427/2011 Sb.



ZÁKON



ze dne 6. listopadu 2011



o doplňkovém penzijním spoření



Změna: 399/2012 Sb. (část)



Změna: 399/2012 Sb., 403/2012 Sb.



Změna: 241/2013 Sb.



Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:



ČÁST PRVNÍ



OBECNÁ USTANOVENÍ



§ 1



Základní ustanovení



(1) Tento zákon upravuje doplňkové penzijní spoření u penzijní

společnosti, práva a povinnosti z doplňkového penzijního spoření,

nároky z doplňkového penzijního spoření, poskytování státního

příspěvku, činnost penzijní společnosti, výkon činností souvisejících s

činností penzijní společnosti, transformaci penzijního fondu, výkon

dohledu a státního dozoru v oblasti doplňkového penzijního spoření.



(2) Doplňkové penzijní spoření je shromažďování a umísťování příspěvků

účastníka doplňkového penzijního spoření (dále jen „účastník“),

příspěvků placených za účastníka jeho zaměstnavatelem a státních

příspěvků do účastnických fondů obhospodařovaných penzijní společností

a vyplácení dávek z doplňkového penzijního spoření, jehož účelem je

zabezpečit doplňkový příjem účastníka ve stáří nebo invaliditě.



(3) Práva a povinnosti vznikající z doplňkového penzijního spoření

nesmějí být v rozporu se zásadami rovného zacházení^1).



§ 2



Účastník



Účastníkem může být pouze fyzická osoba starší 18 let, která uzavřela s

penzijní společností smlouvu o doplňkovém penzijním spoření.



§ 3



Vymezení pojmů



Pro účely tohoto zákona se rozumí



a) strategií spoření způsob rozložení prostředků účastníka v

účastnických fondech,



b) spořící dobou doba placení příspěvku účastníka nebo příspěvku

placeného za účastníka zaměstnavatelem,



c) prostředky účastníka příspěvky účastníka, příspěvky za účastníka

placené jeho zaměstnavatelem, státní příspěvky a jejich zhodnocení a

znehodnocení,



d) příjemcem dávky účastník nebo fyzická osoba určená ve smlouvě o

doplňkovém penzijním spoření pro případ smrti účastníka, které vznikl

nárok na dávku z doplňkového penzijního spoření,



e) číslem pojištěnce číslo, pod kterým je pojištěnec veřejného

zdravotního pojištění veden v registru pojištěnců vedeném Ústředím

Všeobecné zdravotní pojišťovny,



f) identifikačními údaji osoby



1. u právnické osoby obchodní firma nebo název, adresa sídla a

identifikační číslo osoby, bylo-li přiděleno,



2. u fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, rodné číslo, nebo

číslo pojištěnce, nebylo-li přiděleno rodné číslo, adresa místa pobytu

v České republice nebo bydliště mimo území České republiky,



3. u fyzické osoby, která je podnikatelem zapsaným do obchodního

rejstříku, obchodní firma, popřípadě adresa místa podnikání, a

identifikační číslo osoby, bylo-li přiděleno,



g) vedoucí osobou člen statutárního orgánu, statutární orgán, výkonný

ředitel nebo osoba, která jiným způsobem skutečně řídí činnost penzijní

společnosti,



h) nepřímým podílem podíl držený prostřednictvím jiné osoby nebo

skupiny osob jednajících ve shodě,



i) kvalifikovanou účastí přímý nebo nepřímý podíl na základním kapitálu

nebo hlasovacích právech osoby nebo jejich součet, který představuje

alespoň 10 % nebo umožňuje uplatňovat významný vliv na její řízení,



j) úzkým propojením vztah mezi osobami



1. z nichž jedna osoba má přímý nebo nepřímý podíl na základním

kapitálu nebo hlasovacích právech jiné osoby, který představuje alespoň

20 %,



2. z nichž jedna osoba ovládá jinou osobu, nebo



3. ovládanými stejnou osobou,



k) členským státem členský stát Evropské unie nebo jiný smluvní stát

Dohody o Evropském hospodářském prostoru,



l) jiným členským státem členský stát jiný než Česká republika,



m) pojišťovnou pojišťovna provozující činnost podle zákona o

pojišťovnictví^2),



n) regulovanou bankou



1. banka se sídlem v České republice,



2. zahraniční banka se sídlem v jiném členském státě,



3. zahraniční banka se sídlem ve státě, který není členským státem a

který vyžaduje dodržování pravidel obezřetnosti, která Česká národní

banka považuje za rovnocenná s pravidly obezřetnosti podle práva

Evropské unie,



o) finančním derivátem



1. opce, futures, swapy, forvardy a jiné nástroje, jejichž hodnota se

vztahuje ke kurzu nebo hodnotě cenných papírů, měnovým kurzům, úrokové

míře nebo úrokovému výnosu, jakož i jiným derivátům, finančním indexům

či finančním kvantitativně vyjádřeným ukazatelům, a ze kterých vyplývá

právo na vypořádání v penězích nebo právo na dodání majetkové hodnoty,

k níž se jejich hodnota vztahuje,



2. nástroje umožňující přenos úvěrového rizika,



3. finanční rozdílové smlouvy,



p) investičním cenným papírem investiční cenný papír obchodovatelný na

kapitálovém trhu, a to



1. akcie nebo obdobné cenné papíry představující podíl na společnosti

nebo jiné právnické osobě,



2. dluhopisy nebo obdobné cenné papíry představující právo na splacení

dlužné částky,



3. cenné papíry opravňující k nabytí nebo zcizení investičních cenných

papírů uvedených v bodech 1 a 2,



q) fondovým vlastním kapitálem rozdíl mezi hodnotou aktiv a hodnotou

závazků, přičemž hodnota aktiv se stanoví jako součet reálné hodnoty

aktiv, které souvisejí s investiční činností, a hodnoty ostatních aktiv

zjištěné podle zákona upravujícího účetnictví; hodnota závazků se

stanoví jako součet reálné hodnoty závazků, které souvisejí s

investiční činností, a hodnoty ostatních závazků zjištěné podle zákona

upravujícího účetnictví.



ČÁST DRUHÁ



VZNIK A ZÁNIK DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ A PŘÍSPĚVKY



HLAVA I



VZNIK A ZÁNIK DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ



§ 4



(1) Doplňkové penzijní spoření vzniká na základě smlouvy o doplňkovém

penzijním spoření mezi účastníkem a penzijní společností dnem

stanoveným v této smlouvě. Datum vzniku doplňkového penzijního spoření

nesmí předcházet datu uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním spoření.



(2) Smlouvu o doplňkovém penzijním spoření před zánikem doplňkového

penzijního spoření z jiné smlouvy o doplňkovém penzijním spoření lze

uzavřít, pokud



a) účastníkovi byla zahájena výplata dávky, a to nejdříve k prvnímu dni

kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni zahájení výplaty

dávky ze všech prostředků účastníka, nebo



b) účastník přerušil placení příspěvku účastníka na doplňkové penzijní

spoření (§ 11 odst. 3 a 4) za podmínky, že před přerušením platil

příspěvek na doplňkové penzijní spoření nejméně 36 kalendářních měsíců

nebo nejméně 12 kalendářních měsíců po sobě jdoucích od posledního

přerušení placení příspěvku u téže penzijní společnosti.



(3) S jednou penzijní společností může účastník uzavřít pouze jednu

smlouvu o doplňkovém penzijním spoření; to neplatí v případě smlouvy

uzavřené podle odstavce 2 písm. a).



§ 5



Smlouva o doplňkovém penzijním spoření



(1) Smlouvou o doplňkovém penzijním spoření se penzijní společnost

zavazuje shromažďovat a obhospodařovat prostředky účastníka v

účastnickém fondu nebo více účastnických fondech podle tohoto zákona a

sjednané strategie spoření a vyplácet mu dávky za podmínek a způsobem

stanoveným tímto zákonem a touto smlouvou a účastník se zavazuje platit

příspěvek účastníka za podmínek, ve výši a způsobem stanoveným zákonem

a touto smlouvou.



(2) Smlouva o doplňkovém penzijním spoření musí být uzavřena písemně.



(3) Smlouva o doplňkovém penzijním spoření nesmí odporovat tomuto

zákonu, nesmí být nesrozumitelná, zavádějící, neúplná nebo v rozporu se

zájmem účastníka.



(4) Ve smlouvě o doplňkovém penzijním spoření může účastník pro případ

své smrti určit jednu nebo více fyzických osob (dále jen „určená

osoba“), kterým vznikne při splnění podmínek stanovených tímto zákonem

nárok na jednorázové vyrovnání (§ 24), nebo odbytné (§ 25). Účastník je

ve smlouvě povinen uvést u určené osoby její jméno, popřípadě jména,

příjmení, rodné číslo, bylo-li přiděleno, nebo datum narození, adresu

místa jejího pobytu v České republice nebo bydliště mimo území České

republiky, je-li mu známa, popřípadě též příbuzenský nebo jiný vztah k

němu.



