Advanced Search

o výkonu činnosti platebních institucí


Published: 2011
Read law translated into English here: https://www.global-regulation.com/translation/czech-republic/507381/o-vkonu-innosti-platebnch-instituc.html

Subscribe to a Global-Regulation Premium Membership Today!

Key Benefits:

Subscribe Now for only USD$40 per month.
141/2011 Sb.



VYHLÁŠKA



ze dne 13. května 2011



o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz,

poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu a vydavatelů

elektronických peněz malého rozsahu



Změna: 31/2014 Sb.



Změna: 233/2014 Sb.



Česká národní banka stanoví podle § 142 zákona č. 284/2009 Sb., o

platebním styku, ve znění zákona č. 139/2011 Sb., (dále jen „zákon“) k

provedení § 9 odst. 3, § 11 odst. 2, § 17 odst. 4, § 18 odst. 6, § 20

odst. 4, § 23 odst. 3, § 26 odst. 4, § 29 odst. 2, § 37 odst. 3, § 39

odst. 2, § 47 odst. 3, § 48 odst. 4, § 52a odst. 5, § 52b odst. 4, §

52c odst. 6, § 52e odst. 4, § 52h odst. 4, § 52j odst. 4, § 52m odst.

2, § 54 odst. 3 a § 56 odst. 2 zákona:



ČÁST PRVNÍ



OBECNÁ USTANOVENÍ



§ 1



Předmět úpravy



Tato vyhláška zapracovává příslušné předpisy Evropské unie^1) a

upravuje



a) vzor tiskopisu a obsah příloh



1. žádosti o povolení k činnosti platební instituce,



2. žádosti o zápis do registru poskytovatelů platebních služeb malého

rozsahu,



3. žádosti o povolení k činnosti instituce elektronických peněz,



4. žádosti o zápis do registru vydavatelů elektronických peněz malého

rozsahu,



5. oznámení záměru nabýt, zvýšit, pozbýt nebo snížit kvalifikovanou

účast na instituci elektronických peněz nebo záměru ovládnout nebo

přestat ovládat instituci elektronických peněz,



6. oznámení úmyslu platební instituce a instituce elektronických peněz

poskytovat platební služby prostřednictvím obchodního zástupce, svěřit

výkon některých činností jiné osobě a vykonávat činnost v hostitelském

členském státě,



7. oznámení změny údajů uvedených v žádosti o povolení k činnosti

platební instituce nebo instituce elektronických peněz,



8. oznámení změny údajů uvedených v žádosti o zápis do registru

poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu nebo do registru

vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu,



b) způsob plnění požadavků na řídicí a kontrolní systém platební

instituce a instituce elektronických peněz,



c) pravidla pro výpočet výše kapitálu a pro výpočet kapitálové

přiměřenosti platební instituce a instituce elektronických peněz včetně

jednotlivých přístupů, které se mohou při výpočtu kapitálové

přiměřenosti uplatňovat, a



d) aktiva, do kterých může platební instituce, instituce elektronických

peněz, poskytovatel platebních služeb malého rozsahu a vydavatel

elektronických peněz malého rozsahu investovat peněžní prostředky

svěřené k provedení platební transakce (dále jen „investiční omezení“).



§ 2



Vymezení pojmů



Pro účely této vyhlášky se rozumí



a) dokladem o bezúhonnosti vydaným cizím státem doklad obdobný výpisu z

evidence Rejstříku trestů ne starší 3 měsíců vydaný cizím státem,



1. jehož je fyzická osoba občanem, jakož i cizím státem, ve kterém se

fyzická osoba v posledních 3 letech nepřetržitě zdržovala po dobu delší

než 6 měsíců,



2. v němž má nebo v posledních 3 letech měla právnická osoba sídlo,

jakož i cizím státem, ve kterém právnická osoba má nebo v posledních 3

letech měla organizační složku podniku, pokud právní řád tohoto státu

upravuje trestní odpovědnost právnických osob,



b) dokladem o oprávnění k podnikání úplný výpis z evidence podnikatelů

nebo jiné evidence podle jiného právního předpisu^2), anebo z obdobných

evidencí cizích států, obsahující údaje platné v době podání žádosti

nebo oznámení včetně informací o podaném návrhu na zápis do příslušné

evidence, který nebyl ke dni podání žádosti nebo oznámení proveden, a

dokument opravňující k výkonu jiné činnosti, je-li vydáván podle jiného

právního předpisu^3), nebo jiný obdobný dokument vydaný příslušným

orgánem cizího státu,



c) finanční institucí finanční instituce^23) podle nařízení Evropského

parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o

obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a

o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (dále jen „nařízení“),



d) finančními výkazy



1. výroční zprávy a účetní závěrky za poslední 3 účetní období nebo za

období, po které osoba vykonává podnikatelskou činnost, jestliže je

toto období kratší než 3 účetní období; v případě, že je osoba součástí

konsolidačního celku, též konsolidované výroční zprávy a účetní závěrky

za stejné období; má-li být podle jiného právního předpisu^4) účetní

závěrka ověřena auditorem, rozumí se tím takto ověřená účetní závěrka,



2. doklady o příjmech, majetku a závazcích za poslední 3 roky, pokud se

jedná o fyzickou osobu,



e) hybridní institucí platební instituce nebo instituce elektronických

peněz, která vykonává i jiné podnikatelské činnosti než činnost, k

jejímuž výkonu je třeba povolení podle zákona,



f) informací o osobách s úzkým propojením seznam osob úzce propojených

s žadatelem, popis struktury skupiny a způsobu propojení včetně

graficky znázorněných vztahů mezi jednotlivými osobami s úzkým

propojením, a dále sdělení, zda právní řád státu, v němž má skupina

úzké propojení, nebrání výkonu dohledu České národní banky; u osob s

úzkým propojením s žadatelem se dále uvedou údaje o těchto osobách

podle písmene m) a předmět činnosti jednotlivých osob s úzkým

propojením,



g) informačním systémem funkční celek zabezpečující získávání,

zpracování, přenos, sdílení a uchovávání informací v jakékoli formě,

včetně příslušného technického vybavení,



h) institucí



1. banka nebo zahraniční banka,



2. spořitelní a úvěrní družstvo,



3. obchodník s cennými papíry, který splňuje podmínky podle § 8a odst.

1, 2 anebo 3 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu,

ve znění pozdějších předpisů,



i) kapitálovou investicí účastnický cenný papír, obchodní podíl,

členský podíl, anebo obdobná majetková hodnota, anebo jakákoliv

pohledávka, jejíž splacení je vázáno podmínkou podřízenosti^5),



j) obchodním plánem skutečně zamýšlený podnikatelský plán žadatele na

první tři účetní období zpracovaný ve formátu výkazů účetní závěrky

podle zákona upravujícího účetnictví^6) podložený reálnými ekonomickými

propočty spolu s komentářem, který obsahuje



1. záměry žadatele z hlediska rozsahu a objemu poskytovaných platebních

služeb nebo vydávaných elektronických peněz a dalších činností podle

zákona a popis plánovaného způsobu jejich dosažení, včetně

charakteristiky cílové skupiny klientů a obchodní sítě žadatele,



2. základní východiska a předpoklady, na kterých je plán založen, a

odůvodnění provázanosti kvantitativních údajů plánu a reálnosti

plánovaných výsledků činnosti,



k) rozhodnutím o úpadku rozhodnutí o úpadku podle zákona upravujícího

úpadek a způsoby jeho řešení^7), nebo obdobné rozhodnutí podle jiného

právního předpisu nebo právního předpisu cizího státu,



l) strategickým záměrem záměr nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou účast,

nebo stát se osobou ovládající, který zahrnuje informaci o



1. období, po které má být držena kvalifikovaná účast nebo má být osoba

osobou ovládající,



2. předpokládané změně výše kvalifikované účasti v krátkodobém a

dlouhodobém výhledu,



3. předpokládané míře zapojení do strategického řízení instituce

elektronických peněz,



4. případné podpoře instituce elektronických peněz dodatečným vlastním

kapitálem, pokud to bude potřebné pro rozvoj činnosti nebo udržení

činnosti,



5. dohodě s jinými společníky instituce elektronických peněz a



6. rozvoji činnosti instituce elektronických peněz ve vztahu ke

stávajícímu obchodnímu plánu, politice rozdělování zisku či úhrady

ztráty, způsobu financování dalšího rozvoje, řídicího a kontrolního

systému a případných změnách personálního obsazení a strategického

rozvoje; to neplatí, pokud kvalifikovaná účast nepřesahuje 20 %,



m) údaji o osobě



1. u právnické osoby obchodní firma, anebo název, sídlo a identifikační

číslo osoby, bylo-li přiděleno,



2. u fyzické osoby jméno, anebo jména, a příjmení, rodné číslo, datum

narození, nebylo-li přiděleno rodné číslo, adresa bydliště ve tvaru

ulice, číslo popisné, obec, část obce, poštovní směrovací číslo a stát;

u podnikatele zapsaného do obchodního rejstříku také obchodní firma,

místo podnikání a identifikační číslo osoby, bylo-li přiděleno,



n) údaji o odborné praxi



1. informace o druhu odborné praxe,



2. uvedení osoby, u níž je, nebo byla, odborná praxe vykonávána,



3. označení pracovního zařazení a popis vykonávané činnosti,



4. vymezení doby, po kterou byla činnost podle bodu 3 vykonávána,



5. souhlas s výkonem pracovního zařazení vyžadovaný jinými právními

předpisy, pokud byl takový souhlas třeba,



o) údaji o vzdělání



1. název a druh nebo typ vzdělávací instituce, studijní program,

zaměření studijního programu, doba trvání studijního programu, způsob a

datum ukončení studia, popřípadě získané akademické tituly a



2. přehled kurzů, stáží a studijních pobytů s významem pro činnost

platební instituce nebo instituce elektronických peněz s uvedením roku

jejich absolvování, zaměření, délky trvání a popřípadě získaných

titulů.



ČÁST DRUHÁ



POVOLENÍ, REGISTRACE, OZNÁMENÍ A ZÁPIS



HLAVA I



PLATEBNÍ INSTITUCE



Žádost o povolení k činnosti platební instituce



(K § 9 odst. 3 zákona)



§ 3



(1) Žádost o povolení k činnosti platební instituce se podává na

tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 1 k této vyhlášce.

Součástí žádosti jsou přílohy podle odstavců 2 až 5.



