151/2012 Sb.
SDĚLENÍ
Ministerstva financí
ze dne 9. května 2012,
jímž se určují emisní podmínky pro Proti-inflační spořicí státní
dluhopis České republiky, 2012-2019, CPI %
Ministerstvo financí vydává státní dluhopisy v souladu s ustanovením §
25 zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů,
(dále jen „zákon o dluhopisech“) a určuje emisní podmínky
Protiinflačního spořicího státního dluhopisu České republiky,
2012-2019, CPI %:
1. Základní charakteristika dluhopisů:
Emitent: Česká republika - Ministerstvo financí
Název: Proti-inflační spořicí státní dluhopis České republiky,
2012-2019, CPI %
Zkrácený název: SSD-I ČR, CPI %, 19
Pořadové číslo emise: 70.
Jmenovitá hodnota: 1,- Kč (slovy: jedna koruna česká)
Emisní kurz: 100 % jmenovité hodnoty
Forma dluhopisu: cenný papír na doručitele
Podoba dluhopisu: zaknihovaný cenný papír
Měna, v níž jsou dluhopisy denominovány: koruna česká (CZK)
Datum počátku emisní lhůty: 10. 5. 2012
Datum ukončení emisní lhůty: 12. 12. 2018
Datum emise: 12. 6. 2012
Datum splatnosti: 12. 6. 2019
Úrokový výnos: kupon s pohyblivou úrokovou sazbou
Zdanění úrokových výnosů: podle právních předpisů České republiky
ISIN: CZ0001003586
2. Dluhopisy jsou ve smyslu ustanovení § 25 odst. 2 zákona o
dluhopisech vydávány na základě zvláštních zákonů o státním
dluhopisovém programu, které vydání státních dluhopisů umožňují.
3. Dluhopisy znějí na doručitele, vydávají se v zaknihované podobě a
jsou evidovány v samostatné evidenci, kterou vede podle ustanovení § 35
odst. 1 písm. d) zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve
znění pozdějších předpisů, Ministerstvo financí (dále jen „evidence
ministerstva“).
4. Dluhopisy může upsat pouze fyzická osoba nebo občanské sdružení
fyzických osob.
5. Ministerstvo financí jako emitent nehodlá požádat o přijetí
dluhopisů k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo v
mnohostranném obchodním systému se sídlem v členském státě Evropské
unie. Obchodování s dluhopisy na uvedených převodních místech je
vyloučeno.
6. Celková předpokládaná jmenovitá hodnota emise dluhopisů je 10 000
000 000 Kč (slovy: deset miliard korun českých). Dluhopisy mohou být v
souladu s ustanovením § 11 zákona o dluhopisech vydány v menším nebo ve
větším objemu emise, než je předpokládaná celková jmenovitá hodnota
emise dluhopisů. Možný rozsah navýšení objemu emise činí 100 000 000
000 Kč (slovy: sto miliard korun českých).
7. Emise dluhopisů může být vydávána v rámci emisní lhůty postupně po
částech (tranších).
8. Dluhopisy budou s výjimkou dluhopisů podle bodu 12 těchto emisních
podmínek nabídnuty emitentem k úpisu v České republice formou veřejné
nabídky. Činnosti spojené s upisováním dluhopisů zajišťuje Ministerstvo
financí a osoby, které k výkonu takových činností pověřilo (dále jen
„distributoři“). Seznam distributorů se uveřejní na internetových
stránkách Ministerstva financí a dalšími způsoby umožňujícími dálkový
přístup.
9. Upisovatelé uvedení v bodě 4 těchto emisních podmínek podávají
žádost o úpis dluhopisů příslušné tranše prostřednictvím distributora.
Jeden upisovatel může upsat prostřednictvím jedné žádosti o úpis
dluhopisy v počtu kusů nejméně 1 000 (slovy: jeden tisíc). Upisovatelé
jsou povinni při podání žádosti o úpis dluhopisů distributorovi
důvěryhodným způsobem prokázat, že náleží mezi osoby uvedené v bodě 4
těchto emisních podmínek. Cenou úpisu dluhopisů se rozumí celková
jmenovitá hodnota upisovaných dluhopisů násobená jejich emisním kurzem.
