,68

16
Quotes prestació i desp.socials a càrrec empleador
17.129.070,20

160
Quotes seguretat social
11.870.497,46

161
Prestacions socials
4.653.527,80

163
Despeses socials del personal
605.044,94

2
Consum de béns corrents i serveis
48.169.838,36
43.124.378,20

20
Lloguers i Cànons
13.402.509,99
36.092.264,99

200
Lloguer terrenys i béns naturals
326.657,85
227.264,06

201
Cànons i prestacions derivades de concesions adm.
9.112.133,18
32.780.527,68

202
Lloguer edificis i altres construccions
1.507.371,86
608.990,83

203
Lloguer de maquinària, instal.lacions i equip.
50.974,37
1.640,04

204
Lloguer de material de transport
1.672.758,59
2.401.565,25

205
Lloguer de mobiliari i efectes
1.729,49

206
Lloguer d’equipaments per a informàtica
20.130,96
9.134,04

208
Lloguer altre immobilitzat immaterial
710.134,48
63.143,00

209
Lloguer altre immobilitzat material
619,21

21
Reparació, manteniment i conservació
4.748.157,73
279.235,74

210
Reparació i conservació, terrenys i béns naturals
17.620,84

212
Reparació i cons, edificis i altres construccions
345.089,06

213
Repar. i conserv.,maquinària, instal. i equipament
3.483.135,45
232.124,38

214
Reparació i conservació, material de transport
471.524,77

215
Reparació i conservació, mobiliari i efectes
3.740,06

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
423.314,89
47.111,36

218
Reparació i conservació, aparells i instr. mèdics
3.471,62

219
Reparació i conservació d’altre immobilitzat
261,04

22
Material, subministraments i altres
29.655.632,52
6.752.877,56

220
Material d’oficina
633.026,67

221
Subministraments
6.419.131,60
141.260,00

222
Comunicacions
1.652.212,24

223
Transport
6.168.932,95
3.573.342,85

224
Primes d’assegurances
1.174.053,54

225
Tributs
5.235,31

226
Altres serveis
4.594.280,50
1.005.344,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
8.971.860,09
2.032.930,71

229
Imprevistos o insuficiències
36.899,62

23
Indemnitzacions per serveis
363.538,12

230
Reemborsament de dietes
138.077,95

231
Locomoció
225.460,17

3
Despeses financeres
23.047.565,56
49.106.317,21

30
De deute públic
13.746.425,31
21.536.689,14

300
Interessos de deute públic
13.746.425,31
21.536.689,14

31
De préstecs
6.651.064,35
27.569.628,07

310
Interessos de préstecs
6.651.064,35
27.569.628,07

33
De comptes corrents
2.272.772,90

330
Interessos de comptes corrents
2.272.772,90

34
De dipòsits, fiances i altres
377.303,00

349
Altres despeses financeres
377.303,00

4
Transferències corrents
123.013.817,11
2.810.140,70

40
Als coprínceps,Consell Gral.i Trib. Constitucional
6.285.844,65

402
Als coprínceps
707.507,76

403
Consell General i Tribunal Constitucional
5.578.336,89

41
A org. autònoms administratius i parapúbliques
48.490.271,20

411
Transferències a entitats parapúbliques
47.007.139,98

412
A organismes autònoms administratius
1.483.131,22

44
A empreses públiques i altres ens públics
19.429.245,94

443
A empreses públiques amb forma de societat anònima
19.429.245,94

46
A corporacions locals
1.840.923,24

462
A corporacions locals
1.840.923,24

47
A empreses privades
3.108.711,21

472
A empreses privades
3.108.711,21

48
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
39.903.919,39
2.585.140,70

482
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
39.903.919,39
2.585.140,70