(2) Přílohami obsahujícími základní informace o žadateli jsou



a) doklad o oprávnění k podnikání,



b) doklad o původu počátečního kapitálu a případně dalších finančních

zdrojů a rozsahu splacení základního kapitálu, není-li tento údaj

zřejmý z dokladu o oprávnění k podnikání,



c) finanční výkazy a



d) seznam návrhů na vyslovení neplatnosti rozhodnutí nejvyššího orgánu

žadatele, o kterých nebylo ke dni podání žádosti pravomocně ukončeno

soudní řízení, pokud byly takové návrhy podány a pokud jde o návrhy,

které by mohly mít podstatný vliv na další fungování žadatele.



(3) Přílohami obsahujícími informace související s požadovanou činností

platební instituce jsou



a) obchodní plán,



b) popis řídicího a kontrolního systému v rozsahu podle § 18 odst. 1 až

5 zákona a této vyhlášky,



c) zvolený způsob ochrany peněžních prostředků svěřených k provedení

platební transakce; v závislosti na zvoleném způsobu ochrany podle § 20

odst. 1 nebo 2 zákona dále postupy pro zajištění řádné a oddělené

evidence těchto svěřených peněžních prostředků a jejich uložení na

samostatném účtu a pravidla pro investování peněžních prostředků, nebo

návrh pojistné smlouvy nebo smlouvy upravující jinou srovnatelnou

záruku spolu s potvrzením osoby podle § 20 odst. 3 zákona, že v případě

vydání povolení k činnosti platební instituce bude tato smlouva

uzavřena,



d) popis způsobu provádění jednotlivých platebních služeb podle § 8

odst. 1 zákona a činností s tím souvisejících, které hodlá žadatel

poskytovat, se zohledněním individuálních podmínek žadatele, zejména

popis nakládání s hotovostními a bezhotovostními peněžními prostředky,

průběhu platební transakce včetně přijímání a provádění platebních

příkazů, vydávání platebních prostředků a poskytování úvěrů,



e) popis personálního, organizačního a technického zabezpečení

jednotlivých činností, který vždy zahrnuje předpokládaný počet

pracovníků v rozdělení na příslušné organizační útvary, popis

informačního systému, systému účetnictví a finančního výkaznictví, a

pokud žadatel zamýšlí využívat obchodní zástupce, též popis jejich

činnosti a kontroly,



f) popis předmětu, rozsahu a způsobu výkonu jiné podnikatelské

činnosti, pokud platební instituce vykonává jinou podnikatelskou

činnost než činnost, k jejímuž výkonu je třeba povolení podle zákona, a



g) návrh přístupu, který bude platební instituce uplatňovat při výpočtu

kapitálové přiměřenosti, včetně zdůvodnění navrhovaného přístupu, údajů

použitých pro výpočty kapitálové přiměřenosti a výpočtů kapitálové

přiměřenosti podle všech přístupů ve struktuře podle hlášení o kapitálu

platební instituce upraveného vyhláškou o předkládání informací České

národní bance^20).



(4) Přílohami obsahujícími informace o vedoucích osobách žadatele jsou



a) dotazník podle přílohy č. 2 k této vyhlášce vyplněný za každou

vedoucí osobu,



b) údaje o odborné praxi a údaje o vzdělání každé vedoucí osoby, která

skutečně řídí činnost v oblasti poskytování platebních služeb, a



c) doklad o bezúhonnosti vydaný vydaných cizím státem každé vedoucí

osoby.



(5) Přílohami obsahujícími informace o osobách s kvalifikovanou účastí

na žadateli a o osobách s úzkým propojením s žadatelem jsou



a) seznam osob s kvalifikovanou účastí na žadateli a osob, které

jednáním ve shodě s jinou osobou mají kvalifikovanou účast na žadateli,

včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami, s údaji o

těchto osobách, s uvedením výše podílu na žadateli, anebo jiné formy

účasti na žadateli, u osob jednajících ve shodě také skutečnost, na

jejímž základě dochází k jednání ve shodě, a dotazník podle přílohy č.

3 k této vyhlášce, vyplněný za každou osobu uvedenou v tomto seznamu,



b) seznam vedoucích osob právnické osoby uvedené v písmeně a) a za

každou osobu uvedenou v tomto seznamu dotazník podle přílohy č. 2 k

této vyhlášce s výjimkou základních informací uvedených v části A této

přílohy,



c) doklad o bezúhonnosti vydaný vydaných cizím státem každé osoby podle

písmene a) a každé osoby, která je statutárním orgánem nebo členem

statutárního orgánu každé osoby podle písmene a),



d) doklad o oprávnění k podnikání každé osoby podle písmene a),



e) finanční výkazy každé osoby podle písmene a),



f) informace o osobách s úzkým propojením s žadatelem a



g) popis skutečnosti, na základě které se osoba podle písmene a) stává

osobou ovládající^8) žadatele, pokud dochází k ovládnutí.



(6) Je-li osobou s kvalifikovanou účastí na žadateli podle odstavce 5

písm. a) osoba, která je institucí, finanční institucí nebo jinou

osobou vykonávající činnost na finančním trhu se sídlem v členském

státě, a tato osoba podléhá dohledu příslušného orgánu v členském státě

jejího sídla, který posoudil důvěryhodnost osob, které tvoří její

statutární orgán nebo jsou členy jejího statutárního orgánu, žadatel za

tuto osobu předkládá



a) přílohu podle odstavce 5 písm. d), a stává-li se tato osoba osobou,

také přílohu podle odstavce 5 písm. g) a



b) vyjádření orgánu, který vykonává dohled nad osobou s kvalifikovanou

účastí na žadateli ve státě jejího sídla, o tom, že mu není známo, že

by osoba s kvalifikovanou účastí na žadateli nebyla důvěryhodná.



(7) Je-li osobou s kvalifikovanou účastí na žadateli podle odstavce 5

písm. a) osoba, která má kvalifikovanou účast na instituci, finanční

instituci nebo jiné osobě vykonávající činnost na finančním trhu se

sídlem v členském státě, a tato instituce, finanční instituce nebo jiná

osoba vykonávající činnost na finančním trhu podléhá dohledu

příslušného orgánu v členském státě jejího sídla, který posoudil

důvěryhodnost osoby s kvalifikovanou účastí, žadatel předkládá



a) přílohu podle odstavce 5 písm. d) za osobu s kvalifikovanou účastí

na žadateli, a stává-li se tato osoba osobou ovládající žadatele, také

přílohu podle odstavce 5 písm. g) a



b) vyjádření orgánu, který vykonává dohled nad institucí, finanční

institucí nebo jinou osobou vykonávající činnost na finančním trhu, o

tom, že mu není známo, že by osoba s kvalifikovanou účastí na žadateli

nebyla důvěryhodná.



§ 4



(1) Žadatel, který má v úmyslu poskytovat platební služby

prostřednictvím obchodního zástupce, předkládá kromě informací podle §

3 rovněž informaci o



a) řídicím a kontrolním systému z hlediska dodržování povinností

souvisejících s bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a

financování terorismu uplatňovaném obchodním zástupcem,



b) způsobu zajištění kontroly dodržování souladu činností obchodního

zástupce s platnými právními předpisy a povolením k činnosti platební

instituce včetně způsobu zajištění kontroly kvality poskytovaných

platebních služeb obchodním zástupcem,



c) způsobu a periodicitě poskytování podkladů obchodním zástupcem pro

zajištění informační povinnosti platební instituce vůči České národní

bance,



d) způsobu zajištění školení obchodního zástupce k zajištění požadované

kvality poskytovaných platebních služeb a souladu s platnými právními

předpisy,



e) kritériích pro posuzování důvěryhodnosti, odborné způsobilosti a

dostatečné zkušenosti obchodního zástupce, který je fyzickou osobou, a

vedoucí osoby obchodního zástupce, který je právnickou osobou, včetně

seznamu dokladů, které bude platební instituce vyžadovat pro tyto účely

od obchodního zástupce,



f) způsobu průběžného ověřování důvěryhodnosti, odborné způsobilosti a

dostatečné zkušenosti každé osoby podle písmene e),



g) způsobu uchování, evidování a aktualizování údajů o každé osobě

podle písmene e).



(2) Žadatel dále předkládá návrh vzorové smlouvy mezi platební

institucí a obchodním zástupcem.



HLAVA II



POSKYTOVATEL PLATEBNÍCH SLUŽEB MALÉHO ROZSAHU



§ 5



Žádost o zápis do registru poskytovatelů platebních služeb malého

rozsahu



(K § 37 odst. 3 zákona)



(1) Žádost o zápis do registru poskytovatelů platebních služeb malého

rozsahu se podává na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 4 k

této vyhlášce. Součástí žádosti jsou přílohy podle odstavců 2 až 4.



(2) Přílohou obsahující základní informace o žadateli je doklad o

oprávnění k podnikání.



(3) Přílohami obsahujícími informace o žadateli, je-li fyzickou osobou,

a vedoucí osobě jsou



a) doklad o bezúhonnosti vydaný cizím státem žadatele a každé vedoucí

osoby a



b) dotazník podle přílohy č. 12 k této vyhlášce za každou vedoucí

osobu.



(4) Přílohami obsahujícími informace související s požadovanou činností

poskytovatele platebních služeb malého rozsahu jsou



a) obchodní plán, v němž žadatel též vyhodnotí plnění limitů podle § 36

odst. 2 zákona, s tím, že postačující je plán na prvních 12 měsíců

provozování požadovaných činností,



b) popis způsobu provádění jednotlivých platebních služeb podle § 8

odst. 1 zákona a činností s tím souvisejících, které hodlá žadatel

poskytovat, se zohledněním individuálních podmínek žadatele, zejména

popis nakládání s hotovostními a bezhotovostními peněžními prostředky,

průběhu platební transakce včetně přijímání a provádění platebních

příkazů, vydávání platebních prostředků a poskytování úvěrů, a



c) zvolený způsob ochrany peněžních prostředků svěřených k provedení

platební transakce; v závislosti na zvoleném způsobu ochrany podle § 20

odst. 1 nebo 2 zákona dále postupy pro zajištění řádné a oddělené

evidence těchto svěřených peněžních prostředků a jejich uložení na

samostatném účtu a pravidla pro investování peněžních prostředků, nebo

návrh pojistné smlouvy nebo smlouvy upravující jinou srovnatelnou

záruku spolu s potvrzením osoby podle § 20 odst. 3 zákona, že v případě

zápisu žadatele do registru poskytovatelů platebních služeb malého

rozsahu bude tato smlouva uzavřena.