(5) Je-li ve smlouvě uvedeno více určených osob, a nebyly-li určeny

jejich podíly na jednorázovém vyrovnání nebo odbytném, má každá z nich

právo na stejný podíl.



(6) Změna určené osoby nebo jejího podílu na jednorázovém vyrovnání

nebo odbytném je účinná vůči penzijní společnosti dnem, kdy jí bylo

písemné oznámení této změny účastníkem doručeno.



(7) Účastník určí ve smlouvě o doplňkovém penzijním spoření strategii

spoření. Strategii spoření může účastník měnit.



§ 6



Výpověď smlouvy o doplňkovém penzijním spoření daná účastníkem



(1) Účastník může smlouvu o doplňkovém penzijním spoření vypovědět,

není-li mu vyplácena dávka uvedená v § 19 písm. a) nebo b) nebo o dávku

uvedenou v § 19 písm. a), b), e) nebo f) nepožádal. Smlouva o

doplňkovém penzijním spoření nesmí stanovit výpovědní dobu delší než 1

kalendářní měsíc. Výpovědní doba začíná běžet prvním dnem kalendářního

měsíce bezprostředně následujícím po dni doručení výpovědi.



(2) Penzijní společnost je povinna účastníkovi nejpozději do 15 dnů ode

dne doručení výpovědi písemně potvrdit její přijetí a sdělit datum

zániku doplňkového penzijního spoření.



§ 7



Výpověď smlouvy o doplňkovém penzijním spoření daná penzijní

společností



(1) Penzijní společnost může smlouvu o doplňkovém penzijním spoření

vypovědět účastníkovi, který



a) po dobu nejméně 6 po sobě jdoucích kalendářních měsíců v rozporu se

smlouvou o doplňkovém penzijním spoření nebo tímto zákonem nezaplatil

příspěvek účastníka, pokud byl účastník nejméně 30 dnů přede dnem

odeslání výpovědi na právo penzijní společnosti vypovědět smlouvu

písemně upozorněn,



b) porušil povinnost sdělit penzijní společnosti stanovené údaje (§ 13

odst. 2 a 3),



c) při uzavírání smlouvy uvedl nepravdivé údaje mající podstatný vliv

na vznik nároku na poskytování státního příspěvku nebo na dávky z

doplňkového penzijního spoření nebo který zamlčel skutečnosti, které

jsou rozhodné pro uzavření smlouvy.



(2) Smlouvu o doplňkovém penzijním spoření nemůže penzijní společnost

vypovědět podle odstavce 1, jestliže účastník dosáhl věku a délky

spořící doby stanovených tímto zákonem pro vznik nároku na dávky z

doplňkového penzijního spoření (§ 20 odst. 1), nebo by tyto podmínky

splnil do konce výpovědní doby.



§ 8



Zánik doplňkového penzijního spoření



Doplňkové penzijní spoření účastníka zaniká dnem



a) ukončení výplaty starobní penze na určenou dobu nebo invalidní penze

na určenou dobu ze všech prostředků účastníka,



b) výplaty jednorázového vyrovnání ze všech prostředků účastníka,



c) úhrady jednorázového pojistného pro doživotní penzi nebo

jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně

stanovenou výší důchodu ze všech prostředků účastníka,



d) na kterém se účastník a penzijní společnost písemně dohodli,



e) uplynutí výpovědní doby,



f) úmrtí účastníka.



HLAVA II



PŘÍSPĚVKY



§ 9



Příspěvek účastníka



(1) Účastník nemůže platit příspěvek účastníka současně na doplňkové

penzijní spoření u více penzijních společností. Výše příspěvku

účastníka se stanoví na kalendářní měsíc a nesmí být nižší než 100 Kč.



(2) Příspěvek účastníka je splatný do konce kalendářního měsíce, za

který se platí; bylo-li sjednáno placení příspěvku na období delší než

jeden měsíc, je takto stanovená výše příspěvku splatná do konce prvního

kalendářního měsíce tohoto období.



(3) Účastník je oprávněn změnit výši příspěvku účastníka. Změna výše

příspěvku účastníka není možná zpětně. Pokud smlouva o doplňkovém

penzijním spoření stanoví lhůtu pro nabytí účinnosti změny výše

příspěvku účastníka, nesmí tato lhůta přesáhnout 3 kalendářní měsíce

ode dne doručení oznámení o změně výše příspěvku účastníka.



§ 10



Příspěvek účastníka placený zaměstnavatelem za účastníka



(1) Za účastníka může platit příspěvek účastníka nebo jeho část

zaměstnavatel, pokud s tím účastník souhlasí (dále jen „příspěvek

zaměstnavatele“). Účastník je povinen tuto skutečnost předem písemně

oznámit penzijní společnosti. V rozporu se zásadou rovného zacházení

není poskytování rozdílné výše příspěvku zaměstnavatele v závislosti na

rizikovosti, obtížnosti nebo namáhavosti vykonávané práce, pokud je to

ujednáno v kolektivní smlouvě nebo stanoveno ve vnitřním předpise

zaměstnavatele.



(2) K příspěvku zaměstnavatele se neposkytuje státní příspěvek.



(3) Zaměstnavatel nesmí ovlivňovat zaměstnance při výběru penzijní

společnosti, nesmí přijmout úplatu, odměnu nebo nepeněžitou výhodu v

souvislosti s poskytováním příspěvku zaměstnavatele.



§ 11



Odklad a přerušení placení příspěvku účastníka



(1) Účastník je oprávněn odložit placení příspěvku účastníka za

podmínek stanovených v odstavci 2 a ve smlouvě o doplňkovém penzijním

spoření, která musí stanovit maximální možnou dobu odkladu placení

příspěvku účastníka.



(2) Odklad placení příspěvku účastníka musí účastník penzijní

společnosti oznámit a uvést délku doby odkladu, která započne běžet

dnem uvedeným účastníkem v oznámení, nejdříve však prvním dnem

kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni doručení tohoto

oznámení penzijní společnosti. Doba odkladu placení příspěvku

účastníka, za kterou účastník doplatil příspěvky účastníka, se

započítává do spořící doby.



(3) Účastník je oprávněn placení příspěvku účastníka na doplňkové

penzijní spoření přerušit.



(4) Placení příspěvku účastníka na doplňkové penzijní spoření se

přerušuje dnem, který uvedl účastník v písemném oznámení o přerušení

placení příspěvku účastníka na doplňkové penzijní spoření, nejdříve

však prvním dnem kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni

doručení tohoto oznámení penzijní společnosti. Doba přerušení placení

příspěvku účastníka na doplňkové penzijní spoření se nezapočítává do

spořící doby.



§ 12



Státní příspěvek



(1) Ministerstvo financí (dále jen „ministerstvo“) poskytuje ze

státního rozpočtu ve prospěch účastníka, k jím zaplaceným příspěvkům

účastníka státní příspěvek.



(2) Penzijní společnost je povinna evidovat státní příspěvky poskytnuté

ve prospěch jednotlivých účastníků.



§ 13



Nárok na státní příspěvek



(1) Nárok na státní příspěvek má účastník, který má trvalý pobyt na

území České republiky nebo má bydliště na území členského státu, a je



a) účasten důchodového pojištění podle tuzemských právních předpisů^3),



b) poživatelem důchodu z tohoto důchodového pojištění, nebo



c) účasten veřejného zdravotního pojištění v České republice^4).



(2) K prokázání splnění podmínek podle odstavce 1 je účastník povinen

sdělit penzijní společnosti rodné číslo přidělené příslušným orgánem

České republiky^5), nebylo-li mu rodné číslo přiděleno, pak číslo

pojištěnce vedeného v registru pojištěnců podle zákona upravujícího

pojistné na všeobecné zdravotní pojištění^6).



(3) Účastník je povinen bez zbytečného odkladu písemně oznámit penzijní

společnosti všechny změny ve skutečnostech uvedených v odstavcích 1 a

2.



§ 14



Nárok na státní příspěvek



(1) Na každý kalendářní měsíc náleží účastníkovi, který splňuje

podmínky stanovené v § 13 odst. 1 a který ve lhůtě uvedené v § 9 odst.

2 zaplatil příspěvek ve výši alespoň 300 Kč, státní příspěvek. Pokud

účastník v kalendářním měsíci, v jehož průběhu doplňkové penzijní

spoření vzniká nebo zaniká, splňoval alespoň jednu z podmínek

stanovených v § 13 odst. 1 po dobu trvání doplňkového penzijního

spoření a zaplatil ve lhůtě uvedené v § 9 odst. 2 příspěvek ve výši

alespoň 300 Kč, náleží mu státní příspěvek.