49
A l’exterior
3.954.901,48
225.000,00

492
A l’exterior
3.954.901,48
225.000,00

6
Inversions reals
50.517.604,00
33.749.721,94

60
Inversions noves
36.290.074,60
26.991.961,40

602
Edificis i altres construccions
1.661.201,20
4.600.000,00

603
Maquinària, instal.lacions i equipament
997.675,14
950.000,00

604
Material de transport
87.608,96

605
Mobiliari i estris
294.356,58
32.960,93

606
Equipaments per a processos d’informació
467.096,56

607
Béns destinats a l’ús general
28.848.024,32
18.633.688,37

608
Altre immobilitzat material
390.804,88

609
Estudis i projectes d’inversió
3.543.306,96
2.775.312,10

61
Inversions de reposició
10.295.560,64
5.123.052,04

610
Terrenys i béns naturals
92.772,50

611
Acondicionament de terrenys
275.000,00
3.600.000,00

612
Edificis i altres construccions
5.903.498,74
250.000,00

613
Maquinària, instal.lacions i equipaments
926.172,26
1.273.052,04

614
Material de transport
324.000,00

615
Mobiliari i estris
26.750,55

616
Equipaments per a processos d’informació
437.491,59

617
Béns destinats a l’ús general
2.254.875,00

618
Béns mobles d’interès històric,artístic o cultural
55.000,00

64
Immobilitzat immaterial
3.931.968,76
1.634.708,50

640
Immobilitzat immaterial
3.931.968,76
1.634.708,50

7
Transferències de capital
56.298.551,61

70
Consell Gral.i Trib. Constitucional
72.500,00

700
Consell General
72.500,00

71
A org. autònoms administratius i parapúbliques
1.459.629,75

711
A entitats parapúbliques
1.458.000,00

712
A organismes autònoms administratius
1.629,75

74
A empreses públiques i altres ens públics
232.731,34

743
A empreses públiques amb forma de societat anònima
232.731,34

76
Corporacions locals
52.482.936,50

761
Administracions parapúbliques
0,00

762
Corporacions locals
52.482.936,50

764
A famílies i institucions sense final. de lucre *
0,00

77
A Empreses Privades
250.401,04

772
A empreses privades
250.401,04

78
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
1.774.165,62

782
A famílies i institucions sense finalitat de lucre
1.774.165,62

79
A l’exterior
26.187,36

792
A l’exterior
26.187,36

8
Actius financers
2.116.231,17

81
Concessió de préstecs
96.000,00

810
Concessió de crèdits
96.000,00

82
Adquisició d’accions
0,00

820
Adquisició d’accions del sector públic
0,00

84
Constitució de dipòsits i fiances
2.020.231,17

841
Constitució de fiances
2.020.231,17

9
Passius financers
168.734.039,03
696.719.173,28

90
Amortització de deute públic
162.270.700,00
668.861.200,00

900
Amortització de deute públic
162.270.700,00
668.861.200,00

91
Amortització de préstecs
6.450.958,68
27.857.973,28

911
Amortització préstecs llarg termini sector públic
1.640.760,86
7.979.019,32

913
Amortització préstecs llarg termini sector privat
4.810.197,82
19.878.953,96

94
Devolució de dipòsits i fiances
12.380,35

941
Devolució de fiances
12.380,35

TOTAL
568.586.749,15
825.509.731,33

Descarrega el document

Projecte de pressupost del Tribunal Constitucional pel 2014
Pressupost de despeses (euros)