HLAVA III



INSTITUCE ELEKTRONICKÝCH PENĚZ



§ 6



Žádost o povolení k činnosti instituce elektronických peněz



(K § 47 odst. 3 zákona)



(1) Žádost o povolení k činnosti instituce elektronických peněz se

podává na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 5 k této

vyhlášce. Součástí žádosti jsou přílohy podle odstavců 2 až 5.



(2) Přílohami obsahujícími základní informace o žadateli jsou



a) doklad o oprávnění k podnikání,



b) doklad o původu počátečního kapitálu a případně dalších finančních

zdrojů a rozsahu splacení základního kapitálu, není-li tento údaj

zřejmý z dokladu o oprávnění k podnikání,



c) finanční výkazy a



d) seznam návrhů na vyslovení neplatnosti rozhodnutí nejvyššího orgánu

žadatele, o kterých nebylo ke dni podání žádosti pravomocně ukončeno

soudní řízení, pokud byly takové návrhy podány a pokud jde o návrhy,

které by mohly mít podstatný vliv na další fungování společnosti.



(3) Přílohami obsahujícími informace související s požadovanou činností

instituce elektronických peněz jsou



a) obchodní plán,



b) popis řídicího a kontrolního systému v rozsahu podle § 52c odst. 1

až 5 zákona a této vyhlášky,



c) zvolený způsob ochrany peněžních prostředků podle § 52e odst. 1 nebo

2 zákona, jde-li o peněžní prostředky, proti jejichž přijetí mají být

vydány elektronické peníze, nebo peněžní prostředky svěřené k provedení

platební transakce, která se netýká elektronických peněz; v závislosti

na zvoleném způsobu ochrany dále postupy pro zajištění řádné a oddělené

evidence těchto svěřených peněžních prostředků a jejich uložení na

samostatném účtu a pravidla pro investování peněžních prostředků, nebo

návrh pojistné smlouvy nebo smlouvy upravující jinou srovnatelnou

záruku spolu s potvrzením osoby podle § 52e odst. 3 zákona, že v

případě vydání povolení k činnosti instituce elektronických peněz bude

tato smlouva uzavřena,



d) popis způsobu provádění jednotlivých činností podle § 46 odst. 2

zákona a činností s tím souvisejících, které hodlá žadatel poskytovat,

se zohledněním individuálních podmínek žadatele, zejména popis vydávání

a uchovávání elektronických peněz a provádění platebních transakcí s

nimi včetně jejich zpětné výměny, nakládání s hotovostními a

bezhotovostními peněžními prostředky, průběhu platební transakce včetně

přijímání a provádění platebních příkazů, vydávání platebních

prostředků a poskytování úvěrů,



e) popis personálního, organizačního a technického zabezpečení

jednotlivých činností, který vždy zahrnuje předpokládaný počet

pracovníků v rozdělení na příslušné organizační útvary, popis

informačního systému, systému účetnictví a finančního výkaznictví, a

pokud žadatel zamýšlí využívat obchodní zástupce, též popis jejich

činnosti a kontroly,



f) popis předmětu, rozsahu a způsobu výkonu jiné podnikatelské

činnosti, pokud instituce elektronických peněz vykonává jinou

podnikatelskou činnost než činnost, k jejímuž výkonu je třeba povolení

podle zákona, a



g) návrh přístupu, který bude instituce elektronických peněz uplatňovat

při výpočtu kapitálového požadavku ke krytí rizik spojených s

poskytováním platebních služeb, které se netýkají elektronických peněz,

včetně zdůvodnění navrhovaného přístupu, údajů použitých pro výpočty

kapitálové přiměřenosti a výpočtů kapitálové přiměřenosti podle všech

přístupů ve struktuře podle hlášení o kapitálu instituce elektronických

peněz upraveného vyhláškou o předkládání informací České národní

bance^20).



(4) Přílohami obsahujícími informace o vedoucích osobách žadatele jsou



a) dotazník podle přílohy č. 2 k této vyhlášce vyplněný za každou

vedoucí osobu,



b) údaje o odborné praxi a údaje o vzdělání každé vedoucí osoby, která

skutečně řídí činnost v oblasti vydávání elektronických peněz a v

oblasti poskytování platebních služeb, a



c) doklad o bezúhonnosti vydaný cizím státem každé vedoucí osoby.



(5) Přílohami obsahujícími informace o osobách s kvalifikovanou účastí

na žadateli a o osobách s úzkým propojením s žadatelem jsou



a) seznam osob s kvalifikovanou účastí na žadateli a osob, které

jednáním ve shodě s jinou osobou mají kvalifikovanou účast na žadateli,

včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami, s údaji o

těchto osobách, s uvedením výše podílu na žadateli, anebo jiné formy

účasti na žadateli, u osob jednajících ve shodě také skutečnost, na

jejímž základě dochází k jednání ve shodě, a dotazník podle přílohy č.

3 k této vyhlášce vyplněný za každou osobu uvedenou v tomto seznamu,



b) seznam vedoucích osob právnické osoby uvedené v písmeně a) a za

každou osobu uvedenou v tomto seznamu dotazník podle přílohy č. 2 k

této vyhlášce s výjimkou základních informací uvedených v části A této

přílohy,



c) doklad o bezúhonnosti vydaný cizím státem každé osoby uvedené v

písmeně a) a každé osoby, která je statutárním orgánem nebo členem

statutárního orgánu každé osoby podle písmene a),



d) doklad o oprávnění k podnikání každé osoby podle písmene a),



e) finanční výkazy každé osoby podle písmene a),



f) informace o osobách s úzkým propojením s žadatelem a



g) popis skutečnosti, na základě které se osoba podle písmene a) stává

osobou ovládající^8) žadatele, pokud dochází k ovládnutí.



(6) Je-li osobou s kvalifikovanou účastí na žadateli podle odstavce 5

písm. a) osoba, která je institucí, finanční institucí nebo jinou

osobou vykonávající činnost na finančním trhu se sídlem v členském

státě, a tato osoba podléhá dohledu příslušného orgánu v členském státě

jejího sídla, který posoudil důvěryhodnost osob, které tvoří její

statutární orgán nebo jsou členy jejího statutárního orgánu, žadatel za

tuto osobu předkládá



a) přílohu podle odstavce 5 písm. d), a stává-li se tato osoba osobou

ovládající žadatele, také přílohu podle odstavce 5 písm. g) a



b) vyjádření orgánu, který vykonává dohled nad osobou s kvalifikovanou

účastí na žadateli ve státě jejího sídla, o tom, že mu není známo, že

by osoba s kvalifikovanou účastí na žadateli nebyla důvěryhodná.



(7) Je-li osobou s kvalifikovanou účastí na žadateli podle odstavce 5

písm. a) osoba, která má kvalifikovanou účast na instituci, finanční

instituci nebo jiné osobě vykonávající činnost na finančním trhu se

sídlem v členském státě, a tato instituce, finanční instituce nebo jiná

osoba vykonávající činnost na finančním trhu podléhá dohledu

příslušného orgánu v členském státě jejího sídla, který posoudil

důvěryhodnost osoby s kvalifikovanou účastí, žadatel předkládá



a) přílohu podle odstavce 5 písm. d) za osobu s kvalifikovanou účastí

na žadateli, a stává-li se tato osoba osobou ovládající žadatele, také

přílohu podle odstavce 5 písm. g) a



b) vyjádření orgánu, který vykonává dohled nad institucí, finanční

institucí nebo jinou osobou vykonávající činnost na finančním trhu, o

tom, že mu není známo, že by osoba s kvalifikovanou účastí na žadateli

nebyla důvěryhodná.



§ 7



Oznámení záměru nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou účast na instituci

elektronických peněz nebo ji ovládnout



(K § 52b odst. 4 zákona)



(1) Oznámení záměru nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou účast na instituci

elektronických peněz nebo ji ovládnout se podává na tiskopise, jehož

vzor je uveden v příloze č. 6 k této vyhlášce. Součástí oznámení jsou

přílohy podle odstavce 2.



(2) Přílohami obsahujícími základní informace o osobě, která hodlá

nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou účast na instituci elektronických

peněz nebo ji ovládnout (dále jen „oznamovatel“), a dalšími informacemi

souvisejícími s tímto záměrem jsou



a) doklad o oprávnění k podnikání,



b) doklad o původu finančních zdrojů, ze kterých je hrazeno nabytí nebo

zvýšení kvalifikované účasti,



c) finanční výkazy,



d) informace o osobách s úzkým propojením,



e) popis vztahů s institucí elektronických peněz, na níž hodlá nabýt

nebo zvýšit kvalifikovanou účast nebo ji ovládnout, a vztahů k osobám

se zvláštním vztahem^9) k instituci elektronických peněz, minimálně

však k osobám, které jsou vedoucími osobami nebo členy dozorčí rady

instituce elektronických peněz,



f) seznam vedoucích osob, je-li oznamovatel právnickou osobou, a za

každou osobu uvedenou v tomto seznamu doklad o bezúhonnosti vydaný

cizím státem a dotazník podle přílohy č. 2 k této vyhlášce s výjimkou

základních informací uvedených v části A této přílohy,



g) seznam osob, které jednáním ve shodě s osobou podávající oznámení

mají, nabudou nebo zvýší kvalifikovanou účast na instituci

elektronických peněz nebo ji ovládnou, s údaji o těchto osobách, s

uvedením výše podílu nebo jiné formy účasti na instituci elektronických

peněz a popisu skutečnosti, na základě které dochází k jednání ve

shodě,



h) strategický záměr,



i) doklad o bezúhonnosti vydaný cizím státem oznamovatele,



j) dotazník podle přílohy č. 3 k této vyhlášce vyplněný oznamovatelem a



k) popis skutečnosti, na základě které se oznamovatel stává osobou

ovládající^8) instituci elektronických peněz, a doklad o původu

finančních zdrojů, kterých má být použito k odkoupení podílu

společníka, který není ovládající osobou.



§ 8



zrušen



§ 9



Zvláštní ustanovení k oznámení záměru nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou

účast na instituci elektronických peněz nebo ji ovládnout



(1) Pokud je oznamovatelem záměru nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou

účast na instituci elektronických peněz nebo ji ovládnout osoba, které

Česká národní banka v posledních 5 letech



a) udělila souhlas k nabytí nebo zvýšení kvalifikované účasti na

instituci elektronických peněz nebo k jejímu ovládnutí, nebo



b) nevyslovila na základě předloženého oznámení záměru nabýt nebo

zvýšit kvalifikovanou účast na instituci elektronických peněz nebo ji

ovládnout nesouhlas,



podává oznámení na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 6 k

této vyhlášce, ke kterému přiloží přílohy podle § 7 odst. 2, u nichž

došlo ke změně, a prohlášení, že ostatní údaje a podklady předložené

České národní bance v předchozí žádosti o udělení souhlasu nebo

oznámení záměru zůstávají beze změny.