(2) Je-li výše měsíčního příspěvku účastníka



a) 300 až 999 Kč, činí výše měsíčního státního příspěvku částku 90 Kč a

20 % z částky přesahující 300 Kč,



b) 1 000 a více Kč, činí výše měsíčního státního příspěvku částku 230

Kč.



(3) Pokud účastník platí příspěvek za delší období než za kalendářní

měsíc, stanoví se výše měsíčního státního příspěvku podle průměrné výše

příspěvku připadající na kalendářní měsíc, za který se poskytuje státní

příspěvek.



(4) Pro účely stanovení výše státního příspěvku se výše příspěvku

účastníka zaokrouhluje na celé koruny dolů.



§ 15



Informační systém doplňkového penzijního spoření



(1) Ministerstvo spravuje a provozuje informační systém doplňkového

penzijního spoření jako informační systém veřejné správy, a to pro

účely



a) výkonu státního dozoru nad dodržováním povinností stanovených tímto

zákonem v souvislosti s poskytováním a vracením státního příspěvku,



b) zpracování žádosti o poskytnutí státního příspěvku a případné opravy

této žádosti,



c) zpracování zprávy o vracení státního příspěvku penzijní společností

ministerstvu,



d) vedení údajů o účastnících.



(2) V informačním systému doplňkového penzijního spoření se vedou tyto

údaje o účastníkovi:



a) jméno, popřípadě jména, a příjmení,



b) rodné číslo nebo číslo pojištěnce a datum narození účastníka,



c) poštovní směrovací číslo místa trvalého pobytu účastníka na území

České republiky,



d) název členského státu, na jehož území má účastník bydliště,



e) obchodní firma penzijní společnosti, se kterou účastník uzavřel

smlouvu o doplňkovém penzijním spoření, identifikační číslo penzijní

společnosti,



f) číslo smlouvy o doplňkovém penzijním spoření, datum jejího uzavření

a účinnosti,



g) datum a způsob zániku doplňkového penzijního spoření,



h) datum úmrtí účastníka,



i) datum ukončení trvalého pobytu účastníka,



j) druh pobytu účastníka, je-li cizinec,



k) datum zániku účasti na veřejném zdravotním pojištění v České

republice,



l) datum přiznání starobního důchodu,



m) sjednaná spořící doba a doba jejího trvání,



n) doba odkladu nebo přerušení placení příspěvku účastníka,



o) informaci o tom, zda byl poskytnut příspěvek zaměstnavatele,



p) výše příspěvku účastníka za kalendářní měsíc,



q) výše státního příspěvku za kalendářní měsíc.



(3) Ministerstvo zapisuje do informačního systému doplňkového

penzijního spoření údaje stanovené v odstavci 2, které obdrží od

penzijních společností, Ministerstva vnitra, Policie České republiky,

Všeobecné zdravotní pojišťovny České republiky a České správy

sociálního zabezpečení.



(4) Ministerstvo poskytuje penzijní společnosti na žádost údaje uvedené

v odstavci 2 vedené v informačním systému doplňkového penzijního

spoření o účastníkovi, který s penzijní společností uzavřel smlouvu o

doplňkovém penzijním spoření, v listinné nebo v elektronické podobě.

Bez žádosti poskytuje ministerstvo penzijní společnosti tyto údaje

pouze v souvislosti se zpracováním žádosti o poskytnutí státního

příspěvku nebo zpracováním zprávy o vracení státního příspěvku.

Penzijní společnost, která takto získala údaje z informačního systému

doplňkového penzijního spoření, je nesmí shromažďovat, předávat jiným

osobám nebo je využívat nad rámec stanovený jiným právním předpisem

upravujícím ochranu osobních údajů.



(5) Účastníkovi na žádost poskytuje ministerstvo údaje uvedené v

odstavci 2 vedené v informačním systému doplňkového penzijního spoření

k jeho osobě.



(6) V žádosti podle odstavce 5 účastník uvede nad rámec náležitostí

podle správního řádu



a) rodné číslo nebo číslo pojištěnce,



b) číslo smlouvy o doplňkovém penzijním spoření, datum jejího uzavření,

obchodní firmu penzijní společnosti.



(7) Údaje vedené v informačním systému doplňkového penzijního spoření

se uchovávají po dobu trvání doplňkového penzijního spoření účastníka a

10 let po jeho zániku k zajištění úkolů podle tohoto zákona, pro které

jsou údaje shromažďovány a dále zpracovávány.



§ 16



(1) Penzijní společnost podává ministerstvu žádost o poskytnutí

státního příspěvku souhrnně za všechny účastníky, kterým vznikl nárok

na poskytnutí státního příspěvku, a to elektronicky dálkovým přístupem.



(2) Žádost podle odstavce 1 podává penzijní společnost v kalendářním

měsíci bezprostředně následujícím po skončení každého kalendářního

čtvrtletí a zpracovává ji za použití údajů z informačního systému

doplňkového penzijního spoření.



(3) Žádost podle odstavce 1 obsahuje



a) obchodní firmu penzijní společnosti, její identifikační číslo,



b) kalendářní rok a čtvrtletí, za které se žádost podává,



c) seznam účastníků, kterým vznikl nárok na poskytnutí státního

příspěvku, který obsahuje tyto údaje o účastníkovi:



1. jméno, popřípadě jména, a příjmení,



2. rodné číslo nebo číslo pojištěnce a datum narození účastníka,



3. poštovní směrovací číslo místa trvalého pobytu účastníka,



4. název členského státu, na jehož území má účastník bydliště podle §

13,



5. číslo smlouvy o doplňkovém penzijním spoření, které se nesmí

shodovat s číslem jiné smlouvy o doplňkovém penzijním spoření nebo

smlouvy o penzijním připojištění podle jiného právního předpisu, datum

jejího uzavření a účinnosti,



6. datum a způsob zániku doplňkového penzijního spoření,



7. sjednanou spořící dobu,



8. informaci o tom, zda byl poskytnut příspěvek zaměstnavatele,



9. výši příspěvku účastníka za kalendářní měsíc,



10. výši požadovaného státního příspěvku za kalendářní měsíc,



11. dobu odkladu nebo přerušení placení příspěvku účastníka,



12. údaje o převodu prostředků účastníka k jiné penzijní společnosti (§

27).



(4) Je-li podaná žádost neúplná nebo obsahuje-li nesprávné údaje,

provede penzijní společnost její opravu. Opravu žádosti provede

penzijní společnost také na základě výzvy ministerstva. Opravenou

žádost podává penzijní společnost ministerstvu zároveň se žádostí podle

odstavce 1 za kterékoliv kalendářní čtvrtletí následující po zjištění,

že podaná žádost je neúplná nebo že obsahuje nesprávné údaje.



§ 17



(1) Ministerstvu jsou způsobem umožňujícím dálkový přístup poskytovány

pro výkon státní správy na úseku státního dozoru nad penzijními

společnostmi při prověřování nároku na poskytování státního příspěvku



a) ze základního registru obyvatel o subjektech údajů referenční údaje,

kterými jsou



1. příjmení,



2. jméno, popřípadě jména,



3. datum úmrtí,



b) z agendového informačního systému evidence obyvatel o státních

občanech České republiky údaje, kterými jsou



1. příjmení,



2. jméno, popřípadě jména,



3. rodné číslo,



4. datum počátku trvalého pobytu a datum ukončení trvalého pobytu na

území České republiky,



5. datum úmrtí,



c) z informačního systému cizinců údaje, kterými jsou



1. příjmení,



2. jméno, popřípadě jména,



3. rodné číslo,



4. druh pobytu,



5. datum počátku pobytu a datum ukončení pobytu na území České

republiky,



6. datum úmrtí.



(2) Údaje, které jsou vedeny jako referenční údaje v základním registru

obyvatel, se využijí z agendového informačního systému evidence

obyvatel nebo z informačního systému cizinců, pouze pokud jsou ve tvaru

předcházejícím současný stav. Z poskytovaných údajů podle odstavce 1

lze v konkrétním případě použít vždy jen takové údaje, které jsou

nezbytné ke splnění daného úkolu.



(3) Ministerstvu poskytuje Ústředí Všeobecné zdravotní pojišťovny České

republiky způsobem umožňujícím dálkový přístup pro výkon státní správy

na úseku státního dozoru nad penzijními společnostmi při prověřování

nároku na poskytování státního příspěvku z registru pojištěnců vedeného

podle zvláštního právního předpisu, tyto údaje:



a) příjmení,



b) jméno, popřípadě jména,



c) číslo pojištěnce,



d) datum počátku účasti a datum ukončení účasti pojištěnce na veřejném

zdravotním pojištění v České republice.



(4) Ministerstvu poskytuje Česká správa sociálního zabezpečení způsobem

umožňujícím dálkový přístup pro výkon státní správy na úseku státního

dozoru nad penzijními společnostmi při prověřování nároku na

poskytování státního příspěvku údaje o datu přiznání starobního důchodu

účastníkovi a údaje prokazující, že účastník je poživatelem důchodu z

důchodového pojištění.