1. Despeses de personal
349.999,37

10. Magistrat del TC
 

100. Despeses de gratificació
 

10000. Despeses de gratificació
173.456,32

11. Personal fix
 

110. Remuneracions bàsiques personal fix
 

11000. Sou base personal fix
143.986,92

16. Quotes de prestació i desp. socials a càrrec del TC
 

160. Quotes serveis socials
 

16010. Quotes serveis socials. Personal fix
20.878,11

16020. Quotes serveis socials. Magistrats
9.678,02

163. Despeses socials del personal
 

16300. Formació i perfeccionament del personal
2.000,00

2. Despeses corrents: béns i serveis
170.045,67

20. Lloguers
 

202. Lloguers edificis i altres construccions
 

20200. Lloguer de la seu del TC
12,00

21. Reparació, manteniment i conservació
 

212. Rep. i conservació. Edificis i altres construccions
 

21200. Reparació i conservació de la seu del TC
1.000,00

21300. Maquinària, instal·lació i equipaments
1.500,00

21500. Mobiliari i efectes
1.100,00

21600. Equipament informàtic
1.545,00

21900. Altre material immobilitzat
300,51

22. Material, subministraments i altres
 

220. Material d’oficina
 

22000. Material d’oficina ordinari
1.500,00

22001. Impressió de documents
2.500,00

22010. Petit mobiliari i estris
1.000,00

22020. Premsa, revistes i publicacions periòdiques
1.000,00

22040. Material d’informàtica
1.200,00

221. Subministraments
 

22100. Energia elèctrica
5.300,00

22150. Productes alimentaris
300,75

22160. Productes farmacèutics i sanitaris
200,50

22180. Productes de neteja
200,00

22190. Altres subministraments
250,00

222. Comunicacions
 

22200. Serveis telefònics
3.462,89

22210. Serveis postals i telegràfics
1.500,00

223. Transports
 

22300. Transport de mercaderies
200,00

22310. Missatgers
1.000,00

224. Primes d’assegurances
 

22460. Primes d’assegurances. Multirisc
1.287,77

22461. Primes d’asseg. Repercussió entorns TC
2.600,37

225. Tributs
 

22520. Tributs estatals. (IGI)
300,00

226. Altres serveis
 

22610. Atencions protocol·làries i de representació
50.700,00

22620. Divulgació i publicacions
8.293,88

22621. Traduccions i correccions
7.040,00

22660. Reunions, conferències i cursets
6.000,00

22671. Celebracions i actes
5.000,00

22672. Obsequis i regals
3.300,00

227. Treballs realitzats per altres empreses
 

22729. Estudis i assessoraments
2.000,00

22731. Serveis informàtics
6.000,00

22733. Serveis disseny gràfic
4.000,00

22799. Altres serveis
2.000,00

23. Indemnitzacions
 

230. Reembossament de dietes
 

23000. Despeses de sojorn del TC
7.452,00

23015. Despeses administratives magistrats
8.000,00

231. Locomoció
 

23100. Locomoció i desplaçament del TC
6.000,00

23110. Trasllats del TC
25.000,00

3. Despeses financeres
200,00

34. Desp. financeres de dipòsits, fiances i altres
 

349. Altres desp. financeres
 

34910. Comissions serveis bancaris
200,00

4. Transferències corrents. (Despesa)
9.080,00

49. Transferències corrents a l’exterior
 

492. Transferències corrents a l’exterior
 

49211. Transferències. ACCUPF
4.580,00

49212. Transferències TC europeus
2.500,00

49213. Transf. Conf. Mundial s/Justícia Const.
2.000,00

6. Inversions reals
28.000,00

60. Inversions noves
 

603. Maquinària, instal·lació i equipaments
 

60340. Altres instal·lacions
3.000,00

605. Mobiliari i estris
 

60510. Equipaments d’oficina
4.500,00

606. Equipaments per processos d’informació
 

60610. Equipaments per processos d’informació
6.000,00

608. Altre immobilitzat material
 

60860. Fons bibliotecari
2.500,00

64. Immobilitzat immaterial
 

640. Immobilitzat immaterial
 

64050. Aplicacions informàtiques
12.000,00

Total pressupost de despeses
557.325,04

Pressupost d’ingressos (euros)

4. Transferències corrents
529.325,04

42. Transferències

420. Transferències corrents

42000. Transferències corrents
529.325,04

5. Ingressos patrimonials
0,00

52. Interessos de dipòsits i comptes bancaris

520. Interessos de comptes bancaris

52000. Interessos de comptes bancaris
0,00

8. Actius financers
28.000,00

87. Romanents de tresoreria

870. Romanents de tresoreria

87000. Romanents de tresoreria
28.000,00

Total pressupost d’ingressos
557.325,04

Projecte de pressupost del Consell General pel 2014
Pressupost de despeses (euros)

1






Despeses de personal



2.047.463,27

1

0





Despeses de gratificació



897.661,31

1

0

0




Despeses de gratificació



897.661,31

1

0

0

00



Despeses de gratificació



897.661,31







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



897.661,31






001

M.I.C.G.

P2014

697.461,31






002

Sindicatura

P2014

200.200,00

1

1





Personal fix



775.824,05

1

1

0




Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix



775.824,05

1

1

0

00



Sou base personal fix



775.824,05







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



775.824,05






004

Secretaria Consell General

P2014

775.824,05

1

2





Personal contractual



42.410,41

1

2

0




Remun. bàsiq. i altres rem. pers. contract.



42.410,41

1

2

0

00



Sou base personal contractual



41.495,25







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



41.495,25






004

Secretaria Consell General

P2014

41.495,25

1

2

0

60



Primes matrimoni i naixement



915,16







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



915,16






004

Secretaria Consell General

P2014

915,16

1

3





Personal eventual



31.454,27

1

3

0




Rem. bàsiq. i altres rem. personal eventual



31.454,27

1

3

0

00



Sou base personal eventual



31.454,27







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



31.454,27






004

Secretaria Consell General

P2014

31.454,27

1

6





Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador



300.113,23

1

6

0




Quotes seguretat social



253.232,96

1

6

0

00



Quotes seguretat social, despeses de gratificació



130.160,89







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



130.160,89






001

M.I.C.G.

P2014

101.131,89






002

Sindicatura

P2014

29.029,00

1

6

0

10



Quotes seguretat social, personal fix



112.494,50







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



112.494,50






004

Secretaria Consell General

P2014

112.494,50

1

6

0

30



Quotes seguretat social, personal contractual



6.016,70







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



6.016,70






004

Secretaria Consell General

P2014

6.016,70

1

6

0

50



Quotes seguretat social, personal eventual



4.560,87







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



4.560,87






004

Secretaria Consell General

P2014

4.560,87

1

6

1




Prestacions socials



32.365,77

1

6

1

00



Pensions



32.365,77







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



32.365,77






004

Secretaria Consell General



32.365,77

1

6

3




Despeses socials del personal



14.514,50

1

6

3

00



Formació i perfeccionament del personal



14.514,50







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



14.514,50






001

M.I.C.G.

P2014

4.504,50






004

Secretaria Consell General

P2014

10.010,00

2






Consum de béns corrents i serveis



1.547.969,97

2

1





Reparació, manteniment i conservació



309.499,54

2

1

0




Repar. i conservació de terrenys i béns naturals



6.000,00

2

1

0

00



Repar. i conservació de terrenys i béns naturals



6.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



6.000,00






004

Secretaria Consell General

P2014

6.000,00

2

1

2




Reparació i conservació. Edificis i altres constr.



195.000,00

2

1

2

00



Reparació i conservació. Edificis i altres constr.



195.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



195.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

195.000,00

2

1

3




Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.



100.055,48

2

1

3

00



Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip.