(2) Pokud je oznamovatelem záměru nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou

účast na instituci elektronických peněz nebo ji ovládnout právnická

osoba, která je institucí, finanční institucí nebo jinou osobou

vykonávající činnost na finančním trhu se sídlem v členském státě a

podléhá dohledu příslušného orgánu ve státě jejího sídla, podává

oznámení na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 6 k této

vyhlášce, ke kterému přiloží



a) doklad o oprávnění k podnikání,



b) strategický záměr,



c) doklad o původu finančních zdrojů, ze kterých je hrazeno nabytí nebo

zvýšení kvalifikované účasti,



d) vyjádření orgánu dohledu o tom, že mu není známo, že by osoba nebyla

osobou důvěryhodnou, a



e) popis skutečnosti, na základě které se oznamovatel stává osobou

ovládající^8) instituci elektronických peněz, a doklad o původu

finančních zdrojů, kterých má být použito k odkoupení podílu

společníka, který není ovládající osobou.



(3) Pokud je oznamovatelem záměru nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou

účast na instituci elektronických peněz nebo ji ovládnout osoba, která

má kvalifikovanou účast na instituci, finanční instituci nebo na jiné

osobě vykonávající činnost na finančním trhu se sídlem v členském státě

a podléhá dohledu příslušného orgánu v členském státě jejího sídla,

který posoudil důvěryhodnost oznamovatele, podává oznamovatel oznámení

na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 6 k této vyhlášce, ke

kterému přiloží přílohy podle odstavce 2 písm. a), b) a e) a dále



a) vyjádření orgánu, který vykonává dohled nad institucí, finanční

institucí nebo jinou osobou vykonávající činnost na finančním trhu, o

tom, že mu není známo, že by oznamovatel nebyl osobou důvěryhodnou, a



b) doklad o původu finančních zdrojů, ze kterých je hrazeno nabytí nebo

zvýšení kvalifikované účasti, jde-li o přímý podíl na instituci

elektronických peněz.



§ 10



Oznámení záměru pozbýt nebo snížit kvalifikovanou účast na instituci

elektronických peněz nebo záměru přestat ovládat instituci

elektronických peněz



(K § 52b odst. 4 zákona)



Oznámení záměru pozbýt nebo snížit kvalifikovanou účast na instituci

elektronických peněz nebo záměru přestat ovládat instituci

elektronických peněz se podává na tiskopise, jehož vzor je uveden v

příloze č. 11 k této vyhlášce.



HLAVA IV



VYDAVATEL ELEKTRONICKÝCH PENĚZ MALÉHO ROZSAHU



§ 11



Žádost o zápis do registru vydavatele elektronických peněz malého

rozsahu



(K § 54 odst. 3 zákona)



(1) Žádost o zápis do registru vydavatelů elektronických peněz malého

rozsahu se podává na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 7 k

této vyhlášce. Součástí žádosti jsou přílohy podle odstavců 2 až 4.



(2) Přílohou obsahující základní informace o žadateli je doklad o

oprávnění k podnikání.



(3) Přílohami obsahujícími informace o vedoucí osobě jsou



a) doklad o bezúhonnosti vydaný cizím státem každé vedoucí osoby a



b) dotazník podle přílohy č. 12 k této vyhlášce za každou vedoucí

osobu.



(4) Přílohami obsahujícími informace související s požadovanou činností

vydavatele elektronických peněz malého rozsahu jsou



a) obchodní plán, v němž žadatel též vyhodnotí plnění limitů podle § 53

odst. 2 zákona, případně limitů podle § 53 odst. 3 zákona, s tím, že

postačující je plán na prvních 12 měsíců provozování požadovaných

činností,



b) popis způsobu provádění jednotlivých činností podle § 46 odst. 2

zákona a činností s tím souvisejících, které hodlá žadatel poskytovat,

se zohledněním individuálních podmínek žadatele, zejména popis vydávání

a uchovávání elektronických peněz a provádění platebních transakcí s

nimi včetně jejich zpětné výměny, nakládání s hotovostními a

bezhotovostními peněžními prostředky, průběhu platební transakce včetně

přijímání a provádění platebních příkazů, vydávání platebních

prostředků a poskytování úvěrů, a



c) zvolený způsob ochrany peněžních prostředků podle § 52e odst. 1 nebo

2 zákona, jde-li o peněžní prostředky, proti jejichž přijetí mají být

vydány elektronické peníze, nebo peněžní prostředky svěřené k provedení

platební transakce, která se netýká elektronických peněz; v závislosti

na zvoleném způsobu ochrany dále postupy pro zajištění řádné a oddělené

evidence těchto svěřených peněžních prostředků a jejich uložení na

samostatném účtu a pravidla pro investování peněžních prostředků, nebo

návrh pojistné smlouvy nebo smlouvy upravující jinou srovnatelnou

záruku spolu s potvrzením osoby podle § 52e odst. 3 zákona, že v

případě zápisu žadatele do registru elektronických peněz malého rozsahu

bude tato smlouva uzavřena.



ČÁST TŘETÍ



NĚKTERÉ PODMÍNKY VÝKONU ČINNOSTI



HLAVA I



POŽADAVKY NA ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM



Díl 1



Řídicí a kontrolní systém platební instituce



(K § 18 odst. 6 zákona)



Předpoklady řádné správy a řízení



§ 12



(1) Platební instituce nastaví řídicí a kontrolní systém tak, aby

pokrýval veškeré její činnosti, a v případě hybridní instituce činnosti

podle § 8 zákona. Součástí řídicího a kontrolního systému platební

instituce je vždy také systém vnitřních zásad a postupů k předcházení

legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.



(2) Platební instituce využívá vhodné zdroje, systémy a postupy a

přihlíží také k vývoji prostředí, v němž podniká.



(3) Platební instituce zajistí, aby byl řídicí a kontrolní systém

přiměřený rozsahu, povaze a složitosti činností, a vždy zajišťuje



a) trvalý soulad s podmínkami, za kterých bylo platební instituci

uděleno povolení k výkonu činnosti, a dalšími stanovenými požadavky a

pravidly,



b) řádný a obezřetný výkon činností a efektivnost při naplňování

strategie podnikání a



c) dostatečnost a spolehlivost informací používaných pro rozhodování a

výkon dalších činností platební instituce.



§ 13



(1) Platební instituce zajistí, aby řídicí a kontrolní systém plnil

stanovené funkce také v případě výkonu činnosti prostřednictvím

obchodních zástupců nebo dalších osob (dále jen „outsourcing“).



(2) Platební instituce nastaví řídicí a kontrolní systém tak, aby

sjednání outsourcingu neomezilo soulad činností, které jsou předmětem

outsourcingu, s právními předpisy, možnost jejich kontroly platební

institucí, plnění informačních povinností vůči České národní bance,

výkon dohledu včetně případné kontroly skutečností podléhajících

dohledu u poskytovatele outsourcingu a provedení auditu účetní závěrky

a dalších ověření stanovených právními předpisy.



(3) Platební instituce zajistí, aby smlouva upravující outsourcing,

včetně jejích změn, byla uzavřena způsobem, který umožňuje zachycení

jejího obsahu a určení osob, které ji uzavřely.



§ 14



(1) Platební instituce prokazatelně promítne požadavky stanovené na

řídicí a kontrolní systém a postupy k jejich naplňování do strategií,

organizačního řádu, plánů a dalších vnitřně stanovených zásad a postupů

platební instituce (dále jen „vnitřní předpis“).



(2) Platební instituce stanoví postup pro přijímání a změny vnitřních

předpisů a zajistí, aby vnitřní předpisy a uplatňované postupy byly

pravidelně vyhodnocovány a případně upravovány.



(3) Platební instituce zajistí, aby všichni zaměstnanci byli s

vnitřními předpisy v potřebném rozsahu seznámeni a postupovali v

souladu s nimi.



(4) Platební instituce promítne k naplnění předpokladu řádné správy a

řízení do vnitřních předpisů vybrané uznávané a osvědčené principy a

postupy vydávané uznávanými osobami a využívané při činnostech

obdobného charakteru (dále jen „uznávaný standard“) a soustavně je

uplatňuje. Platební instituce pravidelně prověřuje, zda jí zvolené a

uplatňované uznávané standardy jsou nadále vhodné a přiměřené povaze,

rozsahu a složitosti jejích činností a zjištěné nedostatky odstraní.



(5) Řídicí a kontrolní systém platební instituce zajistí, aby byla

jasně stanovena oprávnění ke schvalování a podpisování dokumentů v

rámci činnosti platební instituce a veškeré relevantní schvalovací a

rozhodovací procesy a kontrolní činnosti včetně souvisejících

odpovědností, pravomocí a vnitřních předpisů bylo možné zaznamenávat,

uchovávat a zpětně získat.



§ 15



(1) Představenstvo, anebo jiný orgán nebo osoba s obdobnou působností

(dále jen „řídicí orgán“) zajistí vytvoření funkčního a efektivního

řídicího a kontrolního systému platební instituce a odpovídá za jeho

soustavné udržování a uplatňování.



(2) Řídicí orgán zajistí stanovení strategie podnikání včetně

kontrolovatelných cílů a zásad jejího naplňování, včetně rozpracování

postupů pro naplňování strategie a každodenního řízení výkonu činnosti

platební instituce.



(3) Řídicí orgán zajistí stanovení a udržování funkčního a efektivního

organizačního uspořádání včetně oddělení neslučitelných činností a

zamezování vzniku možných střetů zájmů.



(4) Řídicí orgán zajistí vytvoření a udržování funkčního a efektivního

informačního systému včetně systému vnitřních hlášení a

statisticko-evidenčních systémů tak, aby poskytoval spolehlivé a

dostatečné informace.



§ 16



(1) Řídicí orgán zajistí stanovení zásad řízení lidských zdrojů včetně

zásad pro výběr, odměňování, hodnocení a motivování zaměstnanců;

součástí zásad je též požadavek, aby veškeré činnosti prováděli

kvalifikovaní zaměstnanci s odpovídajícími znalostmi a zkušenostmi.