(5) Z poskytovaných údajů podle odstavců 1 až 4 lze v konkrétním

případě použít vždy jen takové údaje, které jsou nezbytné ke splnění

daného úkolu.



§ 18



(1) Ministerstvo poukáže státní příspěvek za kalendářní čtvrtletí na

účet penzijní společnosti vedený u depozitáře účastnických fondů pro

přijímání a převod prostředků účastníka, vyplácení dávek v případě, že

neprobíhá z účtu účastnického fondu, a vracení státního příspěvku do

konce 2. měsíce bezprostředně následujícího po skončení čtvrtletí, za

které o poskytnutí státního příspěvku žádá. Do doby doplnění nebo

opravy žádosti tato lhůta neběží ve vztahu k účastníkům, jichž se

oprava žádosti týká.



(2) Částky státního příspěvku poukázané penzijní společnosti

neoprávněně je penzijní společnost povinna vrátit ministerstvu, a to do

konce kalendářního měsíce, ve kterém uplyne 1 měsíc ode dne, kdy

penzijní společnost zjistila, že částky státního příspěvku byly

poukázány neoprávněně, nejpozději do 8 dnů ode dne právní moci

rozhodnutí ministerstva o povinnosti vrátit tyto částky. Právo vymáhat

neprávem poukázané částky se promlčuje za 10 let ode dne jejich

poukázání.



(3) Státní příspěvek poukázaný penzijní společnosti nepoužitý ve

prospěch účastníků je penzijní společnost povinna ministerstvu vrátit,

a to



a) do konce kalendářního měsíce, ve kterém uplyne 6 měsíců ode dne

zániku doplňkového penzijního spoření v případě vzniku nároku na

odbytné (§ 25),



b) do konce kalendářního měsíce, ve kterém uplyne 6 měsíců ode dne

zániku doplňkového penzijního spoření v případě, kdy účastníkovi

nevznikl nárok na odbytné (§ 25) a nepožádal o převedení prostředků

účastníka k jiné penzijní společnosti (§ 27),



nejpozději do 8 dnů ode dne právní moci rozhodnutí ministerstva o

povinnosti vrátit tyto částky; právo vymáhat nevrácené státní příspěvky

podle písmene a) nebo b) se promlčuje za 10 let ode dne vzniku

povinnosti je vrátit

.



(4) Penzijní společnost podává ministerstvu do desátého dne každého

kalendářního měsíce v elektronické podobě zprávu o vracení státního

příspěvku. Zpráva se zpracovává za použití informačního systému

doplňkového penzijního spoření.



(5) Zpráva o vracení státního příspěvku obsahuje



a) obchodní firmu penzijní společnosti, její identifikační číslo a

pořadové číslo přidělené penzijní společnosti ministerstvem,



b) kalendářní rok a měsíc, za který se zpráva podává,



c) seznam účastníků, který obsahuje



1. jméno, popřípadě jména, a příjmení,



2. rodné číslo nebo číslo pojištěnce a datum narození účastníka,



3. poštovní směrovací číslo místa trvalého pobytu účastníka,



4. název členského státu, na jehož území má účastník bydliště podle §

13 odst. 1 písm. b),



5. číslo smlouvy o doplňkovém penzijním spoření, které se nesmí

shodovat s číslem jiné smlouvy o doplňkovém penzijním spoření nebo

smlouvy o penzijním připojištění podle jiného právního předpisu, datum

jejího uzavření a účinnosti,



6. datum a způsob zániku doplňkového penzijního spoření účastníka,



7. sjednanou spořící dobu,



8. informaci o tom, zda byl poskytnut příspěvek zaměstnavatele,



9. výši příspěvku účastníka za kalendářní měsíc,



10. výši vraceného státního příspěvku za kalendářní měsíc,



11. údaje o převodu prostředků účastníka k jiné penzijní společnosti (§

27).



(6) Ministerstvo je povinno zpracovat zprávu o vracení státního

příspěvku a vracení převedené státní podpory a předat výsledek

zpracování penzijní společnosti v elektronické podobě do dvacátého dne

kalendářního měsíce, ve kterém penzijní společnost tuto zprávu podala.



(7) Penzijní společnost je povinna vrátit ministerstvu státní příspěvek

a převedenou státní podporu ve výši podle výsledku zpracování zprávy o

vracení státního příspěvku a vracení převedené státní podpory do konce

kalendářního měsíce, ve kterém jí ministerstvo předalo výsledek

zpracovaní zprávy. Penzijní společnost je povinna podat zprávu o

vracení státního příspěvku a vracení převedené státní podpory tak, aby

vrátila státní příspěvek a převedenou státní podporu ministerstvu ve

lhůtě podle odstavce 2 nebo 3.



ČÁST TŘETÍ



NÁROKY Z DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ



HLAVA I



DÁVKY



§ 19



Prostředky účastníka se použijí na výplatu těchto dávek:



a) starobní penze na určenou dobu,



b) invalidní penze na určenou dobu,



c) jednorázové vyrovnání,



d) odbytné,



e) úhrada jednorázového pojistného pro doživotní penzi, nebo



f) úhrada jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu

s přesně stanovenou výší důchodu.



§ 20



Podmínky pro vznik nároku na některé dávky



(1) Podmínkou vzniku nároku na dávky uvedené v § 19 písm. a), e) a f)

je



a) dosažení věku účastníka, který je o 5 let nižší než věk potřebný pro

vznik nároku na starobní důchod stanovený podle § 32 zákona o

důchodovém pojištění, a



b) trvání spořící doby v délce nejméně 60 kalendářních měsíců; smlouva

o doplňkovém penzijním spoření může stanovit delší spořící dobu, která

však nesmí přesáhnout 120 kalendářních měsíců.



(2) Podmínkou vzniku nároku na dávku uvedenou v § 19 písm. b) je

pobírání invalidního důchodu pro invaliditu třetího stupně z

důchodového pojištění^2) a trvání spořící doby v délce nejméně 36

kalendářních měsíců; smlouva o doplňkovém penzijním spoření může

stanovit delší spořící dobu, která však nesmí přesáhnout 60

kalendářních měsíců.



(3) Podmínkou vzniku nároku účastníka na dávku uvedenou v § 19 písm. c)

je



a) dosažení věku potřebného pro vznik nároku na starobní důchod

stanoveného podle § 32 zákona o důchodovém pojištění a



b) trvání spořící doby v délce nejméně 60 kalendářních měsíců; smlouva

o doplňkovém penzijním spoření může stanovit delší spořící dobu, která

však nesmí přesáhnout 120 kalendářních měsíců.



(4) Dávky uvedené v § 19 písm. a), b), e) a f) náleží pouze

účastníkovi.



(5) Při stanovení věku podle odstavce 1 písm. a), odstavce 3 písm. a),

§ 22 odst. 4 písm. c) a § 23 odst. 6 písm. c) se u žen postupuje stejně

jako u mužů stejného data narození.



§ 21



(1) Dávky doplňkového penzijního spoření se vyplácejí na základě

písemné žádosti účastníka nebo určené osoby nebo dědice. Účastník je

oprávněn požádat o výplatu dávky kdykoliv po vzniku nároku na dávku.



(2) Dávky uvedené v § 19 písm. a) až d) je penzijní společnost povinna

vyplácet ve lhůtách a způsobem dohodnutých s příjemcem dávky, pokud

tento zákon nestanoví jinak.



(3) Pokud o to účastník nebo určená osoba písemně požádá, vyplácí

penzijní společnost účastníkovi nebo určené osobě dávky do ciziny.



§ 22



Výplata starobní penze na určenou dobu a invalidní penze na určenou

dobu



(1) Starobní penze na určenou dobu nebo invalidní penze na určenou dobu

se vyplácí buď ve splátkách v určené výši, nebo v určeném počtu

splátek, do vyčerpání prostředků účastníka, a to pravidelně alespoň

čtyřikrát za kalendářní rok, pokud výše splátky činí minimálně 500 Kč.

Jinak může penzijní společnost snížit počet splátek na jednu ročně.



(2) V žádosti o výplatu těchto dávek účastník určí dobu nebo výši

splátek a to tak, aby předpokládaná doba výplaty těchto dávek trvala

nejméně 3 roky, nebo nejméně 2 roky v případě dávky splňující podmínky

podle odstavce 4. Penzijní společnost zahájí výplatu splátek nejpozději

do konce kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po kalendářním

měsíci, ve kterém byla žádost o výplatu předložena, pokud se účastník a

penzijní společnost nedohodnou jinak. V žádosti o dávku splňující

podmínky podle odstavce 4 účastník uvede zdravotní pojišťovnu, u které

je pojištěn podle zákona upravujícího veřejné zdravotní pojištění.

Účastník sdělí bez zbytečného odkladu penzijní společnosti změnu

zdravotní pojišťovny, pokud k ní dojde během doby výplaty dávky podle

odstavce 4.