100.055,48







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



100.055,48






004

Secretaria Consell General

P2014

100.055,48

2

1

4




Reparació i conservació. Material de transport



2.444,06

2

1

4

00



Reparació i conservació. Material de transport



2.444,06







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



2.444,06






004

Secretaria Consell General

P2014

2.444,06

2

1

6




Reparació i conservació d’equipaments informàtics



6.000,00

2

1

6

00



Reparació i conservació d’equipaments informàtics



6.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



6.000,00






004

Secretaria Consell General

P2014

6.000,00

2

2





Material, subministraments i altres



1.027.512,09

2

2

0




Material d’oficina



42.089,56

2

2

0

00



Material d’oficina ordinari



20.810,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



20.810,00






004

Secretaria Consell General

P2014

20.810,00

2

2

0

10



Petit mobiliari i estris



3.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.000,00






004

Secretaria Consell General

P2014

3.000,00

2

2

0

20



Premsa i revistes



5.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



5.000,00






004

Secretaria Consell General

P2014

5.000,00

2

2

0

30



Llibres i altres publicacions



10.279,56







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.279,56






004

Secretaria Consell General

P2014

10.279,56

2

2

0

40



Material d’informàtica



3.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.000,00






004

Secretaria Consell General

P2014

3.000,00

2

2

1




Subministraments



248.337,18

2

2

1

00



Energia elèctrica



162.322,02







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



162.322,02






004

Secretaria Consell General

P2014

162.322,02

2

2

1

10



Aigua



3.318,02







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.318,02






004

Secretaria Consell General

P2014

3.318,02

2

2

1

20



Carburants per a locomoció



1.907,64







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.907,64






004

Secretaria Consell General

P2014

1.907,64

2

2

1

30



Carburants per a calefacció



58.586,99







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



58.586,99






004

Secretaria Consell General

P2014

58.586,99

2

2

1

40



Vestuari



8.644,96







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



8.644,96






001

M.I.C.G.

P2014

1.500,00






002

Sindicatura

P2014

1.500,00






004

Secretaria Consell General

P2014

5.644,96

2

2

1

60



Productes farmacèutics i sanitaris



395,55







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



395,55






004

Secretaria Consell General

P2014

395,55

2

2

1

80



Productes de neteja



6.162,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



6.162,00






004

Secretaria Consell General

P2014

6.162,00

2

2

1

90



Altres subministraments



7.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



7.000,00






004

Secretaria Consell General

P2014

7.000,00

2

2

2




Comunicacions



99.950,12

2

2

2

00



Serveis telefònics



55.905,18







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



55.905,18






004

Secretaria Consell General

P2014

55.905,18

2

2

2

10



Serveis postals i telegràfics



10.092,84







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.092,84






004

Secretaria Consell General

P2014

10.092,84

2

2

2

90



Altres comunicacions



33.952,10







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



33.952,10






001

M.I.C.G.

P2014

33.952,10

2

2

3




Transport



1.565,95

2

2

3

10



Missatgers



1.565,95







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.565,95






004

Secretaria Consell General

P2014

1.565,95

2

2

4




Primes d’assegurances



37.521,93

2

2

4

00



Primes d’assegurances. Responsabilitat civil



5.252,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



5.252,00






004

Secretaria Consell General

P2014

5.252,00

2

2

4

10



Primes d’assegurances. Accidents individuals



8.825,93







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



8.825,93






001

M.I.C.G.

P2014

8.825,93

2

2

4

20



Primes d’assegurances. Vehicles i ginys



712,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



712,00






004

Secretaria Consell General

P2014

712,00

2

2

4

60



Primes d’assegurances. Multirisc-incendi



20.854,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



20.854,00






001

M.I.C.G.

P2014

20.854,00

2

2

4

70



Primes d’assegurances. Robatori



1.878,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.878,00






001

M.I.C.G.

P2014

1.878,00

2

2

6




Altres serveis



208.866,53

2

2

6

10



Atencions protocol·làries i de representació



151.448,29







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



98.448,29






001

M.I.C.G.

P2014

86.722,53






003

Comissions legislatives

P2014

2.725,76






008

Síndic general

P2014

9.000,00







PROJ-0003 Aniversari Constitució



15.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

15.000,00







PROJ-0004 Consell General dels Joves



7.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

7.000,00







PROJ-0009 C. Dies/Anys internacionals



6.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

6.000,00







PROJ-0010 Conferència Pres. Parlaments Petits Estats



25.000,00







M.I.C.G.



25.000,00

2

2

6

21



Traduccions i correccions



10.682,23







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.682,23






001

M.I.C.G.

P2014

10.000,00






002

Sindicatura

P2014

227,41






004

Secretaria Consell General

P2014

227,41






008

Síndic general

P2014

227,41

2

2

6

60



Reunions, conferències i cursets



17.922,95







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



17.922,95






001

M.I.C.G.

P2014

9.000,00






003

Comissions legislatives

P2014

5.491,20






008

Síndic general

P2014

3.431,75

2

2

6

70



Publicitat i propaganda



10.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

10.000,00

2

2

6

80



Promoció cultural



15.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



15.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

15.000,00

2

2

6

90



Altres despeses



3.813,06







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.813,06






001

M.I.C.G.

P2014

3.813,06

2

2

7




Treballs realitzats per altres empreses



389.180,82

2

2

7

00



Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament



75.682,42







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



75.682,42






004

Secretaria Consell General

P2014

75.682,42

2

2

7

10



Treb. realitz. per empreses de seguretat



71.460,99







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



71.460,99






004

Secretaria del Consell General

P2014

71.460,99

2

2

7

30



Treb. realitz. per empreses. Processament de dades



82.774,78







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



82.774,78






004

Secretaria del Consell General

P2014

82.774,78

2

2

7

40



Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions



61.165,38







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



61.165,38






001

M.I.C.G.

P2014

61.165,38

2

2

7

60



Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics



77.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



77.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

31.000,00






002

Sindicatura

P2014

40.000,00






003

Comissions legislatives

P2014

3.000,00






008

Síndic general

P2014

3.000,00

2

2

7

90



Altres treballs a l’exterior



21.097,25







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



21.097,25






001

M.I.C.G.