(2) Řídicí orgán zajistí stanovení jednoznačně formulovaných etických

zásad a předpokládaných modelů chování a jednání zaměstnanců v souladu

s těmito zásadami a jejich prosazování.



(3) Řídicí orgán zajistí, aby všichni zaměstnanci rozuměli své úloze v

řídicím a kontrolním systému a aktivně se do tohoto systému zapojili.



(4) Řídicí orgán zajistí uplatňování takových způsobů a metod řízení,

které vedou k zamezení nežádoucím postupům, zejména upřednostňování

krátkodobých výsledků a cílů, které nejsou v souladu s naplňováním

strategie podnikání, systému odměňování, který je nepřiměřeně závislý

na krátkodobém výkonu nebo jiných nevhodných stimulech, anebo není

dostatečně transparentní, nebo jiným postupům, které umožňují nebo by

mohly umožnit zneužití zdrojů nebo zakrývání nedostatků.



§ 17



(1) Řídicí orgán schvaluje a pravidelně vyhodnocuje strategii

podnikání, organizační uspořádání, strategii řízení rizik, strategii

související s kapitálem a kapitálovou přiměřeností, strategii rozvoje

informačního systému, zásady systému vnitřní kontroly a bezpečnostní

zásady včetně bezpečnostních zásad pro informační systém.



(2) Řídicí orgán schvaluje nové produkty, činnosti a systémy mající pro

platební instituci zásadní význam a soustavu limitů, kterou platební

instituce bude používat pro usměrňování rizik, ledaže tyto pravomoci

řídicí orgán přenesl na jím určené výbory.



(3) Řídicí orgán schvaluje věcné, organizační, personální a další

zajištění řízení rizik, výkonu compliance (§ 26) a vnitřního auditu,

včetně předmětu a cílů jejich činnosti. Řídicí orgán schvaluje plány

činnosti vnitřního auditu.



(4) Řídicí orgán včas vyhodnocuje pravidelné zprávy i mimořádná

zjištění, která jsou mu předkládána zejména z příslušných řídicích

úrovní, v rámci výkonu řízení rizik, compliance a vnitřního auditu,

statutárním auditorem^11) nebo auditorskou společností^12) (dále jen

„auditor“) nebo příslušnými orgány dohledu. Na základě těchto

vyhodnocení přijímá řídicí orgán odpovídající opatření, která jsou

realizována bez zbytečného odkladu.



(5) Řídicí orgán alespoň jednou ročně vyhodnocuje celkovou funkčnost a

efektivnost řídicího a kontrolního systému a zajistí kroky k nápravě

zjištěných nedostatků.



§ 18



(1) Řídicí a kontrolní systém platební instituce umožňuje včasné

rozpoznávání střetů zájmů a oblastí jejich možného vzniku a zahrnuje

odpovídající postupy pro omezování střetů zájmů a oddělení

neslučitelných činností.



(2) Orgánům, zaměstnancům, útvarům a výborům, pokud jsou zřízeny, jsou

na všech řídicích a organizačních úrovních přidělovány odpovědnosti a

pravomoci tak, aby bylo dostatečně zamezeno vzniku možného střetu

zájmů.



(3) Řídicí a kontrolní systém platební instituce je nastaven tak, aby

byla zajištěna odpovídající nezávislost a zamezení střetům zájmů při

výkonu kontrolních činností.



(4) Oblasti střetu zájmů a oblasti jejich možného vzniku jsou předmětem

nezávislého prověřování.



§ 19



(1) Platební instituce zajistí, aby příslušné orgány, zaměstnanci,

útvary a výbory, pokud jsou zřízeny, měli pro své rozhodování a další

stanovené činnosti k dispozici informace, které jsou spolehlivé a

dostatečné.



(2) Platební instituce zajistí, aby řídicí orgán byl vždy informován



a) neprodleně v případech, kdy se likvidní situace platební instituce

výrazně nepříznivě mění,



b) bez zbytečného odkladu o všech skutečnostech, které by mohly

významně nepříznivě ovlivnit finanční situaci platební instituce,

včetně vlivů změn vnitřního či vnějšího prostředí, a



c) bez zbytečného odkladu o všech překročeních limitů ohrožujících

dodržení akceptované míry podstupovaného rizika.



(3) Platební instituce zajistí, aby členům řídicího orgánu a dalším

příslušným osobám v platební instituci byly soustavně k dispozici

informace



a) o dodržování požadavků stanovených právními a vnitřními předpisy,

včetně dodržování pravidel kapitálové přiměřenosti a investičních

omezení, a



b) o případných zjištěných významných rozdílech postupů platební

instituce oproti požadavkům stanoveným právními a vnitřními předpisy.



§ 20



Platební instituce zajistí, aby propagační, marketingová a další

sdělení a informace pro veřejnost byla vždy objektivní, jasná a

neklamavá.



§ 21



(1) Systém platební instituce pro vytváření, kontrolu a předávání

informací České národní bance je vytvořen a udržován tak, aby

poskytoval informace aktuálně, spolehlivě a uceleně.



(2) Součástí řídicího a kontrolního systému platební instituce jsou

mechanismy vnitřní kontroly zajišťující úplnost a správnost veškerých

výpočtů, údajů, výkazů a dalších informací předkládaných České národní

bance. Postupy uplatňované pro vytváření, kontrolu a předávání

informací České národní bance, včetně předkládání výkazů, jsou zpětně

vysledovatelné.



Systém řízení rizik



§ 22



(1) Platební instituce zajistí soustavné řízení rizik spojených s

činnostmi platební instituce včetně činností, které jsou předmětem

outsourcingu.



(2) Platební instituce rozpoznává a řídí rizika spojená s novými

produkty, činnostmi a systémy, přičemž zajistí, aby rozpoznávání rizik

umožňovalo odhalovat nová rizika.



(3) Řídicí a kontrolní systém platební instituce je nastaven tak, aby

poskytoval nezkreslený obraz o míře podstupovaných rizik.



(4) Řídicí a kontrolní systém platební instituce zohledňuje a zajišťuje

soustavné řízení všech významných rizik, kterým je nebo může být

vystavena s přihlédnutím k povaze, rozsahu a složitosti činností.

Řízení rizik zohledňuje vnitřní a vnější faktory včetně budoucí

strategie podnikání platební instituce.



§ 23



(1) V rámci strategie řízení rizik platební instituce stanoví zejména



a) vnitřní vymezení významných rizik, kterým je nebo může být platební

instituce vystavena,



b) zásady řízení jednotlivých rizik,



c) akceptovanou míru podstupovaného rizika a



d) zásady pro sestavení a úpravy pohotovostního plánu pro případ krize

likvidity a pro zajištění obnovitelnosti a kontinuity činností platební

instituce v případě mimořádných událostí.



(2) Součástí řídicího a kontrolního systému jsou konkrétní postupy pro

realizaci strategie řízení rizik.



(3) V rámci systému řízení rizik platební instituce stanoví kontrolní

činnosti včetně kontrol dodržování stanovených postupů a limitů pro

řízení rizik.



§ 24



(1) Řídicí a kontrolní systém platební instituce je nastaven tak, aby

bylo zajištěno, že platební instituce udržuje ke krytí rizik, kterým je

nebo může být vystavena, také přiměřený kapitál. Strategie a postupy

pro řízení rizik a strategie a postupy pro udržování kapitálu ke krytí

rizik jsou ucelené a propojené.



(2) Pokud celková míra podstupovaných rizik i při zohlednění vlivu

mechanismů vnitřní kontroly (celkový rizikový profil) není přiměřeně

kryta kapitálem nebo jiným způsobem, platební instituce přijme vhodná

opatření k nápravě.



Systém vnitřní kontroly



§ 25



Součástí řídicího a kontrolního systému platební instituce jsou zásady

a postupy pro vnitřní kontrolu, která je součástí její běžné, zpravidla

každodenní činnosti. Systém vnitřní kontroly platební instituce

zahrnuje



a) vhodné kontrolní mechanismy pro jednotlivé činnosti, včetně účetních

a fyzických kontrol,



b) kontroly po linii řízení,



c) výkon compliance,



d) výkon vnitřního auditu a



e) sledování a vyhodnocování funkčnosti a efektivnosti řídicího a

kontrolního systému a jeho prvků.



§ 26



(1) Součástí řídicího a kontrolního systému platební instituce jsou

zásady a postupy pro výkon compliance, jejichž cílem je zejména

zabezpečit



a) soulad vnitřních předpisů s právními předpisy,



b) vzájemný soulad vnitřních předpisů a



c) soulad činností s právními a vnitřními předpisy.



(2) Zásady a postupy pro compliance jsou ucelené a propojené.



§ 27



(1) Řídicí a kontrolní systém platební instituce je nastaven tak, aby

byl zajištěn účinný výkon vnitřního auditu.



(2) Vnitřní audit vždy zahrnuje nezávislé prověření



a) dodržování požadavků a pravidel stanovených právními a vnitřními

předpisy,



b) finančního řízení, řízení rizik, řízení kapitálu a řízení likvidity,



c) úplnosti, průkaznosti, správnosti a spolehlivosti vedení účetnictví,



d) dostatečnosti a spolehlivosti systému vnitřních hlášení, informací

poskytovaných orgánům platební instituce, účetních a statistických

informací a informací pro klienty,



e) spolehlivosti systému sestavování, kontroly a předkládání výkazů a

dalších informací České národní bance a



f) dostatečnosti a spolehlivosti mechanismů vnitřní kontroly.



(3) Platební instituce zajistí, aby při výkonu vnitřního auditu byly

vždy provedeny tyto činnosti:



a) sestavena analýza rizik, a to alespoň jednou ročně,



b) sestaven strategický a periodický plán vnitřního auditu,



c) vytvořen a udržován systém sledování nápravných opatření uložených

na základě zjištění vnitřního auditu a



d) vyhodnocena funkčnost a efektivnost řídicího a kontrolního systému,

a to alespoň jednou ročně.



(4) Vnitřní audit musí informovat o zjištěných skutečnostech řídicí

orgán platební instituce a dozorčí orgán, pokud takový orgán platební

instituce má. V případě zjištění, která mohou významným způsobem

záporně ovlivnit finanční situaci platební instituce, musí dát podnět k

mimořádnému zasedání dozorčího orgánu, pokud takový orgán platební

instituce má.



§ 28



(1) Řídicí a kontrolní systém platební instituce je nastaven tak, aby

bylo zajištěno sledování a vyhodnocování jeho funkčnosti a efektivnosti

a bylo prováděno průběžně na všech řídicích a organizačních úrovních.



