38/2014 Sb.



SDĚLENÍ



Ministerstva financí



ze dne 6. března 2014,



jímž se určují emisní podmínky pro Státní dluhopis České republiky,

2014-2018, 0,85 %



Ministerstvo financí (dále jen „ministerstvo“) vydává zaknihované

státní dluhopisy v rozsahu stanoveném zvláštním zákonem a určuje jejich

emisní podmínky v souladu s ustanovením § 26 zákona č. 190/2004 Sb., o

dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen „zákon o

dluhopisech“). Tyto emisní podmínky podrobněji vymezují práva a

povinnosti emitenta a vlastníků dluhopisů, jakož i informace o emisi

dluhopisů a náležitosti Státního dluhopisu České republiky, 2014-2018,

0,85 % (dále také jen „dluhopis“, případně „dluhopisy“).



1. Základní popis dluhopisů:



Emitent: Česká republika - Ministerstvo financí



Název: Státní dluhopis České republiky, 2014-2018, 0,85 %



Zkrácený název: ČR, 0,85 %, 18



Pořadové číslo emise: 88.



Jmenovitá hodnota: 10 000 Kč (slovy: deset tisíc korun českých)



Emisní kurz: určen aukcí



Forma dluhopisu: zaknihovaný cenný papír na doručitele



Druh dluhopisu: státní dluhopis



Měna, v níž jsou dluhopisy denominovány: koruna česká (CZK)



Datum počátku lhůty pro upisování emise: 12. 3. 2014



Datum ukončení lhůty pro upisování emise: 15. 2. 2018



Datum emise: 17. 3. 2014



Datum splatnosti: 17. 3. 2018



Výnos dluhopisu: určen pevnou úrokovou sazbou 0,85 % p. a.



Zdaňování výnosu dluhopisu: dle právních předpisů České republiky



ISIN: CZ0001004246



Oddělená jistina - ISIN: CZ0000702964



Kupon č. 1 - ISIN: CZ0000702972



Kupon č. 2 - ISIN: CZ0000702980



Kupon č. 3 - ISIN: CZ0000702998



Kupon č. 4 - ISIN: CZ0000703004



2. Dluhopisy jsou ve smyslu ustanovení § 25 odst. 2 zákona o

dluhopisech vydávány na základě zvláštních zákonů.



3. Dluhopisy jsou vydávány jako zaknihované cenné papíry a jsou

evidovány v centrální evidenci zaknihovaných cenných papírů, kterou v

souladu s § 92 odst. 2 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na

kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů, vede Centrální

depozitář cenných papírů, a.s., se sídlem Rybná 14, 110 05 Praha 1,

Česká republika, zapsaný Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 4308,

IČ: 25081489, (dále jen „centrální depozitář“) a osoby oprávněné vést

evidenci navazující na centrální evidenci zaknihovaných cenných papírů

vedenou centrálním depozitářem.



4. Dluhopisy mohou nabývat právnické a fyzické osoby se sídlem nebo

bydlištěm na území České republiky i v zahraničí (dále také jen

„investor“, případně „investoři“).



5. Právo na vyplacení výnosu dluhopisu má osoba, která je oprávněna

vykonávat práva spojená s dluhopisem k datu 15. 2. počínaje rokem 2015.

V přestupných letech má právo na vyplacení výnosu dluhopisu osoba,

která je oprávněna vykonávat práva spojená s dluhopisem k datu 16. 2.

Právo na vyplacení výnosu dluhopisu za období od data emise (včetně

tohoto dne) do 17. 3. 2015 (tento den vyjímaje) má osoba, která je

oprávněna vykonávat práva spojená s dluhopisem k datu 15. 2. 2015.

Převoditelnost dluhopisu se po datu 15. 2. 2018 vylučuje.



6. Výnos dluhopisu je určen pevnou úrokovou sazbou ve výši 0,85 % p. a.

Výnosy dluhopisů jsou vypláceny jedenkrát ročně, a to vždy k datu 17.

3. počínaje rokem 2015. Připadne-li datum výnosu dluhopisu na den,

který není pracovním dnem, vyplatí se výnos dluhopisu bezprostředně

následující pracovní den bez nároku na výnos za toto odložení.



7. Výnosové období se stanoví jako dvanáctiměsíční, a to vždy od 17. 3.

(včetně tohoto dne) příslušného roku do 17. 3. (tento den vyjímaje)

roku následujícího. První výnosové období pro vyplacení výnosu

dluhopisu se stanoví od 17. 3. 2014 (včetně tohoto dne) do 17. 3. 2015

(tento den vyjímaje). Výpočet výnosu a poměrného výnosu dluhopisu

probíhá na bázi skutečného počtu kalendářních dnů v roce a skutečného

počtu dnů v příslušném výnosovém období (standard ACT/ACT ICMA).

Poměrný výnos dluhopisu se do ceny dluhopisu započítává od data emise,

resp. od data zahájení příslušného výnosového období, do data výpočtu

poměrného výnosu dluhopisu.



8. Emise dluhopisů bude vydávána v rámci lhůty pro upisování emise

postupně po částech (v tranších).



9. Emisní kurz dluhopisu příslušné tranše emise dluhopisů se určí

kurzem dosaženým v aukci.