P2014

17.664,50






004

Secretaria Consell General

P2014

3.432,75

2

3





Indemnitzacions per serveis



210.858,34

2

3

0




Reemborsament de dietes



40.884,71

2

3

0

30



Reemborsament de dietes altre personal



40.884,71







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



40.884,71






001

M.I.C.G.

P2014

36.406,99






002

Sindicatura

P2014

1.119,43






003

Comissions legislatives

P2014

1.119,43






004

Secretaria Consell General

P2014

1.119,43






008

Síndic general

P2014

1.119,43

2

3

1




Locomoció



169.973,63

2

3

1

00



Locomoció i desplaçament de personal



169.973,63







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



169.973,63






001

M.I.C.G.

P2014

169.973,63

2

4





Nous serveis



100,00

2

4

2




Nous serveis



100,00

2

4

2

00



Nous serveis. Material, subministrament i altres



100,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



100,00






004

Secretaria Consell General

P2014

100,00

3






Despeses financeres



198,21

3

4





De dipòsits, fiances i altres



198,21

3

4

9




Altres despeses financeres



198,21

3

4

9

00



Altres despeses financeres



198,21







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



198,21






004

Secretaria Consell General

P2014

198,21

4






Transferències corrents



1.848.149,99

4

1





A organismes autònoms administratius



1.802.032,31

4

1

2




A organismes autònoms administratius



1.802.032,31

4

1

2

16



GRUPS PARLAMENTARIS



794.159,18







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



794.159,18






001

M.I.C.G.

P2014

794.159,18

4

1

2

17



RAONADOR DEL CIUTADÀ



213.500,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



213.500,00






001

M.I.C.G.

P2014

213.500,00

4

1

2

18



TRIBUNAL DE COMPTES



524.373,13







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



524.373,13






001

M.I.C.G.

P2014

524.373,13

4

1

2

20



AGÈNCIA DE PROTECCIÓ DE DADES



270.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



270.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

270.000,00

4

9





A l’exterior



46.117,68

4

9

2




A l’exterior



46.117,68

4

9

2

33



A.P.M



13.910,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



13.910,00






001

M.I.C.G.

P2014

13.910,00

4

9

2

34



AESCO



1.810,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



1.810,00






001

M.I.C.G.

P2014

1.810,00

4

9

2

35



OSCE



3.757,83







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.757,83






001

M.I.C.G.

P2014

3.757,83

4

9

2

36



A.P.F



3.481,49







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.481,49






001

M.I.C.G.

P2014

3.481,49

4

9

2

38



U.I.P



12.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



12.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

12.000,00

4

9

2

39



ALTRES ASSOCIACIONS



11.158,36







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



11.158,36






001

M.I.C.G.

P2014

11.158,36

6






Inversions reals



55.000,00

6

0





Inversions noves



30.000,00

6

0

3




Maquinària, instal·lacions i equipament



8.000,00

6

0

3

40



Altres instal·lacions



8.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



8.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

8.000,00

6

0

5




Mobiliari i estris



10.000,00

6

0

5

00



Mobiliari



10.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

10.000,00

6

0

6




Equipaments per a processos d’informació



12.000,00

6

0

6

10



Equipaments per a processos d’informació



12.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



12.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

12.000,00

6

1





Inversions de reposició



12.000,00

6

1

8




Béns mobles d’interès històric, artístic o cult.



12.000,00

6

1

8

00



Béns mobles d’interès històric, artístic o cult.



12.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



12.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

12.000,00

6

2





Fons bibliotecaris



3.000,00

6

2

0




Fons bibliotecaris



3.000,00

6

2

0

90



Llibres



3.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



3.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

3.000,00

6

4





Immobilitzat immaterial



10.000,00

6

4

0




Immobilitzat immaterial



10.000,00

6

4

0

50



Aplicacions informàtiques



10.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



10.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

10.000,00

7






Transferències de capital



17.500,00

7

0





Transferències de capital



17.500,00

7

0

0




Transferències de capital



17.500,00

7

0

0

17



Transferència capital Raonador del Ciutadà



4.500,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



4.500,00






001

M.I.C.G.

P2014

4.500,00

7

0

0

18



Transferència de capital Tribunal de Comptes



8.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



8.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

8.000,00

7

0

0

20



Transferència de capital Agència Protecció de Dades



5.000,00







PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G.



5.000,00






001

M.I.C.G.

P2014

5.000,00







TOTAL PROJECTE



5.516.281,44

Pressupost d’ingressos (euros)

3

Taxes i altres ingressos
3.500,00

3
1

Venda de béns
3.500,00

3
1
0

Marxandatge
2.500,00

3
1
1

Publicacions
1.000,00

5

Ingressos patrimonials
60.161,43

5
3

Interessos de comptes bancaris
15.000,00

5
3
1

Interessos bancaris
15.000,00

5
4

Ingressos patrimonials no financers
45.161,43

5
4
0

Lloguers
45.161,43

0
1
Grups parlamentaris i entitats
1.630,00

0
2
Raonador del Ciutadà
3.782,41

0
3
Tribunal de Comptes
8.129,77

0
4
Agència de Protecció de Dades
5.849,42

0
5
UIF
15.332,10

0
6
BOPA
4.286,94

0
7
Tribunal Constitucional
6.150,79

Recursos propis
63.661,43

Romanents de tresoreria
593.500,00

Transferències corrents
4.786.620,01

Transferències de capital
72.500,00

TOTAL PROJECTE DE PRESSUPOST
5.516.281,44

Projecte de pressupost de la Institució del Raonador del Ciutadà pel 2014
Pressupost de despeses (euros)