(2) Nedostatky řídicího a kontrolního systému odhalené po linii řízení,

v rámci vnitřního auditu nebo na základě jiné vnitřní kontroly,

auditorem nebo jiným způsobem, musí být bez zbytečného odkladu oznámeny

příslušné řídicí úrovni a urychleně řešeny.



(3) Významné nedostatky řídicího a kontrolního systému musí být

oznámeny řídicímu a dozorčímu orgánu, pokud takový orgán platební

instituce má.



(4) Systém odhalování a ohlašování nedostatků řídicího a kontrolního

systému musí být nastaven tak, aby umožňoval jejich včasnou nápravu.

Účinnost přijatých opatření k nápravě je následně ověřována.



Díl 2



Řídicí a kontrolní systém instituce elektronických peněz



(K § 52c odst. 6 zákona)



§ 29



Předpoklady řádné správy a řízení



(1) Řídicí a kontrolní systém instituce elektronických peněz pokrývá

veškeré její činnosti. Součástí řídicího a kontrolního systému

instituce elektronických peněz je vždy také systém vnitřních zásad,

pravidel a postupů k předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a

financování terorismu.



(2) Instituce elektronických peněz při naplňování požadavků stanovených

na řídicí a kontrolní systém využívá vhodné zdroje, systémy a postupy a

přihlíží také k vývoji prostředí, v němž podniká.



(3) Pro naplnění dalších předpokladů řádné správy a řízení postupuje

instituce elektronických peněz podle § 12 až 21.



§ 30



Systém řízení rizik



Řídicí a kontrolní systém instituce elektronických peněz je nastaven

tak, aby umožňoval soustavné řízení rizik. Pro naplnění dalších

požadavků na systém a procesy řízení rizik postupuje instituce

elektronických peněz podle § 22 až 24.



§ 31



Systém vnitřní kontroly



Instituce elektronických peněz vytvoří, udržuje a uplatňuje zásady a

postupy pro vnitřní kontrolu, která je součástí její běžné, zpravidla

každodenní činnosti. Pro naplnění dalších požadavků na systém vnitřní

kontroly postupuje instituce elektronických peněz podle § 25 až 28.



HLAVA II



KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST



Díl 1



Kapitálová přiměřenost platební instituce



(K § 17 odst. 4 zákona)



§ 32



Výpočet kapitálové přiměřenosti



Pro účely výpočtu kapitálové přiměřenosti platební instituce se výše

kapitálu stanoví podle § 33 až 38 a výše kapitálového požadavku ke

krytí rizik se stanoví podle § 39 až 43 přístupem, který je platební

instituce oprávněna používat.



§ 33



Vymezení kapitálu



(1) Kapitál se stanoví při dodržení limitů podle § 38 jako součet

původního kapitálu a dodatkového kapitálu snížený o odčitatelné

položky.



(2) Kapitál je odvozen z rozvahy platební instituce. Položky zahrnované

do kapitálu nesmí být zohledněny vícekrát a jejich výše musí být

stanovena po snížení o případné závazky z daňových povinností.



(3) Původní kapitál musí být platební instituci okamžitě a neomezeně k

dispozici pro krytí ztrát z rizik, kterým je vystavena.



(4) Součástí kapitálu nejsou jakékoli zisky nebo ztráty vzniklé z

ocenění závazků platební instituce reálnou hodnotou v souvislosti se

změnami úvěrového rizika platební instituce; jde o zisky nebo ztráty,

které jsou součástí nerozděleného zisku z předchozích období, zisku za

účetní období po zdanění, zisku za běžné účetní období uvedeného v

mezitímní účetní závěrce, neuhrazené ztráty z předchozích období,

včetně ztráty za minulé účetní období, a ztráty za běžné účetní období.

Součástí kapitálu nejsou ani oceňovací rozdíly ze zajišťovacích

derivátů při zajištění peněžních toků.



(5) Pokud platební instituce patří do stejné skupiny jako jiná platební

instituce, instituce, investiční společnost, pojišťovna nebo

zajišťovna, nesmí do kapitálu zahrnout ty položky nebo jejich části,

které jsou zahrnuty do kapitálu těchto osob.



(6) Hybridní instituce nesmí do kapitálu zahrnout ty položky nebo

jejich části, které jsou použity pro výkon jiných činností, než jsou

činnosti, k jejichž výkonu je třeba povolení podle zákona, s tím, že

při výkonu těchto činností je hybridní instituce povinna udržovat

určitou výši kapitálu podle jiných právních předpisů^13).



§ 34



Původní kapitál



Původní kapitál zahrnuje splacený základní kapitál



a) snížený o nabyté vlastní podíly^14) s tím, že součástí této položky

jsou také položky z obchodů s vlastními podíly, zejména z forwardů a

opcí, snižující vlastní kapitál,



b) zvýšený o emisní ážio s tím, že součástí této položky je



1. splacené emisní ážio, které souvisí se splaceným základním

kapitálem, a



2. emisní ážio vzniklé z obchodů s vlastními podíly,



c) zvýšený o rezervní fondy a nerozdělený zisk s tím, že tato položka

je součtem položek podle bodů 1 až 4 sníženým o položku podle bodu 5:



1. povinné rezervní a rizikové fondy,



2. ostatní fondy, které jsou vytvořeny z rozdělení zisku a lze je

použít výhradně k úhradě ztráty uvedené v účetní závěrce platební

instituce,



3. nerozdělený zisk z předchozích období uvedený v účetní závěrce

platební instituce ověřené auditorem a schválené jejím nejvyšším

orgánem, o jehož rozdělení nejvyšší orgán nerozhodl a který nepřipadl

na vypořádací podíly,



4. zisk za účetní období po zdanění uvedený v účetní závěrce platební

instituce ověřené auditorem snížený o předpokládaný podíl na zisku k

vyplacení a další předpokládané platby z rozdělení zisku,



5. neuhrazená ztráta z předchozích období včetně ztráty za minulé

účetní období,



d) zvýšený o zisk za běžné účetní období uvedený v mezitímní účetní

závěrce platební instituce ověřené auditorem snížený o předpokládaný

podíl na zisku a další předpokládané platby z rozdělení zisku, pokud

platební instituce alespoň 2 měsíce předem svůj záměr doložený

souhlasem auditora zahrnovat tento zisk do původního kapitálu oznámí

České národní bance, zdůvodní a s Českou národní bankou projedná,



e) zvýšený nebo snížený o výsledné kurzové rozdíly z konsolidace dat

zahraniční organizační složky s tím, že jsou-li tyto výsledné kurzové

rozdíly negativní, odečtou se,



f) snížený o ztrátu za běžné účetní období,



g) snížený o goodwill,



h) snížený o nehmotný majetek jiný než goodwill a



i) snížený o oceňovací rozdíl ze změn reálných hodnot kapitálových

nástrojů zařazených pro účely vedení účetnictví do portfolia

realizovatelných finančních nástrojů, je-li negativní.



§ 35



Dodatkový kapitál



Dodatkový kapitál tvoří



a) podřízený dluh a



b) oceňovací rozdíl ze změn reálných hodnot kapitálových nástrojů, pro

něž existuje aktivní trh, zařazených pro účely vedení účetnictví do

portfolia realizovatelných finančních nástrojů, je-li pozitivní, s tím,

že se oceňovací rozdíl stanovuje po snížení o případný závazek z

odložené daně.



§ 36



Podřízený dluh



Pro vymezení podřízeného dluhu platí obdobně ustanovení o kapitálových

nástrojích a podřízených půjčkách zahrnovaných do kapitálu tier 2^15)

podle nařízení.



§ 37



Odčitatelné položky



Odčitatelné položky tvoří



a) hodnota kapitálové investice do



1. institucí,



2. pojišťoven, zajišťoven, pojišťovacích holdingových osob či

pojišťovacích holdingových osob se smíšenou činností, nebo



3. finančních institucí, pokud přesahují 10 % základního kapitálu osob,

do nichž je investováno,



b) součet hodnot kapitálových investic do



1. institucí,



2. pojišťoven, zajišťoven, pojišťovacích holdingových osob či

pojišťovacích holdingových osob se smíšenou činností, nebo



3. finančních institucí, a to v částce, která přesahuje 10 % kapitálu

před odečtením položek podle písmene a) a bodů 1 až 3, pokud jednotlivé

kapitálové investice představují podíl do 10 % včetně základního

kapitálu osob, do nichž je investováno, a



c) hodnota expozice ze sekuritizace, které by podle nařízení náležela

riziková váha 1 250 %^16).



§ 38



Limity položek kapitálu na individuálním základě



(1) Dodatkový kapitál nelze zohlednit v míře vyšší než 50 % původního

kapitálu.



(2) 50 % výše odčitatelných položek se odčítá od původního kapitálu a

50 % jejich výše se odčítá od dodatkového kapitálu; ustanovení odstavce

1 tím není dotčeno. Pokud 50 % výše odčitatelných položek převyšuje

dodatkový kapitál, částka odpovídající tomuto převýšení se odčítá od

původního kapitálu.



§ 39



Přístupy pro výpočet kapitálového požadavku ke krytí rizik



(1) Přístupy pro výpočet kapitálového požadavku jsou



a) přístup na základě režijních nákladů (dále jen „přístup A“),



b) přístup na základě objemu plateb (dále jen „přístup B“), nebo



c) přístup základního ukazatele (dále jen „přístupC“).



(2) Hybridní instituce uplatní některý z přístupů pouze na činnosti

podle § 8 zákona.



§ 40



Přístup A



(1) Kapitálový požadavek podle přístupu A se rovná 10 % ze součtu

režijních nákladů za bezprostředně předcházející účetní období;

režijními náklady se rozumí



a) náklady na odpisy hmotného a nehmotného majetku a



b) správní náklady^17) nebo výkonová spotřeba, osobní náklady a daně a

poplatky^18).



(2) Pokud došlo oproti bezprostředně předcházejícímu účetnímu období k

významné změně v činnosti platební instituce, která stanovuje

kapitálový požadavek přístupem A, může Česká národní banka v

odůvodněných případech umožnit úpravu ve výpočtu tohoto kapitálového

požadavku.



(3) Platební instituce, která začala vykonávat svoji činnost v průběhu

běžného účetního období, stanovuje kapitálový požadavek přístupem A ve

výši 10 % ze součtu režijních nákladů plánovaných pro běžné účetní

období, případně upravených podle požadavků České národní banky.