Pozn. ASPI - dle vyjádření Min. financí bylo záměrem vydat novely

399/2012 Sb. (uveřejněno v částce 146/2012 Sbírky) a 403/2012 Sb.

(uveřejněno v částce 148/2012 Sbírky) v opačném pořadí. V tom případě

by výsledný text odstavce 2 zněl: "(2) V žádosti o výplatu těchto dávek

účastník určí dobu nebo výši splátek a to tak, aby předpokládaná doba

výplaty těchto dávek trvala nejméně 3 roky, nebo nejméně 2 roky v

případě dávky splňující podmínky podle odstavce 4. V žádosti o dávku

splňující podmínky podle odstavce 4 účastník uvede zdravotní

pojišťovnu, u které je pojištěn podle zákona upravujícího veřejné

zdravotní pojištění. Účastník sdělí bez zbytečného odkladu penzijní

společnosti změnu zdravotní pojišťovny, pokud k ní dojde během doby

výplaty dávky podle odstavce 4. Penzijní společnost zahájí výplatu

splátek nejpozději do konce kalendářního měsíce bezprostředně

následujícího po kalendářním měsíci, ve kterém byla žádost o výplatu

předložena, pokud se účastník a penzijní společnost nedohodnou jinak."



(3) Účastník je oprávněn požádat o pozastavení výplaty dávky, a to i

opakovaně; to neplatí, jde-li o starobní penzi na určenou dobu podle

odstavce 4. V písemné žádosti o pozastavení výplaty dávky musí být

stanovena doba, na kterou se výplata dávky pozastavuje, která nesmí být

kratší než 3 měsíce. Penzijní společnost může podání žádosti o

pozastavení výplaty dávky podmínit zaplacením poplatku stanoveného

tímto zákonem (§ 61).



(4) Penzijní společnost je povinna oznámit účastníkovi, zdravotní

pojišťovně podle odstavce 2 a České správě sociálního zabezpečení

nejpozději v den vyplacení první splátky den zahájení vyplácení

starobní penze na určenou dobu a nejpozději v den vyplacení poslední

splátky den ukončení vyplácení starobní penze na určenou dobu, jestliže

v době započetí vyplácení starobní penze na určenou dobu



a) splátka činí alespoň 30%průměrné mzdy v národním hospodářství

vyhlašované Ministerstvem práce a sociálních věcí podle zákona

upravujícího zaměstnanost za kalendářní rok předcházející kalendářnímu

roku, v němž započalo vyplácení starobní penze na určenou dobu,



b) je sjednána výplata splátek v neklesající výši, měsíčně, bez

možnosti výplatu přerušit nebo pozastavit a



c) výplata splátek je rozvržena tak, aby skončila nejdříve dosažením

důchodového věku příjemce potřebného pro vznik nároku na starobní

důchod stanoveného podle § 32 zákona o důchodovém pojištění sníženého o

3 roky.



(5) Penzijní společnost oznámí skutečnost uvedenou v odstavci 4

zdravotní pojišťovně a České správě sociálního zabezpečení

elektronicky.



(6) V případě, že prostředky účastníka v průběhu vyplácení již

nedostačují k výplatě splátky podle odstavce 4, penzijní společnost

vyplatí zbývající prostředky účastníka v termínu pro výplatu nejbližší

splátky.



§ 23



Úhrada jednorázového pojistného pro doživotní penzi a pro penzi na

přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu



(1) Penzijní společnost je povinna nejpozději do 7 pracovních dnů ode

dne doručení žádosti o úhradu jednorázového pojistného pro doživotní

penzi a pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší

důchodu písemně sdělit účastníkovi hodnotu prostředků účastníka ke dni

doručení žádosti.



(2) Při sjednání doživotní penze musí být výplata důchodu stanovena v

pravidelných peněžitých splátkách v neklesající výši, které musí být

vypláceny doživotně alespoň čtyřikrát za kalendářní rok.



(3) Při sjednání penze na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou

výší důchodu musí doba výplaty důchodu v dohodnuté přesně stanovené

výši trvat nejméně 3 roky, nebo nejméně 2 roky v případě této penze

splňující podmínky podle odstavce 6.



(4) Penzijní společnost uhradí jednorázové pojistné na základě

předložení uzavřené pojistné smlouvy, která splňuje podmínky stanovené

v odstavci 2 nebo 3, na účet pojišťovny uvedený v pojistné smlouvě, a

to nejpozději do konce kalendářního měsíce bezprostředně následujícího

po kalendářním měsíci, ve kterém byla pojistná smlouva předložena. V

případě, že předložená pojistná smlouva nesplňuje podmínky stanovené v

odstavci 2 nebo 3, je penzijní společnost povinna tuto skutečnost

oznámit účastníkovi do 5 pracovních dnů ode dne jejího předložení.

Případný doplatek státního příspěvku pošle penzijní společnost

neprodleně po jeho obdržení účastníkovi způsobem uvedeným v žádosti o

dávku podle odstavce 1.



(5) Před uzavřením pojistné smlouvy pojišťovna zájemci o uzavření

pojistné smlouvy písemně sdělí výši důchodu, který mu v případě

uzavření pojistné smlouvy garantuje z hodnoty prostředků podle odstavce

1. Toto sdělení je pro pojišťovnu závazné po dobu 6 měsíců ode dne

tohoto sdělení.



(6) Pojišťovna je povinna oznámit účastníkovi, zdravotní pojišťovně

podle odstavce 8 a České správě sociálního zabezpečení nejpozději v den

vyplacení první splátky den zahájení vyplácení doživotní penze nebo

penze na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu a

nejpozději v den vyplacení poslední splátky den ukončení vyplácení

penze na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu,

jestliže je doživotní penze nebo penze na přesně stanovenou dobu s

přesně stanovenou výší důchodu vyplácena



a) tak, že první splátka činí alespoň 30 % průměrné mzdy v národním

hospodářství vyhlašované Ministerstvem práce a sociálních věcí podle

zákona upravujícího zaměstnanost za kalendářní rok předcházející

kalendářnímu roku, v němž započalo vyplácení doživotní penze nebo penze

na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu,



b) v neklesající výši, měsíčně, bez možnosti výplatu přerušit nebo

pozastavit a



c) tak, aby výplata splátek, pokud jde o penzi na přesně stanovenou

dobu s přesně stanovenou výší důchodu, skončila nejdříve dosažením

důchodového věku příjemce potřebného pro vznik nároku na starobní

důchod stanoveného podle § 32 zákona o důchodovém pojištění sníženého o

3 roky.



(7) Pojišťovna oznámí skutečnost uvedenou v odstavci 6 zdravotní

pojišťovně a České správě sociálního zabezpečení elektronicky.



(8) Jde-li o penzi splňující podmínky podle odstavce 6, sdělí účastník

pojišťovně při uzavření pojistné smlouvy zdravotní pojišťovnu, u které

je pojištěn podle zákona upravujícího veřejné zdravotní pojištění.

Účastník sdělí bez zbytečného odkladu pojišťovně změnu zdravotní

pojišťovny, pokud k ní dojde během doby výplaty dávky podle odstavce 6.



(9) Penzijní společnost je povinna společně s uhrazením jednorázového

pojistného podle odstavce 4 předat pojišťovně informaci o souhrnné výši

příspěvků účastníka a státního příspěvku.



§ 24



Jednorázové vyrovnání



(1) Jednorázové vyrovnání



a) náleží účastníkovi za podmínek podle § 20 odst. 3, a pokud mu z

určené části prostředků nebyla zahájena výplata dávky uvedené v § 19

písm. a), b), e) nebo f); účastník může zvolit kombinaci výplaty

jednorázového vyrovnání a jedné z dávek uvedených v § 19 písm. a), b),

e) nebo f),



b) náleží určené osobě, pokud účastník zemřel po dni, ke kterému mu

vznikl nárok na dávku uvedenou v § 19 písm. a) až c), e) nebo f) a před

jejím vyplacením, nebo pokud účastník zemřel a starobní nebo invalidní

penze na určenou dobu mu již byla vyplácena; v takovém případě má

určená osoba nárok na jednorázové vyrovnání ve výši odpovídající dosud

nevyplacené části prostředků účastníka,



c) stává se předmětem dědictví, neurčí-li účastník pro případy uvedené

v písmeni b) určenou osobu.



(2) V případě vzniku nároku na jednorázové vyrovnání a po doručení

písemné žádosti účastníka o jeho výplatu, penzijní společnost vyplatí

jednorázové vyrovnání do konce kalendářního čtvrtletí bezprostředně

následujícího po měsíci, na který byl poslední příspěvek účastníka

zaplacen.



(3) V případě vzniku nároku na jednorázové vyrovnání určené osobě nebo

dědici vyplatí penzijní společnost jednorázové vyrovnání do jednoho

měsíce ode dne doručení písemné žádosti, pokud je prokázána smrt

účastníka.