1

Despeses de personal
172.035,79

1
0

Despeses de remuneració
48.148,10

1
0
0

Despeses de remuneració
48.148,10

1
0
0
00
Despeses de gratificació
48.148,10

1
1

Personal fix
100.602,50

1
1
0

Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix
100.602,50

1
1
0
00
Sou base personal fix
100.602,50

1
6

Quot. prest.i desp.socials a càrrec de l’empleador
23.285,19

1
6
0

Quotes seguretat social
19.402,17

1
6
0
00
Quotes seguretat social, despeses de remuneració
4.814,81

1
6
0
10
Quotes seguretat social, personal fix
14.587,36

1
6
3

Despeses socials del personal
3.883,02

1
6
3
00
Formació i perfeccionament del personal
3.883,02

2

Consum de béns corrents i serveis
60.764,21

2
0

Lloguers
242,40

2
0
2

Lloguer edificis i altres construccions
242,40

2
0
2
00
Lloguer edificis i altres construccions
242,40

2
1

Reparació, manteniment i conservació
2.000,00

2
1
3

Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.
2.000,00

2
1
3
00
Repar.i conservació. Maquinària, instal. i equip.
2.000,00

2
2

Material, subministraments i altres
43.521,81

2
2
0

Material d’oficina
5.900,00

2
2
0
00
Material d’oficina ordinari
4.000,00

2
2
0
10
Petit mobiliari i estris
400,00

2
2
0
20
Premsa i revistes
1.000,00

2
2
0
30
Llibres i altres publicacions
500,00

2
2
1

Subministraments
2.606,77

2
2
1
20
Carburants per a locomoció
500,00

2
2
1
90
Altres subministraments
2.106,77

2
2
2

Comunicacions
2.402,77

2
2
2
00
Serveis telefònics
702,77

2
2
2
10
Serveis postals i telegràfics
1.700,00

2
2
4

Primes d’assegurances
831,08

2
2
4
00
Primes d’assegurances. Responsabilitat civil
131,08

2
2
4
20
Primes d’assegurances. Vehicles i ginys
700,00

2
2
6

Altres serveis
5.781,19

2
2
6
10
Atencions protocol.làries i de representació
3.000,00

2
2
6
90
Altres despeses
2.781,19

2
2
7

Treballs realitzats per altres empreses
26.000,00

2
2
7
30
Treb. realitz.per empreses. Processament de dades
3.500,00

2
2
7
40
Treb. realitz.per empr. Impressions i publicacions
10.000,00

2
2
7
60
Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics
12.500,00

2
3

Indemnitzacions per serveis
15.000,00

2
3
1

Locomoció
15.000,00

2
3
1
00
Locomoció i desplaçament de personal
15.000,00

3

Despeses financeres
200,00

3
4

De dipòsits, fiances i altres
200,00

3
4
9

Altres despeses financeres
200,00

3
4
9
00
Altres despeses financeres
200,00

6

Inversions reals
4.500,00

6
0

Inversions noves
4.500,00

6
0
3

Maquinària, instal·lacions i equipament
1.000,00

6
0
3
40
Altres instal·lacions
1.000,00

6
0
5

Mobiliari i estris
1.500,00

6
0
5
00
Mobiliari
1.500,00

6
0
5
10
Equipaments d’oficina
0,00

6
0
6

Equipaments per a processos d’informació
2.000,00

6
0
6
10
Equipaments per a processos d’informació
2.000,00

Total projecte
237.500,00

Pressupost d’ingressos (euros)

4

Transferències corrents
213.500,00

4
0

Del Consell General
213.500,00

4
0
0

Del Consell General
233.000,00

4
0
0
0
Del Consell General
233.000,00

7

Transferències de capital
4.500,00

7
0

Del Consell General
4.500,00

7
0
0

Del Consell General
4.500,00

7
0
0
0
Del Consell General
4.500,00

8

Actius Financers
19.500,00

8
0

Romanents de Tresoreria
19.500,00

8
7
0

Romanents de Tresoreria
0,00

8
7
0
0
Romanents de Tresoreria
0,00

Total pressupost ingressos
237.500,00

Projecte de pressupost del Tribunal de Comptes pel 2014
Pressupost de despeses (euros)