Upisovatel je povinen uhradit cenu úpisu dluhopisů do pěti pracovních
dnů od data ukončení úpisu příslušné tranše. Okamžikem uhrazení ceny
úpisu dluhopisů upisovatelem na účet distributora se žádost o úpis
dluhopisů stává platnou, závaznou a nelze ji již ze strany upisovatele
zrušit. Od data uhrazení ceny úpisu dluhopisů do data vydání příslušné
tranše není tato částka úročena. Po datu ukončení úpisu příslušné
tranše dluhopisů již nebudou žádosti o úpis příslušné tranše dluhopisů
distributory přijímány. V případě dosažení nebo překročení
předpokládané jmenovité hodnoty emise dluhopisů podle bodu 6 těchto
emisních podmínek může Ministerstvo financí rozhodnout o krácení počtu
kusů upisovaných dluhopisů podle žádostí o úpis dluhopisů podaných do
data ukončení úpisu příslušné tranše dluhopisů. Neuspokojeným či
částečně uspokojeným upisovatelům se vrátí jimi uhrazená cena úpisu
dluhopisů, které nebyly upsány, bez zbytečného odkladu bezhotovostním
převodem na platební účet, z něhož byly příslušné peněžní prostředky
poukázány na účet distributora, či na platební účet uvedený v žádosti o
úpis dluhopisů v případě úhrady ceny úpisu dluhopisů v hotovosti. Od
data uhrazení ceny úpisu dluhopisů, které nebyly upsány, do data
vrácení uhrazené ceny dluhopisů, které nebyly upsány, není tato částka
úročena.
10. Jeden upisovatel může podat prostřednictvím distributorů žádosti o
úpis dluhopisů při úpisu dluhopisů každé z tranší podle bodů 11 a 13
těchto emisních podmínek v celkovém počtu kusů nejvýše 5 000 000
(slovy: pět milionů) pro každou jednotlivou tranši.
11. Úpis první tranše dluhopisů je ukončen k datu 31. 5. 2012 nebo k
datu, které určí emitent, podle toho, které datum nastane dříve.
12. Vydání dalších tranší dluhopisů proběhne formou reinvestice
úrokového výnosu dluhopisů vydaných v předchozích tranších podle bodu
15 těchto emisních podmínek s výjimkou posledního úrokového výnosu, a
to k datu reinvestice úrokového výnosu.
13. Emitent může rozhodnout o úpisu případných dalších tranší dluhopisů
vedle tranší podle bodů 11 a 12 těchto emisních podmínek a stanovit
datum zahájení a datum ukončení úpisu dluhopisů příslušné další tranše.
Oznámení o případných dalších tranších se zveřejňují na internetových
stránkách Ministerstva financí a dalšími způsoby umožňujícími dálkový
přístup.
14. Převoditelnost dluhopisů v evidenci ministerstva začíná datem
připsání dluhopisů na účty prvních nabyvatelů. Žádost o převod
dluhopisů se podává prostřednictvím distributora. Dluhopisy se
převádějí bez peněžního vypořádání. Dluhopisy lze převést pouze na
osoby uvedené v bodě 4 těchto emisních podmínek. Osoba, na kterou se
dluhopisy převádějí, je povinna při podání žádosti o převod dluhopisů
distributorovi důvěryhodným způsobem prokázat, že patří mezi osoby
uvedené v bodě 4 těchto emisních podmínek. Posledním dnem, kdy bude
docházet k převodům dluhopisů v evidenci ministerstva, je 10. 5. 2019.
15. Dluhopisy se úročí pohyblivou úrokovou sazbou. Úrokový výnos
(kupon) za šest měsíců (p. s., per semestre) pro výnosové období, které
končí datem 12. 6., se stanoví jako procentní změna indexu
spotřebitelských cen (životních nákladů) za měsíc duben příslušného
roku proti indexu spotřebitelských cen (životních nákladů) za měsíc
říjen roku předchozího, a to v rozsahu šesti desetinných míst; takto
stanovený úrokový výnos se zaokrouhluje na pět desetinných míst.
Úrokový výnos (kupon) za šest měsíců (p. s., per semestre) pro výnosové
období, které končí datem 12. 12., se stanoví jako procentní změna
indexu spotřebitelských cen (životních nákladů) za měsíc říjen
příslušného roku proti indexu spotřebitelských cen (životních nákladů)
za měsíc duben téhož roku, a to v rozsahu šesti desetinných míst; takto
stanovený úrokový výnos se zaokrouhluje na pět desetinných míst.