(4) Účastníkovi, kterému vznikl nárok na jednorázové vyrovnání a který

před podáním žádosti o jeho výplatu přerušil placení příspěvků

účastníka podle § 11, vyplatí penzijní společnost jednorázové vyrovnání

do jednoho měsíce ode dne doručení písemné žádosti o jeho výplatu.



§ 25



Odbytné



(1) Odbytné náleží



a) účastníkovi v případě zániku doplňkového penzijního spoření podle §

8 písm. d) nebo e), pokud spořící doba trvala alespoň 24 kalendářních

měsíců a nedošlo k převodu prostředků účastníka k jiné penzijní

společnosti,



b) účastníkovi v případě zrušení účastnického fondu (§ 110), nedošlo-li

k převodu prostředků účastníka do jiného účastnického fondu,



c) určené osobě, pokud účastník zemřel a nevznikl mu nárok na dávku

podle § 19 písm. a) až c), e) nebo f); neurčil-li účastník určenou

osobu, stává se odbytné předmětem dědictví.



(2) Výše odbytného představuje hodnotu prostředků účastníka ke dni

zániku závazků ze smlouvy o doplňkovém penzijním spoření určenému v

dohodě účastníka a penzijní společnosti, nebo ke dni doručení výpovědi,

po odečtení poskytnutých státních příspěvků.



(3) Odbytné podle odstavce 1 penzijní společnost vyplatí do jednoho

měsíce ode dne doručení žádosti oprávněné osoby o jeho výplatu.



§ 26



Dozví-li se penzijní společnost, že účastník zemřel, informuje

nejpozději do 2 měsíců určenou osobu uvedenou ve smlouvě o doplňkovém

penzijním spoření o jejím nároku z doplňkového penzijního spoření,

pokud účastník uvedl adresu jejího místa pobytu v České republice nebo

bydliště mimo území České republiky. V této informaci uvede, zda má

určená osoba nárok na jednorázové vyrovnání podle § 24, nebo na odbytné

podle § 25.



HLAVA II



PŘEVOD PROSTŘEDKŮ ÚČASTNÍKA K JINÉ PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI



§ 27



(1) Účastník má nárok na převedení prostředků účastníka k jiné penzijní

společnosti v případě, že doplňkové penzijní spoření zaniklo podle § 8

písm. d) nebo e); to neplatí v případě podle odstavce 2.



(2) Nárok podle odstavce 1 nemá účastník, kterému před zánikem

doplňkového penzijního spoření vznikl nárok na dávku podle § 19 písm.

c).



(3) Penzijní společnost převede prostředky účastníka na základě jeho

žádosti nejpozději do 1 měsíce ode dne zániku doplňkového penzijního

spoření podle odstavce 1. Penzijní společnost může podání žádosti o

převod prostředků podmínit zaplacením poplatku stanoveného tímto

zákonem (§ 61). K žádosti o převod prostředků účastníka je účastník

povinen doložit souhlas penzijní společnosti, ke které mají být

prostředky účastníka převedeny.



(4) Při převodu prostředků účastníka podle odstavce 1 se účastníkovi

spořící doba započítává.



(5) Státní příspěvek, který nebyl penzijní společnosti poukázán za dobu

přede dnem převedení prostředků účastníka, se poukazuje na žádost,

podanou penzijní společností ministerstvu, na účet této penzijní

společnosti pro přijímání a vracení příspěvků účastníka, příspěvků

zaměstnavatele, státních příspěvků a prostředků účastníka převedených z

jiného účastnického fondu nebo z transformovaného fondu vedený u

depozitáře účastnického fondu, ke které byly prostředky účastníka

převedeny.



HLAVA III



PROMLČENÍ



§ 28



(1) Nárok účastníka na převod prostředků k jiné penzijní společnosti, v

případě kdy mu nevznikl nárok na odbytné a o převod prostředků podle §

27 odst. 3 nepožádal, se promlčí uplynutím 3 let ode dne zániku

doplňkového penzijního spoření.



(2) Nárok na výplatu splatné splátky dávky podle § 22 se promlčí

uplynutím 5 let ode dne její splatnosti.



(3) V případě, že se nárok účastníka promlčí podle odstavce 1 nebo 2,

připadají tyto prostředky účastníka ve prospěch majetku v účastnickém

fondu.



ČÁST ČTVRTÁ



PENZIJNÍ SPOLEČNOST



HLAVA I



ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ



§ 29



(1) Penzijní společnost je akciová společnost se sídlem na území České

republiky, jejímž předmětem podnikání je



a) shromažďování příspěvků účastníka, příspěvků zaměstnavatele a

státních příspěvků podle tohoto zákona za účelem jejich umísťování do

účastnických fondů, obhospodařování majetku v účastnických fondech a

vyplácení dávek doplňkového penzijního spoření,



b) v případě splnění podmínek stanovených zákonem o důchodovém spoření

shromažďování a obhospodařování prostředků účastníků spoření v

důchodových fondech a vyplácení dávek podle zákona o důchodovém

spoření.



(2) Činnost podle odstavce 1 může vykonávat jen právnická osoba, které

bylo Českou národní bankou uděleno povolení k činnosti penzijní

společnosti podle tohoto zákona a v případě činnosti podle odstavce 1

písm. b) také povolení k vytvoření důchodových fondů podle zákona o

důchodovém spoření.



(3) Kromě předmětu podnikání podle odstavce 1 může penzijní společnost

vykonávat i další činnosti podle § 35, pokud je má zaregistrované, a

činnosti podle § 74.



§ 30



(1) Obchodní firma penzijní společnosti obsahuje označení „penzijní

společnost“.



(2) Osoba, která nemá povolení k činnosti penzijní společnosti, nesmí v

souvislosti se svou činností používat označení „penzijní společnost“

ani jiné s tímto označením zaměnitelné označení.



HLAVA II



POVOLENÍ K ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI



§ 31



(1) Česká národní banka udělí povolení k činnosti penzijní společnosti

na žádost zakladatele akciové společnosti, a to přede dnem jejího

zápisu do obchodního rejstříku, pokud



a) doloží, že vydává listinné akcie na jméno nebo zaknihované akcie,



b) sídlo a skutečné sídlo akciové společnosti bude na území České

republiky,



c) doloží průhledný a nezávadný původ svého kapitálu,



d) předloží



1. plán obchodní činnosti podložený reálnými ekonomickými propočty,



2. návrh svého organizačního uspořádání a řídícího a kontrolního

systému,



3. návrh pravidel obezřetného výkonu činnosti penzijní společnosti a

výkonu činností souvisejících s činností penzijní společnosti, která

splňují požadavky stanovené tímto zákonem,



4. návrh pravidel jednání penzijní společnosti se zájemci o uzavření

smlouvy o doplňkovém penzijním spoření (dále jen „zájemci o doplňkové

penzijní spoření“) a s účastníky, která splňují požadavky stanovené

tímto zákonem,



5. stanovy,



6. zakladatelskou smlouvu nebo zakladatelskou listinu,



e) doloží věcné, personální a organizační předpoklady pro výkon

činnosti penzijní společnosti a výkon činností souvisejících s činností

penzijní společnosti,



f) je splacen základní kapitál,



g) doloží, že má nejméně 2 vedoucí osoby a tyto vedoucí osoby splňují

podmínky podle § 39 odst. 2,



h) kvalifikovanou účast budou mít pouze osoby vhodné z hlediska řádného

a obezřetného vedení penzijní společnosti,



i) úzké propojení s jinou osobou nebrání účinnému výkonu dohledu nad

penzijní společností, a pokud při úzkém propojení s osobou, která má

sídlo nebo skutečné sídlo ve státě, který není členským státem, nebrání

právní řád takového státu a způsob jeho uplatňování včetně

vymahatelnosti práva účinnému výkonu dohledu nad penzijní společností a



j) doloží návrhy nebo základní zásady smluv o výkonu činnosti

prostřednictvím jiné osoby, mají-li být takové smlouvy po udělení

povolení uzavřeny.



(2) Česká národní banka písemně informuje ministerstvo o podání žádosti

podle odstavce 1.



§ 32



Plán obchodní činnosti podle § 31 odst. 1 písm. d) bodu 1 pro první 3

účetní období obsahuje vždy



a) předpokládaný počet účastníků v jednotlivých účastnických fondech,



b) předpokládané náklady na splnění věcných, personálních a

organizačních předpokladů a způsob krytí těchto nákladů,



c) odhad výnosů a nákladů v členění na náklady spojené se zavedením

činnosti a na běžné náklady, zejména režijní náklady a náklady na

odměny osobám uvedeným v § 74, zejména



1. podrobný odhad příjmů a výdajů z vykonávané činnosti,



2. odhadované údaje v rozsahu rozvahy a odhadované údaje v rozsahu

výkazu zisku a ztráty,



3. odhadovaný výpočet potřebného kapitálu ve vztahu k obhospodařovaným

účastnickým fondům a



4. odhadovanou výši provozních nákladů.