§ 41



Přístup B



(1) Kapitálový požadavek stanovený přístupem B se rovná součinu

koeficientu podle § 43 a částky, která se stanoví jako součet



a) 4 % z části objemu plateb nepřesahující částku odpovídající 5 000

000 eur,



b) 2,5 % z části objemu plateb vyšší než částka odpovídající 5 000 000

eur a nepřesahující částku odpovídající 10 000 000 eur,



c) 1 % z části objemu plateb vyšší než částka odpovídající 10 000 000

eur a nepřesahující částku odpovídající 100 000 000 eur,



d) 0,5 % z části objemu plateb vyšší než částka odpovídající 100 000

000 eur a nepřesahující částku odpovídající 250 000 000 eur a



e) 0,25 % z části objemu plateb přesahující částku odpovídající 250 000

000 eur.



(2) V období od 31. prosince do 30. prosince následujícího roku se

částka v eurech podle odstavce 1 přepočítává na částku v korunách

českých kurzem devizového trhu, který Česká národní banka vyhlásila

jako poslední v říjnu toho roku, v němž období začíná.



(3) Objem plateb představuje jednu dvanáctinu celkové částky platebních

transakcí provedených platební institucí v bezprostředně předcházejícím

účetním období.



(4) Pokud platební instituce začala vykonávat svoji činnost až v

průběhu běžného účetního období, stanoví objem plateb na základě svého

plánu, případně upraveného podle požadavků České národní banky.



§ 42



Přístup C



(1) Kapitálový požadavek stanovený přístupem C se rovná součinu

koeficientu podle § 43 a částky, která se stanoví jako součet



a) 10 % z hodnoty relevantního ukazatele nepřesahující částku

odpovídající 2 500 000 eur,



b) 8 % z hodnoty relevantního ukazatele vyšší než částka odpovídající 2

500 000 eur a nepřesahující částku odpovídající 5 000 000 eur,



c) 6 % z části hodnoty relevantního ukazatele vyšší než částka

odpovídající 5 000 000 eur a nepřesahující částku odpovídající 25 000

000 eur,



d) 3 % z části hodnoty relevantního ukazatele vyšší než částka

odpovídající 25 000 000 eur a nepřesahující částku odpovídající 50 000

000 eur a



e) 1,5 % z části hodnoty relevantního ukazatele přesahující částku

odpovídající 50 000 000 eur.



(2) Relevantní ukazatel se rovná součtu úrokových výnosů, úrokových

nákladů, výnosů z poplatků a provizí a ostatních provozních výnosů a

při výpočtu se postupuje takto:



a) relevantní ukazatel je počítán na základě 12 měsíčních sledování z

údajů ke konci posledního dvanáctiměsíčního účetního období,



b) každá položka se zohledňuje v odpovídající kladné, anebo záporné

hodnotě,



c) do výpočtu hodnoty relevantního ukazatele se nezahrnují mimořádné a

nepravidelné výnosy a



d) hodnotu relevantního ukazatele lze snížit o náklady na outsourcing

poskytovaný osobou, nad níž příslušný orgán dohledu vykonává

srovnatelný dohled.



(3) Pokud platební instituce začala vykonávat svoji činnost až v

průběhu běžného účetního období, stanoví relevantní ukazatel na základě

svého plánu, případně upraveného podle požadavků České národní banky.



(4) Pokud hodnota relevantního ukazatele podle odstavce 2 je nižší než

80 % z průměru hodnot relevantních ukazatelů za poslední 3 účetní

období, jako hodnota relevantního ukazatele se pro účely určení

kapitálového požadavku podle odstavce 1 použije 80 % z průměru hodnot

relevantních ukazatelů za poslední 3 účetní období.



(5) V období od 31. prosince do 30. prosince následujícího roku se

částka v eurech podle odstavce 1 přepočítává na částku v korunách

českých kurzem devizového trhu, který Česká národní banka vyhlásila

jako poslední v říjnu toho roku, v němž období začíná.



§ 43



Koeficient



Koeficient, který se používá při uplatnění přístupu B nebo C, je



a) 0,5, poskytuje-li platební instituce pouze platební službu podle § 3

odst. 1 písm. f) zákona,



b) 0,8, poskytuje-li platební instituce platební službu podle § 3 odst.

1 písm. g) zákona, a



c) 1, poskytuje-li platební instituce některou z platebních služeb

podle § 3 odst. 1 písm. a) až e) zákona.



Díl 2



Kapitálová přiměřenost instituce elektronických peněz



(K § 52a odst. 5 zákona)



§ 44



Výpočet kapitálové přiměřenosti



Pro účely výpočtu kapitálové přiměřenosti instituce elektronických

peněz se stanoví výše kapitálu podle § 45 a výše kapitálového požadavku

ke krytí rizik jako součet kapitálových požadavků podle § 46 a 47.



§ 45



Výpočet výše kapitálu



Pro výpočet výše kapitálu instituce elektronických peněz platí obdobně

§ 33 až 38.



§ 46



Výpočet kapitálového požadavku ke krytí rizik spojených s vydáváním

elektronických peněz



(1) Kapitálový požadavek ke krytí rizik spojených s vydáváním

elektronických peněz se rovná 2 % z průměru elektronických peněz v

oběhu.



(2) Pokud nelze určit, jaká část peněžních prostředků předaných

držitelem instituci elektronických peněz je určena pro činnost podle §

46 odst. 2 písm. b) zákona, vychází se při určení průměru

elektronických peněz v oběhu z takové části těchto peněžních

prostředků, která odpovídá spolehlivému odhadu na základě údajů z

předchozích období.



(3) Pokud instituce elektronických peněz vydává elektronické peníze po

dobu kratší než 6 kalendářních měsíců, rovná se tento kapitálový

požadavek 2 % z průměru elektronických peněz v oběhu stanovených na

základě jejího obchodního plánu, případně upraveného podle požadavků

České národní banky.



§ 47



Výpočet kapitálového požadavku ke krytí rizik spojených s poskytováním

platebních služeb, které se netýkají elektronických peněz



Pro výpočet kapitálového požadavku ke krytí rizik spojených s

poskytováním platebních služeb, které se netýkají elektronických peněz,

platí obdobně § 39 až 43.



HLAVA III



INVESTIČNÍ OMEZENÍ



§ 48



(K § 20 odst. 4 a § 52e odst. 4 zákona)



Aktivy s nízkým rizikem se rozumí



a) dluhové cenné papíry, které by podle standardizovaného přístupu pro

úvěrové riziko podle nařízení obdržely rizikovou váhu do výše 50 %^19),

a



b) cenné papíry vydané standardním fondem^22), který investuje výhradně

do cenných papírů podle písmena a).



HLAVA IV



NĚKTERÉ INFORMACE A PODKLADY PŘEDKLÁDANÉ ČESKÉ NÁRODNÍ BANCE



§ 49



Oznámení o poskytování platebních služeb prostřednictvím obchodního

zástupce



(K § 23 odst. 3 a § 52h odst. 4 zákona)



(1) Platební instituce podává oznámení o úmyslu poskytovat platební

služby prostřednictvím obchodního zástupce poskytujícího platební

služby na území České republiky na tiskopise, jehož vzor je uveden v

příloze č. 8 k této vyhlášce.



(2) Současně s oznámením podle odstavce 1 platební instituce zasílá



a) údaje o obchodních zástupcích, a to v rámci plnění informační

povinnosti podle zákona a vyhlášky upravující předkládání informací

platebními institucemi České národní bance^20),



b) kopie dokladů podle § 4 odst. 1 písm. e) prokazujících

důvěryhodnost, odbornou způsobilost a dostatečnou zkušenost každého

obchodního zástupce, který je fyzickou osobou, a každé vedoucí osoby

obchodního zástupce, který je právnickou osobou, o nichž je podána

informace podle písmene a),



c) prohlášení, jehož vzor je uveden v příloze č. 8 k této vyhlášce, že

řídicí a kontrolní systém každého obchodního zástupce, o kterém je

podána informace podle písmene a), je vhodný z hlediska dodržování

povinností souvisejících s bojem proti legalizaci výnosů z trestné

činnosti a financování terorismu.



(3) Doklady podle odstavce 2 písm. b) lze nahradit prohlášením, jehož

vzor je uveden v příloze č. 8 k této vyhlášce, že u každého obchodního

zástupce, který je fyzickou osobou, a u každé vedoucí osoby obchodního

zástupce, který je právnickou osobou, o nichž je podávána informace

podle odstavce 2 písm. a), platební instituce ověřila důvěryhodnost,

odbornou způsobilost a dostatečnou zkušenost této osoby podle kritérií

pro posuzování důvěryhodnosti, odborné způsobilosti a dostatečné

zkušenosti. Pokud bude mít Česká národní banka pochybnosti, že některá

z osob, o nichž je podána informace podle odstavce 2 písm. a), není

důvěryhodná, odborně způsobilá nebo dostatečně zkušená, vyzve platební

instituci k předložení dokladů podle odstavce 2 písm. b). Platební

instituce předloží požadované doklady České národní bance bez

zbytečného odkladu, nejpozději však do 15 dnů ode dne doručení výzvy

České národní banky.



(4) Platební instituce předkládá informace a podklady podle odstavců 1

až 3 České národní bance v elektronické podobě.



(5) Pokud má platební instituce v úmyslu poskytovat platební služby

prostřednictvím obchodního zástupce v hostitelském členském státě,

postupuje podle § 53.



(6) Instituce elektronických peněz postupuje při podávání oznámení o

poskytování platebních služeb prostřednictvím obchodního zástupce podle

odstavců 1 až 5 obdobně.



§ 50



Oznámení o výkonu některých činností prostřednictvím jiné osoby



(K § 26 odst. 4 a § 52j odst. 4 zákona)



(1) Platební instituce, která má v úmyslu svěřit výkon některých

činností vztahujících se k poskytování platebních služeb jiné osobě,

podává oznámení na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 9 k

této vyhlášce.



(2) S oznámením platební instituce dále předkládá návrh smlouvy mezi

platební institucí a osobou, které bude svěřen výkon dohodnutých

činností.



(3) Instituce elektronických peněz, která má v úmyslu svěřit výkon

některých provozních činností vztahujících se k vydávání elektronických

peněz nebo k poskytování platebních služeb jiné osobě, postupuje při

podávání oznámení podle odstavců 1 a 2 obdobně.