10. Dluhopisy se nabízejí k úpisu v České republice veřejně a dle § 26

odst. 4 zákona o dluhopisech se dávají do prodeje na primárním trhu

prostřednictvím České národní banky. Primární prodej dluhopisů, způsob

a místo upisování dluhopisů, způsob a lhůtu předání dluhopisů

jednotlivým upisovatelům a způsob a místo splácení emisního kurzu

upsaného dluhopisu se řídí platnými Pravidly pro primární prodej

státních dluhopisů organizovaný Českou národní bankou, které se

uveřejňují na internetových stránkách České národní banky a

ministerstva. Primární prodej dluhopisů se provádí formou aukcí.

Aukčním místem je Česká národní banka. Účastnit aukce se může pouze

osoba určená emitentem (dále jen „primární dealer“) nebo emitent. Další

investoři se mohou aukce dluhopisů zúčastnit pouze nepřímo

prostřednictvím primárních dealerů nebo prostřednictvím emitenta.

Emitent je oprávněn zapsat dluhopisy při jejich vydání nejprve na

majetkový účet emitenta dle ustanovení § 15 odst. 4 zákona o

dluhopisech a nabývat dluhopisy před datem jejich splatnosti, včetně

odkupování dluhopisů kdykoli po datu emise za jakoukoli cenu a za

dalších podmínek určených ministerstvem. Vlastní dluhopisy nabyté

emitentem před datem jejich splatnosti, včetně dluhopisů odkoupených

emitentem, nezanikají a je na uvážení emitenta, zda je ponechá v

majetku emitenta a případně je prodá, či zda rozhodne jinak.



11. Primární prodej dluhopisů první tranše emise dluhopisů bude

proveden formou americké aukce pořádané dne 12. 3. 2014 Českou národní

bankou. O vydávání a primárním prodeji dluhopisů dalších tranší emise

dluhopisů následujících po první tranši emise dluhopisů rozhodne

emitent a určí datum příslušných aukcí. Oznámení o aukci se uveřejňují

v dostatečném časovém předstihu před datem konání aukce na

internetových stránkách ministerstva.



12. Předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise dluhopisů je 50 000

000 000 Kč (slovy: padesát miliard korun českých). Dluhopisy mohou být

v souladu s ustanovením § 7 zákona o dluhopisech vydány v menším nebo

ve větším objemu emise, než byla předpokládaná celková jmenovitá

hodnota emise dluhopisů. Možný rozsah zvětšení objemu emise dluhopisů

činí 30 000 000 000 Kč (slovy: třicet miliard korun českých).



13. Dluhopisy budou splaceny ve jmenovité hodnotě k datu 17. 3. 2018.

Tímto datem končí úročení dluhopisů. Jmenovitá hodnota dluhopisů bude

splacena spolu s vyplacením posledního výnosu dluhopisů osobě, která je

vlastníkem dluhopisů k datu 15. 2. 2018. Připadne-li datum splacení

jmenovité hodnoty dluhopisů a vyplacení posledního výnosu dluhopisů na

den, který není pracovním dnem, budou tyto platby provedeny

bezprostředně následující pracovní den bez nároku na výnos za toto

odložení.



14. Emitent se zavazuje, že zabezpečí dle těchto emisních podmínek

vyplacení výnosů dluhopisů a splacení jmenovité hodnoty dluhopisů

osobám, které jsou k datu stanovenému těmito emisními podmínkami

oprávněné vykonávat práva spojená s dluhopisem, výlučně v korunách

českých nebo jiné měně, která bude k datu provedení příslušné platby

zákonnou měnou České republiky. Na zabezpečení splacení dluhopisů a

vyplacení výnosů dluhopisů se podílejí Česká národní banka a

ministerstvo. Jmenovitá hodnota dluhopisů bude splacena a výnosy

dluhopisů budou vyplaceny bezhotovostním převodem, případně v

hotovosti, dle instrukcí osob, které jsou k datu stanovenému těmito

emisními podmínkami oprávněné vykonávat práva spojená s dluhopisem.

Platebním místem je Česká národní banka, která uveřejní způsob, jakým

bude provedeno splacení jmenovité hodnoty dluhopisů a vyplacení výnosů

dluhopisů.



15. Platné ohodnocení finanční způsobilosti (rating) dlouhodobých

korunových závazků k datu určení těchto emisních podmínek provedené

společností Standard & Poor’s je na úrovni AA, společností Moody’s na

úrovni A1 a společností Fitch Ratings na úrovni AA-.



16. Dluhopisy jsou přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými dluhy České

republiky, které jsou na stejné úrovni se všemi ostatními existujícími

i budoucími přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými dluhy České

republiky.



17. Veškerá práva spojená s dluhopisy se v souladu s ustanovením § 42

zákona o dluhopisech promlčují uplynutím deseti let ode dne, kdy mohla

být uplatněna poprvé.



18. Tyto emisní podmínky vyhlašuje ministerstvo ve Sbírce zákonů.

Jakákoli oznámení vlastníkům dluhopisů a oznámení pro veřejnost

týkající se těchto dluhopisů se uveřejňují v českém jazyce na

internetových stránkách ministerstva v části, v níž emitent uveřejňuje

informace o jím vydávaných státních dluhopisech.



19. Tyto emisní podmínky mohou být přeloženy do cizích jazyků. Dojde-li

k rozporu mezi různými jazykovými verzemi emisních podmínek, je

rozhodující verze česká.



Ministr:



Ing. Babiš v. r.