Minimální úrokový výnos v každém výnosovém období činí 0 %. Úrokový
výnos pro příslušné výnosové období a jeho výpočet se zveřejní na
internetových stránkách Ministerstva financí vždy nejpozději k datu 20.
5. a k datu 20. 11. příslušného roku. Úrokové výnosy se reinvestují, a
to vždy k datu 12. 6. a k datu 12. 12., počínaje datem 12. 12. 2012,
vyjma posledního úrokového výnosu, který je vlastníkovi dluhopisů
splacen spolu se jmenovitou hodnotou k datu splatnosti dluhopisů,
nepodá- -li vlastník dluhopisů žádost o reinvestici posledního
úrokového výnosu a jmenovité hodnoty dluhopisů podle bodu 24 těchto
emisních podmínek. Podá-li vlastník dluhopisů žádost o předčasné
splacení podle bodu 21 těchto emisních podmínek, částka příslušného
úrokového výnosu za výnosové období, jehož konec těsně předchází nebo
je shodný s příslušným datem předčasného splacení, se nereinvestuje,
ale je vyplacena vlastníkovi dluhopisů podle bodu 21 těchto emisních
podmínek. Reinvesticí úrokového výnosu se rozumí, že na majetkový účet
vlastníka dluhopisů jsou k datu reinvestice úrokového výnosu připsány
dluhopisy téže emise v celkové jmenovité hodnotě, která odpovídá výši
úrokového výnosu ze všech dluhopisů vlastníka téže emise za příslušné
výnosové období. Připadne-li datum reinvestice úrokového výnosu na den,
který není pracovním dnem, budou přísluš- né dluhopisy připsány na
majetkový účet vlastníka dluhopisů první následující pracovní den.
Celková částka úrokového výnosu ze všech dluhopisů vlastníka za
příslušné výnosové období se pro účely reinvestice zaokrouhluje na celé
koruny směrem nahoru. Reinvesticí úrokového výnosu se zvyšuje počet
kusů dluhopisů vlastníka a objem emise. Celková částka posledního
úrokového výnosu ze všech dluhopisů vlastníka vyplácená vlastníkovi,
nepodá-li vlastník dluhopisů žádost o reinvestici posledního úrokového
výnosu podle bodu 24 těchto emisních podmínek, se zaokrouhluje na
haléře.
16. Výnosové období se stanoví jako šestiměsíční, a to vždy od 12. 6.
do 12. 12. příslušného roku a další od 12. 12. příslušného roku do 12.
6. následujícího roku. První výnosové období pro reinvestici úrokového
výnosu je od 12. 6. 2012 do 12. 12. 2012. Druhé výnosové období pro
reinvestici úrokového výnosu je od 12. 12. 2012 do 12. 6. 2013.
17. Index spotřebitelských cen (životních nákladů) je zveřejňován
měsíčně Českým statistickým úřadem na jeho internetových stránkách
podle kalendáře termínů zveřejnění. Nebude-li index spotřebitelských
cen (životních nákladů) za měsíc duben a za měsíc říjen příslušného
roku Českým statistickým úřadem zveřejněn vůbec nebo bude-li zveřejněn
v příslušném roce po datu 20. 5. nebo po datu 20. 11., použije se pro
stanovení úrokového výnosu pro příslušné výnosové období podle bodu 15
těchto emisních podmínek poslední známý index spotřebitelských cen
(životních nákladů) zveřejněný Českým statistickým úřadem a příslušný
index spotřebitelských cen (životních nákladů) z měsíce, který
předchází příslušnému měsíci o šest měsíců.
18. Úrokový výnos podle bodu 15 těchto emisních podmínek obdrží vždy
osoba, která je vlastníkem dluhopisů k datu 12. 11. počínaje rokem 2012
a k datu 12. 5. počínaje rokem 2013. Úrokový výnos formou reinvestice
za první výnosové období od data emise do 12. 12. 2012 obdrží osoba,
která je vlastníkem dluhopisů k datu 12. 11. 2012.
19. Oddělení práva na úrokový výnos dluhopisu od dluhopisu se vylučuje.
20. Ministerstvo financí jako emitent není oprávněno předčasně splatit
vydané dluhopisy před datem splatnosti, nepožádá-li o předčasné
splacení vlastník dluhopisů podle bodu 21 těchto emisních podmínek.
Ministerstvo financí je oprávněno nabývat dluhopisy do svého majetku ve
smyslu ustanovení § 15 odst. 4 zákona o dluhopisech.