§ 33



(1) Penzijní společnost nelze založit na základě veřejné nabídky akcií.



(2) Povolení k činnosti penzijní společnosti se vydává na dobu

neurčitou.



(3) Žádost o povolení podle § 31 lze podat pouze na předepsaném

tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady osvědčující splnění

podmínek podle § 31 odst. 1 a § 32. Vzor tiskopisu a obsah jeho příloh

stanoví prováděcí právní předpis.



§ 34



O žádosti o povolení k činnosti penzijní společnosti rozhodne Česká

národní banka do 6 měsíců ode dne jejího doručení.



§ 35



Další činnosti penzijní společnosti



(1) Česká národní banka zaregistruje na žádost penzijní společnosti

vykonávání další činnosti, která spočívá pouze v poskytování služeb na

finančním trhu, a to



a) ve zprostředkování uzavírání pojistných smluv pro případ smrti,

dožití se určitého věku nebo dne stanoveného v pojistné smlouvě jako

konec pojištění, pro případ úrazu, nemoci nebo jiné skutečnosti

související se zdravím, splňuje-li penzijní společnost požadavky

potřebné pro získání povolení podle jiného právního předpisu^7),



b) ve vzdělávací činnosti v oblasti doplňkového penzijního spoření,



c) v pořádání zkoušek zaměřených na prokázání odborné způsobilosti v

oblasti doplňkového penzijního spoření a důchodového spoření, nebo



d) v činnosti související se zajištěním provozu penzijní společnosti

nebo jiných penzijních společností nebo jiných finančních institucí.



(2) K žádosti o registraci další činnosti penzijní společnost přiloží

doklady osvědčující, že další činnost nebude bránit řádnému výkonu

činnosti penzijní společnosti a výkonu činností souvisejících s

činností penzijní společnosti.



(3) V případě, že výkon další činnosti brání řádnému výkonu činnosti

penzijní společnosti nebo řádnému výkonu činností souvisejících s

činností penzijní společnosti nebo účinnému výkonu dohledu nad těmito

činnostmi penzijní společnosti, Česká národní banka může



a) žádost o vykonávání další činnosti zamítnout, nebo



b) omezit rozsah další podnikatelské činnosti, popřípadě může stanovit

podmínky, které musí penzijní společnost splnit před zahájením každé z

těchto činností, nebo které musí dodržovat při jejím výkonu.



(4) Česká národní banka zúží rozsah registrace k výkonu činnosti

penzijní společnosti o výkon další činnosti podle odstavce 1, jestliže

o to penzijní společnost Českou národní banku písemně požádá.



(5) Žádost o registraci další podnikatelské činnosti lze podat pouze na

předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady prokazující

skutečnosti uvedené v odstavci 2. Vzory tiskopisů a obsah jejich příloh

stanoví prováděcí právní předpis.



(6) K žádosti o registraci další činnosti podle odstavce 1 písm. a)

nebo c) penzijní společnost



a) přiloží žádost o registraci podle jiného právního předpisu^7) nebo

žádost o akreditaci podle § 86 odst. 1, nebo



b) doloží, že byla provedena registrace podle jiného právního

předpisu^7) nebo udělena akreditace podle § 86 odst. 2.



(7) Česká národní banka rozhodne o žádosti podle odstavce 1 podané před

vydáním rozhodnutí o povolení k činnosti penzijní společnosti nejdříve

společně s rozhodnutím o povolení k činnosti penzijní společnosti. Při

posuzování předpokladů pro registraci další činnosti vychází z podkladů

pro rozhodnutí o povolení k činnosti penzijní společnosti.



HLAVA III



NĚKTERÉ PODMÍNKY VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI



Díl 1



Některé podmínky k výkonu činnosti



§ 36



(1) Penzijní společnost nesmí ovládat jinou právnickou osobu nebo držet

účast na jiné osobě přesahující podíl 3 % na hlasovacích právech nebo

na základním kapitálu této osoby, ledaže se jedná o účast drženou na

účet účastnického fondu, který tato penzijní společnost obhospodařuje.



(2) Penzijní společnost vytvoří nejpozději do 1 roku ode dne udělení

povolení k činnosti penzijní společnosti povinný konzervativní fond (§

94 odst. 1). To neplatí pro penzijní společnost, jejímž předmětem

činnosti je pouze činnost podle § 29 odst. 1 písm. b).



(3) Počet účastníků u penzijní společnosti musí po uplynutí 24 měsíců

ode dne udělení povolení k vytvoření povinného konzervativního fondu

dosahovat alespoň 10 000.



(4) Hodnota majetku v účastnickém fondu obhospodařovaném penzijní

společností musí po uplynutí 24 měsíců ode dne udělení povolení k

vytvoření účastnického fondu dosahovat nejméně 50 000 000 Kč; to

neplatí pro povinný konzervativní fond.



Díl 2



Požadavky na kapitál



§ 37



(1) Počáteční kapitál penzijní společnosti činí nejméně 50 000 000 Kč.

Počátečním kapitálem se rozumí součet splaceného základního kapitálu a

splaceného emisního ážia.



(2) Základní kapitál a emisní ážio lze splatit jen v penězích.



§ 38



(1) Penzijní společnost průběžně udržuje vlastní kapitál ve výši

přiměřené prostředkům účastníků, které obhospodařuje.



(2) Vlastní kapitál penzijní společnosti, která neprovozuje důchodové

spoření podle zákona o důchodovém spoření, je roven alespoň součtu



a) hodnoty 50 000 000 Kč zvýšené o 0,05 % z hodnoty majetku v

obhospodařovaných účastnických fondech a v transformovaném fondu

převyšujícím 5 000 000 000 Kč; tento součet se nezvyšuje, dosáhne-li

500 000 000 Kč,



b) 25 % ze součtu nákladů na odpisy hmotného a nehmotného majetku a

správních nákladů penzijní společnosti za bezprostředně předcházející

účetní období; pokud penzijní společnost vykonává činnost penzijní

společnosti po dobu kratší než jeden rok, použije pro výpočet 25 % z

hodnoty nákladů na odpisy hmotného a nehmotného majetku a správních

nákladů uvedených v obchodním plánu a



c) doplňkového vlastního kapitálu, který penzijní společnost drží ke

krytí peněžních prostředků na účtu pro přijímání a převod prostředků

účastníka, vyplácení dávek v případě, že neprobíhá z účtu účastnického

fondu, a vracení státního příspěvku.



(3) Do výpočtu podle odstavce 2 písm. a) se zahrne celá hodnota majetku

ve všech účastnických fondech a v transformovaném fondu

obhospodařovaných penzijní společností.



Díl 3



Vedoucí osoby penzijní společnosti



§ 39



(1) K výkonu funkce vedoucí osoby penzijní společnosti je třeba

předchozího souhlasu České národní banky.



(2) Česká národní banka udělí souhlas podle odstavce 1 osobě,



a) která má tyto předpoklady k výkonu své funkce:



1. dosáhla věku 18 let,



2. je svéprávná,



3. nenastala u ní skutečnost, která je překážkou provozování živnosti

podle zákona upravujícího živnostenské podnikání,



4. je důvěryhodná a



5. je odborně způsobilá a



b) která je osobou vhodnou z hlediska řádného a obezřetného výkonu

činnosti penzijní společnosti a výkonu činností souvisejících s

činností penzijní společnosti, u níž má vykonávat funkci vedoucí osoby;

Česká národní banka především posoudí, zda řádnému výkonu funkce

nebrání její profesní, podnikatelská nebo jiná obdobná činnost, zejména

činnost u osoby s podobným předmětem podnikání,



c) která má dostatečné zkušenosti s investováním do majetku, na který

je zaměřena investiční politika účastnických fondů, důchodových fondů a

transformovaného fondu nebo s výkonem příslušné funkce ve vztahu k

činnostem penzijní společnosti.



(3) Při posuzování skutečností uvedených v odstavci 2 vezme Česká

národní banka v úvahu zejména rozsah pravomocí spojených s výkonem

funkce, organizační uspořádání penzijní společnosti a její celkové

personální vybavení.



(4) Žádost o souhlas podle odstavce 1 lze podat pouze na předepsaném

tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady osvědčující splnění

podmínek stanovených v odstavci 2. Vzor tiskopisu a obsah jeho příloh

stanoví prováděcí právní předpis.



§ 40



(1) Vedoucí osoba, která získala předchozí souhlas k výkonu své funkce,

je povinna bez zbytečného odkladu oznámit České národní bance každou

změnu podmínek uvedených v § 39 odst. 2 a skončení výkonu své funkce.