Oznámení o výkonu činnosti v hostitelském členském státě



§ 51



Platební instituce podává oznámení o úmyslu vykonávat činnosti podle §

8 zákona v hostitelském členském státě prostřednictvím pobočky na

tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 10 k této vyhlášce, s tím,

že neuvádí informace uvedené v částech B a C tohoto tiskopisu.



§ 52



Platební instituce, která má v úmyslu vykonávat činnosti podle § 8

zákona v hostitelském členském státě bez založení pobočky, podává

oznámení na tiskopise,jehož vzor je uveden v příloze č. 10 k této

vyhlášce, s tím, že neuvádí informace uvedené v bodu 7 a částech A až C

tohoto tiskopisu.



§ 53



Platební instituce, která má v úmyslu vykonávat činnosti podle § 8

zákona prostřednictvím obchodního zástupce v hostitelském členském

státě, podává oznámení na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č.

10 k této vyhlášce, s tím, že neuvádí informace uvedené v bodu 7 a v

části A tohoto tiskopisu.



§ 54



Instituce elektronických peněz, která má v úmyslu začít vykonávat

činnosti uvedené v § 46 odst. 2 zákona v hostitelském členském státě,

postupuje při podávání oznámení podle § 51 až 53 obdobně.



Oznámení o změně údajů uvedených v žádosti o povolení k činnosti

platební instituce, k činnosti instituce elektronických peněz, v

žádosti o zápis do registru poskytovatelů platebních služeb malého

rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu



(K § 11 odst. 2, § 48 odst. 4, § 39 odst. 2 a § 56 odst. 2 zákona)



§ 55



(1) Platební instituce podává oznámení o změně údajů uvedených v

žádosti o povolení k činnosti nebo jejích přílohách na tiskopise, jehož

vzor je uveden v příloze č. 1 k této vyhlášce. Součástí oznámení jsou

ty doklady a informace podle § 3 odst. 2 až 7, které tyto změny

dosvědčují.



(2) Dochází-li ke změně osoby s kvalifikovanou účastí na platební

instituci nebo k jejímu ovládnutí a touto osobou je instituce, finanční

instituce nebo jiná osoba vykonávající činnost na finančním trhu se

sídlem v členském státě a nad touto osobou je vykonáván dohled ve státě

jejího sídla, oznamovatel předkládá oznámení o změně údajů uvedených v

žádosti o povolení k činnosti platební instituce nebo jejích přílohách

na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 1, a dále



a) údaje o této osobě podle § 2 písm. m),



b) originál dokladu o oprávnění k podnikání,



c) originál vyjádření orgánu, který vykonává dohled nad osobou s

kvalifikovanou účastí na oznamovateli, o tom, že mu není známo, že by

osoba s kvalifikovanou účastí na oznamovateli nebyla důvěryhodná,



d) smlouvu^8), na jejímž základě se osoba stává osobou ovládající

platební instituci, pokud je taková smlouva uzavřena, nebo návrh takové

smlouvy.



(3) Instituce elektronických peněz, nejde-li o oznámení nabýt nebo

zvýšit kvalifikovanou účast na instituci elektronických peněz nebo ji

ovládnout podle § 52b zákona ve spojení s § 7 a 8, podává oznámení o

změně údajů uvedených v žádosti o povolení k činnosti instituce

elektronických peněz nebo jejích přílohách na tiskopise, jehož vzor je

uveden v příloze č. 5 k této vyhlášce. Součástí oznámení jsou ty

doklady a informace podle § 6 odst. 2 až 7, které tyto změny

dosvědčují.



§ 56



(1) Poskytovatel platebních služeb malého rozsahu podává oznámení o

změně údajů uvedených v žádosti o zápis do registru poskytovatelů

platebních služeb malého rozsahu nebo jejích přílohách podle § 5 odst.

2 až 4 na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 4 k této

vyhlášce. Součástí oznámení jsou doklady tyto změny dosvědčující.



(2) Vydavatel elektronických peněz malého rozsahu podává oznámení o

změně údajů uvedených v žádosti o zápis do registru vydavatelů

elektronických peněz malého rozsahu nebo jejích přílohách podle § 11

odst. 2 až 4 na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze č. 7 k této

vyhlášce. Součástí oznámení jsou doklady tyto změny dosvědčující.



ČÁST ČTVRTÁ



SPOLEČNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ



§ 57



Společná ustanovení



(1) Česká národní banka uveřejňuje vzory tiskopisů stanovených touto

vyhláškou způsobem umožňujícím dálkový přístup.



(2) Pravost podpisu na žádosti, oznámení a dotazníku musí být úředně

ověřena.



(3) Je-li osoba zastoupena, je přílohou žádosti nebo oznámení plná moc

nebo jiná listina prokazující oprávnění zastupovat. Pravost podpisu

zmocnitele musí být úředně ověřena.



(4) Místo originálu dokladu lze předložit jeho úředně ověřenou kopii.



(5) Pokud povaha věci vylučuje předložení přílohy žádosti nebo oznámení

nebo uvedení údaje a není-li to z žádosti nebo oznámení dostatečně

zjevné, uvede žadatel nebo oznamovatel tuto skutečnost v žádosti nebo

oznámení společně s důvody, pro které nelze přílohu předložit nebo údaj

uvést, a tyto důvody přiměřeně doloží.



(6) Žadatel nebo oznamovatel se namísto předložení předepsané přílohy

může odvolat na přesně identifikovaný dokument, který v posledních 3

letech předložil České národní bance a který splňuje požadavky

stanovené touto vyhláškou.



(7) Cizí veřejná listina, která je přílohou žádosti nebo oznámení,

nemusí být opatřena vyšším ověřením listin (superlegalizována) nebo

opatřena apostilou v souladu s příslušnou mezinárodní smlouvou^21),

pokud byla vydána orgánem veřejné moci



a) členského státu, nebo



b) cizího státu, se kterým má Česká národní banka uzavřenu dohodu o

spolupráci; seznam těchto orgánů uveřejní Česká národní banka způsobem

umožňujícím dálkový přístup.



§ 58



Zrušovací ustanovení



Vyhláška č. 374/2009 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí,

institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních služeb malého

rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu, se zrušuje.



§ 59



Účinnost



Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem jejího vyhlášení.



Příloha 1



Žádost o povolení k činnosti platební instituce



Oznámení změny údajů uvedených v žádosti o povolení k činnosti platební

instituce

















Příloha 2



Dotazník k posouzení vedoucí osoby platební instituce nebo instituce

elektronických peněz a jiných osob













Příloha 3



Dotazník související s nabytím, nebo zvýšením kvalifikované účasti













Příloha 4



Žádost o zápis do registru poskytovatelů platebních služeb malého

rozsahu



Oznámení změny údajů uvedených v žádosti o zápis do registru

poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu

















Příloha 5



Žádost o povolení k činnosti instituce elektronických peněz



Oznámení změny údajů uvedených v žádosti o povolení k činnosti

instituce elektronických peněz

















Příloha 6



Oznámení záměru nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou účast na instituci

elektronických peněz/ovládnout instituci elektronických peněz



Oznámení záměru ovládnout instituci elektronických peněz















Příloha 7



Žádost o zápis do registru vydavatelů elektronických peněz malého

rozsahu



Oznámení změny údajů uvedených v žádosti o zápis do registru vydavatelů

elektronických peněz malého rozsahu















Příloha 8



Oznámení poskytovat platební služby prostřednictvím obchodního zástupce











Příloha 9



Oznámení výkonu některých činností prostřednictvím jiné osoby











Příloha 10



VZOR TISKOPISU



Oznámení o výkonu činnosti v hostitelském členském státě









Část A k příloze 10



Část B k příloze 10



Část C k příloze 10



Příloha 11



Oznámení záměru snížit nebo pozbýt kvalifikovanou účast



Oznámení záměru přestat ovládat instituci elektronických peněz











Příloha 12



Dotazník k posouzení vedoucí osoby poskytovatele platebních služeb

malého rozsahu a vydavatele elektronických peněz malého rozsahu









Guvernér:



Ing. Singer, Ph.D., v. r.



1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/110/ES ze dne 16. září

2009 o přístupu k činnosti institucí elektronických peněz, o jejím

výkonu a o obezřetnostním dohledu nad touto činností, o změně směrnice

2005/48/ES a o zrušení směrnice 2000/46/ES.



Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2007/64/ES ze dne 13. listopadu

2007 o platebních službách na vnitřním trhu, kterou se mění směrnice

97/7/ES, 2002/65/ES, 2005/60/ES a 2006/48/ES a zrušuje směrnice

97/5/ES.



2) Například zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění

pozdějších předpisů, zákon č. 15/1998 Sb., o dohledu v oblasti

kapitálového trhu a o změně a doplnění dalších zákonů, zákon č.

455/1991 Sb., o živnostenském podnikání (živnostenský zákon), ve znění

pozdějších předpisů, zákon č. 252/1997 Sb., o zemědělství, ve znění

pozdějších předpisů.



3) Například zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve

znění pozdějších předpisů.



4) Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.



5) § 34 zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších

předpisů.



6) § 18 zákona o účetnictví.



7) Například zákon č. 182/2006 Sb., o úpadku a způsobech jeho řešení

(insolvenční zákon), ve znění pozdějších předpisů.



8) § 74 až 77 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a

družstvech (zákon o obchodních korporacích).



9) § 19 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů.



10) § 66a obchodního zákoníku.



11) § 2 písm. c) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně

některých zákonů (zákon o auditorech).



12) § 2 písm. d) zákona o auditorech.



13) Například zákon o podnikání na kapitálovém trhu.



14) § 61 obchodního zákoníku.



15) Článek 62 písm. a) a b) a články 63 až 65 nařízení.



16) Článek 251, anebo článek 261 nařízení.



17) Vyhláška č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení

zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro

účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi, ve

znění pozdějších předpisů.



18) Vyhláška č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení

zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro

účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě

podvojného účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.



19) Článek 336 odst. 1 tabulka č. 1 nařízení.



20) Vyhláška č. 142/2011 Sb., o předkládání informací platebními

institucemi, institucemi elektronických peněz, poskytovateli platebních

služeb malého rozsahu a vydavateli elektronických peněz malého rozsahu

České národní bance.



21) Sdělení Ministerstva zahraničních věcí č. 45/1999 Sb., o přístupu k

Úmluvě o zrušení požadavku ověřování cizích veřejných listin.



22) § 94 odst. 1 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a

investičních fondech.



23) Článek 4 odst. 1 bod 26 nařízení.