21. Vlastník dluhopisů má právo požádat Ministerstvo financí jako
emitenta prostřednictvím distributora o předčasné splacení všech nebo
části jím vlastněných dluhopisů podle následujícího harmonogramu:
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Datum prvního možného podání Datum posledního možného podání Datum
žádosti o předčasné splacení žádosti o předčasné splacení předčasného splacení
---------------------------------------------------------------------------------------------------
1. 10. 2013 31. 10. 2013 12. 12. 2013
1. 4. 2014 30. 4. 2014 12. 6. 2014
1. 10. 2014 31. 10. 2014 12. 12. 2014
1. 4. 2015 30. 4. 2015 12. 6. 2015
1. 10. 2015 30. 10. 2015 14. 12. 2015
1. 4. 2016 29. 4. 2016 13. 6. 2016
3. 10. 2016 31. 10. 2016 12. 12. 2016
3. 4. 2017 28. 4. 2017 12. 6. 2017
2. 10. 2017 31. 10. 2017 12. 12. 2017
3. 4. 2018 30. 4. 2018 12. 6. 2018
1. 10. 2018 31. 10. 2018 12. 12. 2018
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Jmenovitá hodnota dluhopisů a příslušný úrokový výnos za období od data
zahájení do data ukončení příslušného výnosového období budou vyplaceny
osobě, která je vlastníkem dluhopisů vždy k prvnímu pracovnímu dni
následujícímu po příslušném datu posledního možného podání žádosti o
předčasné splacení. Žádost o předčasné splacení podává vlastník
dluhopisů prostřednictvím distributora. Od okamžiku podání žádosti o
předčasné splacení nelze dluhopisy v počtu kusů, ve kterém byla podána
příslušná žádost o předčasné splacení, převádět na jiné oprávněné
osoby. Jeden vlastník dluhopisů může k jednomu datu předčasného
splacení prostřednictvím jedné žádosti o předčasné splacení požádat o
předčasné splacení jím vlastněných dluhopisů v počtu kusů nejméně 1 000
(slovy: jeden tisíc). Jeden vlastník dluhopisů může k jednomu datu
předčasného splacení požádat o předčasné splacení 100 % jím vlastněných
dluhopisů do počtu kusů 500 000 (slovy: pět set tisíc) včetně a nejvýše
50 % jím vlastněných dluhopisů nad počet kusů 500 000 (slovy: pět set
tisíc). Dluhopisy předčasným splacením zanikají současně s právem
vlastníka na úrokový výnos. Částka odpovídající jmenovité hodnotě
dluhopisů vlastníka a příslušnému úrokovému výnosu bude vlastníkovi při
předčasném splacení uhrazena bezhotovostním převodem na platební účet,
který je veden v tuzemsku v domácí měně a který je vlastník dluhopisů
povinen uvést při úpisu, převodu či přechodu dluhopisu. Případnou změnu
platebního účtu oznámí vlastník dluhopisů prostřednictvím distributora.
Celková částka příslušného úrokového výnosu z počtu dluhopisů, o
jejichž předčasné splacení vlastník dluhopisů požádal, vyplácená
vlastníkovi za období od data zahájení do data ukončení příslušného
výnosového období, se zaokrouhluje na haléře.
22. Emitent prohlašuje, že k datu splatnosti dluží každému vlastníkovi
dluhopisů jmenovitou hodnotu jím vlastněných dluhopisů. Dluhopisy budou
spláceny ve jmenovité hodnotě k datu 12. 6. 2019, nepodá-li vlastník
dluhopisů žádost o reinvestici posledního úrokového výnosu a jmenovité
hodnoty těchto dluhopisů podle bodu 24 těchto emisních podmínek. Tímto
datem končí úročení dluhopisů. Jmenovitá hodnota všech dluhopisů
vlastníka bude spolu s posledním úrokovým výnosem vyplacena osobě,
která je vlastníkem dluhopisů k datu 12. 5. 2019. Připadne-li datum
splátky jmenovité hodnoty dluhopisů a výplaty posledního úrokového
výnosu na den, který není pracovním dnem, bude výplata provedena první
následující pracovní den bez nároku na úrokový výnos za toto odsunutí
platby.