1

Despeses de personal
417.723,76

1
0

Despeses de remuneració
199.896,32

1
0
0

Despeses de remuneració
199.896,32

1
0
0
20
Despeses de remuneració
199.896,32

1
1

Personal fix
129.672,00

1
1
0

Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix
129.672,00

1
1
0
00
Sou base personal fix
120.046,37

1
1
0
10
Triennis
9.043,03

1
1
0
60
Primes matrimoni i naixement
582,60

1
3

Personal eventual
28.269,02

1
3
0

Remun. Bàsiq. i altres rem. Pers. Eventual
28.269,02

1
3
0
00
Sou base personal eventual
28.269,02

1
6

Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador
59.886,42

1
6
0

Quotes seguretat social
51.886,42

1
6
0
00
Quotes seguretat social, despeses de remuneració
28.984,97

1
6
0
10
Quotes seguretat social, personal fix
18.802,44

1
6
0
50
Quotes seguretat social, personal eventual
4.099,01

1
6
3

Despeses socials del personal
8.000,00

1
6
3
00
Formació i perfeccionament del personal
6.000,00

1
6
3
01
Dietes per formació i perfeccionament del personal
2.000,00

2

Consum de béns corrents i serveis
382.946,32

2
0

Lloguers
472,80

2
0
2

Lloguer edificis i altres construccions
12,00

2
0
2
00
Lloguer edificis i altres construccions
12,00

2
0
6

Lloguer d’equipaments per a informàtica
460,80

2
0
6
00
Lloguer d’equipaments per a informàtica
460,80

2
1

Reparació, manteniment i conservació
6.135,08

2
1
2

Reparació i conservació. Edificis i altres constr.
500,00

2
1
2
00
Reparació i conservació. Edificis i altres constr.
500,00

2
1
3

Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.
2.235,08

2
1
3
00
Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip.
2.235,08

2
1
5

Reparació i conservació. Mobiliari i efectes
300,00

2
1
5
00
Reparació i conservació. Mobiliari i efectes
300,00

2
1
6

Reparació i conservació d’equipaments informàtics
300,00

2
1
6
00
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
300,00

2
1
9

Reparació i conservació. Altre material immob.
2.800,00

2
1
9
00
Reparació i conservació. Altre material immob.
2.800,00

2
2

Material, subministraments i altres
359.638,44

2
2
0

Material d’oficina
4.700,00

2
2
0
00
Material d’oficina ordinari
2.000,00

2
2
0
01
Impressió de documents
400,00

2
2
0
10
Petit mobiliari i estris
500,00

2
2
0
20
Premsa i revistes
300,00

2
2
0
30
Llibres i altres publicacions
500,00

2
2
0
40
Material d’informàtica
1.000,00

2
2
1

Subministraments
3.347,14

2
2
1
00
Energia elèctrica
2.455,60

2
2
1
10
Aigua
26,93

2
2
1
30
Carburants per a calefacció
504,61

2
2
1
60
Productes farmacèutics i sanitaris
60,00

2
2
1
80
Productes de neteja
150,00

2
2
1
90
Altres subministraments
150,00

2
2
2

Comunicacions
3.800,00

2
2
2
00
Serveis telefònics
3.500,00

2
2
2
10
Serveis postals i telegràfics
300,00

2
2
3

Transport
300,00

2
2
3
10
Missatgers
300,00

2
2
4

Primes d’assegurances
1.384,17

2
2
4
00
Primes d’assegurances. Responsabilitat civil
1.384,17

2
2
6

Altres serveis
1.650,00

2
2
6
10
Atencions protocol·làries i de representació
1.000,00

2
2
6
21
Traduccions i correccions
350,00

2
2
6
60
Reunions, conferències i cursets
300,00

2
2
7

Treballs realitzats per altres empreses
344.457,13

2
2
7
00
Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament
4.507,76

2
2
7
10
Treb. realitz. per empreses de seguretat
449,37

2
2
7
30
Treb. realitz. per empreses. Processament de dades
3.900,00

2
2
7
40
Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions
2.100,00

2
2
7
60
Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics
333.500,00

2
3

Indemnitzacions per serveis
16.700,00

2
3
0

Reemborsament de dietes
8.600,00

2
3
0
30
Reemborsament de dietes altre personal
8.600,00

2
3
1

Locomoció
8.100,00

2
3
1
00
Locomoció i desplaçament de personal
8.100,00

3

Despeses financeres
150,00

3
4

De dipòsits, fiances i altres
150,00

3
4
9

Altres despeses financeres
150,00

3
4
9
00
Altres despeses financeres
50,00

3
4
9
10
Comissions serveis bancaris
100,00

4

Transferències corrents
2.400,00

4
9

A l’exterior
2.400,00

4
9
2

A l’exterior
2.400,00

4
9
2
00
A l’exterior
2.400,00

6

Inversions reals
8.000,00

6
0

Inversions noves
5.000,00

6
0
3

Maquinària, instal·lacions i equipament
2.000,00

6
0
3
40
Altres instal·lacions
1.000,00

6
0
3
90
Altra maquinària i equipament
1.000,00

6
0
5

Mobiliari i estris
2.000,00

6
0
5
00
Mobiliari
1.000,00

6
0
5
10
Equipaments d’oficina
1.000,00

6
0
8

Altre immobilitzat material
1.000,00

6
0
8
10
Equipament cultural
1.000,00

6
1

Inversions de reposició
2.000,00

6
1
6

Equipaments per a processos d’informació
2.000,00

6
1
6
10
Reposició i millora d’equipaments informàtics
2.000,00

6
4

Immobilitzat immaterial
1.000,00

6
4
0

Immobilitzat immaterial
1.000,00

6
4
0
50
Aplicacions informàtiques
1.000,00

Total pressupost de despeses
811.220,08

Pressupost d’ingressos (euros)