23. Emitent se zavazuje, že splatí jmenovitou hodnotu dluhopisů spolu s
posledním úrokovým výnosem vlastníkům dluhopisů podle těchto emisních
podmínek. Platebním místem je Česká národní banka. Jmenovitá hodnota
dluhopisů spolu s posledním úrokovým výnosem se vyplácejí
bezhotovostním převodem na platební účet, který je veden v tuzemsku v
domácí měně a který je vlastník dluhopisů povinen uvést při úpisu,
převodu či přechodu dluhopisů, nepodá-li vlastník dluhopisů žádost o
reinvestici posledního úrokového výnosu a jmenovité hodnoty těchto
dluhopisů podle bodu 24 těchto emisních podmínek. Případnou změnu
platebního účtu oznámí vlastník dluhopisů prostřednictvím distributora.
24. Vlastník dluhopisů je oprávněn požádat Ministerstvo financí jako
emitenta prostřednictvím distributora o reinvestici posledního
úrokového výnosu a jmenovité hodnoty všech nebo části jím vlastněných
dluhopisů této emise. V takovém případě nebudou vlastníkovi dluhopisů
jejich poslední úrokový výnos a jmenovitá hodnota nebo jejich příslušná
část vypláceny bezhotovostním převodem na platební účet podle bodu 23
těchto emisních podmínek, nýbrž budou ve vlastníkem požadované výši
reinvestovány do dluhopisů předem určených emitentem. Oznámení o datu,
od kterého je možné podávat žádost o reinvestici posledního úrokového
výnosu a jmenovité hodnoty dluhopisů, a o dluhopisech, do kterých je
možné poslední úrokový výnos a jmenovitou hodnotu dluhopisů
reinvestovat, se zveřejňuje v dostatečném předstihu na internetových
stránkách Ministerstva financí a dalšími způsoby umožňujícími dálkový
přístup. O reinvestici posledního úrokového výnosu a jmenovité hodnoty
všech nebo části jím vlastněných dluhopisů požádá vlastník dluhopisů
podáním žádosti o reinvestici posledního úrokového výnosu a jmenovité
hodnoty dluhopisů prostřednictvím distributora. Celková částka
úrokového výnosu z dluhopisů vlastníka v počtu kusů, ve kterém byla
podána žádost o reinvestici posledního úrokového výnosu a jmenovité
hodnoty dluhopisů, za poslední výnosové období se pro účely reinvestice
posledního úrokového výnosu a jmenovité hodnoty dluhopisů zaokrouhluje
na celé koruny směrem nahoru. Posledním dnem pro podání žádosti o
reinvestici posledního úrokového výnosu a jmenovité hodnoty dluhopisů
je 9. 5. 2019.
25. Platné ohodnocení finanční způsobilosti (rating) dlouhodobých
korunových závazků ke dni určení těchto emisních podmínek provedené
společností Standard & Poor’s je na úrovni AA, společností Moody’s na
úrovni A1 a společností Fitch Ratings na úrovni AA-.
26. Dluhopisy jsou přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými závazky České
republiky, které jsou na stejné úrovni se všemi ostatními existujícími
i budoucími přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými závazky České
republiky.
27. Veškerá práva spojená s dluhopisy a s kupony k nim vydanými se ve
smyslu ustanovení § 42 zákona o dluhopisech promlčují uplynutím deseti
let ode dne, kdy mohla být uplatněna poprvé.
28. Tyto emisní podmínky se vyhlašují ve Sbírce zákonů. Oznámení pro
veřejnost týkající se těchto dluhopisů se zveřejňují na internetových
stránkách Ministerstva financí a dalšími způsoby umožňujícími dálkový
přístup.
29. Provozní řád samostatné evidence státních dluhopisů vedené
Ministerstvem financí je závazný pro všechny vlastníky dluhopisů a
zveřejňuje se na internetových stránkách Ministerstva financí.
30. Ministerstvo financí si vyhrazuje právo činit veškeré úkony
související s vedením evidence ministerstva, úpisem dluhopisů,
předčasným splacením dluhopisů, reinvesticí posledního úrokového výnosu
a jmenovité hodnoty dluhopisů, zápisy do evidence ministerstva, změny
údajů a ostatní související činnosti vymezené Provozním řádem
samostatné evidence státních dluhopisů vedené Ministerstvem financí.
31. Tyto emisní podmínky mohou být přeloženy do cizích jazyků. Dojde-li
k rozporu mezi různými jazykovými verzemi emisních podmínek, rozhoduje
tato verze česká.
Ministr:
Ing. Kalousek v. r.