4

Transferències corrents
524.373,14

4
0

Del Consell General
524.373,14

4
0
0

Del Consell General
524.373,14

4
0
0
00
Del Consell General
524.373,14

5

Ingressos patrimonials
0,00

5
2

Interessos de dipòsits i comptes bancaris
0,00

5
2
0

Interessos de comptes bancaris
0,00

5
2
0
00
De comptes corrents
0,00

7

Transferències de Capital
8.000,00

7
0

Del Consell General
8.000,00

7
0
0

Del Consell General
8.000,00

7
0
0
00
Del Consell General
8.000,00

8

Actius Financers
278.846,94

8
7

Romanents de Tresoreria
278.846,94

8
7
0

Romanents de Tresoreria
278.846,94

8
7
0
00
Romanents de Tresoreria
278.846,94

Total pressupost d’ingressos
811.220,08

Projecte de pressupost de l’Agència de Protecció de Dades pel 2014
Pressupost de despeses (euros)

1
Despeses de personal
244.629,53

10
Despeses de remuneració
137.682,73

100
Despeses de remuneració
137.682,73

10000
Despeses de gratificació
137.682,73

12
Personal contractual
75.967,51

120
Remun. bàsiq. i altres rem. pers. Contract.
75.967,51

12000
Sou base personal contractual
75.967,51

16
Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador
30.979,29

160
Quotes seguretat social
30.979,29

16000
Quotes seguretat social, despeses de remuneració
19.964,00

16030
Quotes seguretat social, personal contractual
11.015,29

2
Consum de béns corrents i serveis
124.328,47

20
Lloguers
462,00

202
Lloguer edificis i altres construccions
462,00

20200
Lloguer edificis i altres construccions
462,00

21
Reparació, manteniment i conservació
8.018,00

213
Repar. i conservació maquinària, instal. i equip.
3.000,00

21300
Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip.
3.000,00

216
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
5.000,00

21600
Reparació i conservació d’equipaments informàtics
5.000,00

217
Reparació i conservació béns destinats a utilitz.
18,00

21700
Reparació i conservació béns destinats a utilitz.
18,00

22
Material, subministraments i altres
115.348,47

220
Material d’oficina
5.088,47

22000
Material d’oficina ordinari
1.500,00

22001
Impressió de documents
938,47

22010
Petit mobiliari i estris
800,00

22020
Premsa i revistes
850,00

22030
Llibres i altres publicacions
500,00

22040
Material d’informàtica
500,00

221
Subministraments
2.420,00

22100
Energia elèctrica
900,00

22110
Aigua
50,00

22120
Carburants per a locomoció
270,00

22130
Carburants per a calefacció
200,00

22150
Productes alimentaris
600,00

22160
Productes farmacèutics i sanitaris
100,00

22180
Productes de neteja
200,00

22190
Altres subministraments
100,00

222
Comunicacions
3.100,00

22200
Serveis telefònics
3.000,00

22210
Serveis postals i telegràfics
100,00

223
Transport
500,00

22310
Missatgers
500,00

224
Primes d’assegurances
550,00

22400
Primes d’assegurances. Responsabilitat civil
150,00

22420
Primes d’assegurances. Vehicles i ginys
400,00

225
Tributs
70,00

22520
Tributs estatals
70,00

226
Altres serveis
31.900,00

22610
Atencions protocol·làries i de representació
4.000,00

22621
Traduccions i correccions
4.000,00

22660
Reunions, conferències i cursets
10.900,00

22670
Publicitat i propaganda
13.000,00

227
Treballs realitzats per altres empreses
71.720,00

22700
Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament
1.400,00

22710
Treb. realitz. per empreses de seguretat
200,00

22730
Treb. realitz. per empreses. Processament de dades
18.120,00

22740
Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions
5.500,00

22760
Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics
15.000,00

22770
Treballs realitzats per assessoraments jurídics
30.000,00

22790
Altres treballs a l’exterior
1.500,00

23
Indemnitzacions per serveis
500,00

231
Locomoció
500,00

23100
Locomoció i desplaçament de personal
500,00

3
Despeses financeres
250,00

34
De dipòsits, fiances i altres
250,00

349
Altres despeses financeres
250,00

34900
Altres despeses financeres
250,00

4
Transferències corrents
792,00

49
A l’exterior
792,00

492
A l’exterior
792,00

49200
A l’exterior
792,00

6
Inversions reals
5.000,00

60
Inversions noves
5.000,00

603
Maquinària, instal.lacions i equipaments
1.000,00

60320
Instal.lacions elèctriques
1.000,00

605
Mobiliari i estris
1.000,00

60510
Equipaments d’oficina
1.000,00

606
Equipaments per a processos d’informació
3.000,00

60610
Equipaments per a processos d’informació
3.000,00

Total projecte
375.000,00

Pressupost d’ingressos (euros)

4
Transferències corrents
270.000,00

40
Del Consell General
270.000,00

400
Del Consell General
270.000,00

40000
Del Consell General
270.000,00

7
Transferències de capital
5.000,00

70
Del Consell General
5.000,00

700
Del Consell General
5.000,00

70000
Del Consell General
5.000,00

8
Actius Financers
100.000,00

80
Romanents de Tresoreria
100.000,00

870
Romanents de Tresoreria
100.000,00

87000
Romanents de Tresoreria
100.000,00

Total pressupost d’ingressos
375.000,00