(2) Nezačne-li vedoucí osoba penzijní společnosti vykonávat svou funkci

do 6 měsíců ode dne, kdy jí byl předchozí souhlas udělen, nebo

nevykonává-li vedoucí osoba penzijní společnosti z jakýchkoli důvodů

svou funkci po dobu delší než 6 měsíců, předchozí souhlas zaniká.



Díl 4



Nabývání, zvyšování a pozbývání kvalifikované účasti na penzijní

společnosti a ovládnutí penzijní společnosti



§ 41



(1) Osoba nebo osoby jednající ve shodě musejí mít souhlas České

národní banky



a) k nabytí kvalifikované účasti na penzijní společnosti,



b) ke zvýšení kvalifikované účasti na penzijní společnosti tak, že

dosáhne nebo překročí 20 %, 30 % nebo 50 %, nebo



c) k tomu, aby se staly osobami ovládajícími penzijní společnost,

a to i v případě, že tyto osoby hlasovací práva spojená s takto nabytou

účastí na penzijní společnosti nevykonávají nebo významný vliv na

jejich řízení neuplatňují; nevykonáváním hlasovacích práv nedochází ke

změně podílu na hlasovacích právech těchto ani jiných osob,

neuplatňováním vlivu nedochází ke změně na možnosti těchto ani jiných

osob jej na řízení penzijní společnosti uplatnit.



(2) Pro účely výpočtu účasti podle odstavce 1 se považují za hlasovací

práva plynoucí z účasti na penzijní společnosti hlasovací práva uvedená

v § 122 odst. 2 zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu; §

122 odst. 7 až 14 zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu

platí obdobně.



§ 42



Souhlas s nabytím nebo zvýšením kvalifikované účasti nebo ovládnutím a

jejich oznámení



(1) Souhlas podle § 41 odst. 1 musejí osoba nebo osoby jednající ve

shodě získat před nabytím nebo zvýšením kvalifikované účasti na

penzijní společnosti nebo jejím ovládnutím.



(2) Osoba, která bez předchozího souhlasu České národní banky nabude

nebo zvýší kvalifikovanou účast na penzijní společnosti nebo ji

ovládne, je povinna informovat neprodleně o této skutečnosti Českou

národní banku a bez zbytečného odkladu požádat o souhlas podle § 41

odst. 1.



(3) Nabytí nebo zvýšení kvalifikované účasti na penzijní společnosti

nebo její ovládnutí bez předchozího souhlasu České národní banky nemá

za následek neplatnost právního úkonu, na základě kterého k těmto

změnám v účastech na penzijní společnosti došlo, avšak hlasovací práva

spojená s takto nabytou účastí nesmějí být vykonávána, a to do doby

udělení tohoto souhlasu Českou národní bankou.



§ 43



Posuzování kvalifikované účasti



(1) Česká národní banka nejpozději do 2 pracovních dnů ode dne přijetí

žádosti o souhlas podle § 41 odst. 1 vydá žadateli písemné potvrzení o

jejím přijetí a uvědomí jej o dni, na který připadá konec běhu lhůty

pro posouzení žádosti stanovené v odstavci 2. Žádost obsahuje

identifikační údaje osoby nebo osob hodlajících nabýt nebo zvýšit

kvalifikovanou účast na penzijní společnosti nebo penzijní společnost

ovládnout, identifikační údaje penzijní společnosti, na které má být

tato účast nabyta, zvýšena nebo která má být ovládnuta, údaj o celkové

výši podílu, který žadatel této penzijní společnosti nabytím nebo

zvýšením kvalifikované účasti dosáhne nebo ovládnutím získá, a

identifikační údaje osoby, která podíl na žadatele převádí. K žádosti

žadatel přiloží doklady nezbytné pro posouzení žádosti z hlediska

splnění podmínek uvedených v § 44 odst. 3.



(2) Česká národní banka vydá rozhodnutí o žádosti nejpozději do 60

pracovních dnů ode dne odeslání písemného potvrzení o přijetí žádosti

podle odstavce 1. Pokud Česká národní banka v této lhůtě rozhodnutí

nevydá, platí, že souhlas byl udělen. To neplatí v případě žádosti o

souhlas podané podle § 42 odst. 2.



(3) Je-li podaná žádost i přesto neúplná nebo trpí-li jinými vadami,

Česká národní banka bez zbytečného odkladu, nejpozději však padesátý

den běhu lhůty stanovené v odstavci 2, písemně vyzve žadatele k

odstranění nedostatků žádosti, popřípadě k předložení dalších informací

nezbytných pro posouzení žádosti, s tím, že přijetí vyžádaných

informací Česká národní banka žadateli písemně potvrdí ve lhůtě uvedené

v odstavci 1. Dnem odeslání této výzvy se běh lhůty stanovené v

odstavci 2 přerušuje, a to nejdéle na dobu 20 pracovních dnů. Běh lhůty

stanovené v odstavci 2 se přerušuje nejdéle na dobu 30 pracovních dnů,

pokud žadatel



a) má bydliště, sídlo nebo místo podnikání ve státě, který není

členským státem, nebo



b) nepodléhá dohledu orgánu členského státu vykonávajícího dohled nad

bankami, institucemi elektronických peněz, pojišťovnami, zajišťovnami,

poskytovateli investičních služeb nebo obhospodařovateli zahraničních

investičních fondů.



§ 44



(1) Žádost o udělení souhlasu podle § 43 odst. 1 lze podat pouze na

předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady osvědčující

splnění podmínek uvedených v odstavci 3. Vzory tiskopisu a obsah jeho

příloh stanoví prováděcí právní předpis.



(2) Česká národní banka při posuzování žádosti zkoumá pouze splnění

podmínek uvedených v odstavci 3 a nepřihlíží přitom k ekonomickým

potřebám trhu.



(3) Česká národní banka žádosti vyhoví, pokud z hlediska možného vlivu

na výkon činnosti penzijní společnosti jsou splněny tyto podmínky:



a) osoby, které žádají o udělení souhlasu, jsou důvěryhodné,



b) osoby, které jsou navrhovány za vedoucí osoby penzijní společnosti,

splňují podmínky stanovené v § 39 odst. 2,



c) žadatel disponuje dostatečným objemem finančních zdrojů průhledného

a nezávadného původu ve vztahu k vykonávaným nebo plánovaným činnostem

u penzijní společnosti,



d) penzijní společnost bude i nadále schopna plnit pravidla obezřetného

výkonu činnosti penzijní společnosti (§ 49 až 52),



e) struktura konsolidačního celku, do kterého má být penzijní

společnost zahrnuta,



1. nebrání účinnému dohledu nad penzijní společností a



2. neznesnadňuje výkon působnosti jednotlivých orgánů dohledu nad tímto

konsolidačním celkem a nad osobami zahrnutými do tohoto konsolidačního

celku,



f) v souvislosti s navrhovaným nabytím nebo zvýšením kvalifikované

účasti na penzijní společnosti nebo jejím ovládnutím nevznikají důvodné

obavy, že by mohlo dojít k porušení zákona upravujícího opatření proti

legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, nebo že

už k takovému porušení došlo,



g) jedná se o případ zvláštního zřetele hodný, pokud jde o žádost podle

§ 42 odst. 2.



(4) V rozhodnutí o žádosti Česká národní banka může určit lhůtu pro

nabytí účasti penzijní společnosti podle § 41 odst. 1.



§ 45



Česká národní banka se může domáhat, aby soud vyslovil neplatnost

usnesení valné hromady penzijní společnosti, na které byla nabyta nebo

zvýšena kvalifikovaná účast nebo byla ovládnuta osobou nebo osobami

jednajícími ve shodě bez předchozího souhlasu České národní banky.

Neuplatní-li Česká národní banka toto právo u soudu ve lhůtě do 3

měsíců ode dne konání valné hromady nebo, nebyla-li valná hromada řádně

svolána, ve lhůtě do 3 měsíců ode dne, kdy se Česká národní banka mohla

dozvědět, že měla být svolána, nejdéle však ve lhůtě do 1 roku ode dne

konání valné hromady nebo ode dne, kdy se Česká národní banka mohla

dozvědět, že valná hromada měla být svolána, toto právo zaniká.

Ustanovení zákona o obchodních korporacích o vyslovení neplatnosti

usnesení valné hromady se použijí obdobně.



§ 46



Pozbytí nebo snížení kvalifikované účasti



Osoba nebo osoby jednající ve shodě bez zbytečného odkladu oznámí České

národní bance, že



a) snižují svoji kvalifikovanou účast na penzijní společnosti tak, že

klesne pod 50 %, 30 % nebo 20 %, nebo ji zcela pozbývají, nebo



b) snižují svoji kvalifikovanou účast na penzijní společnosti tak, že

ji přestávají ovládat.



§ 47



Oznámení obsahuje údaje o osobě nebo osobách snižujících nebo

pozbývajících svoji kvalifikovanou účast na penzijní společnosti nebo o

osobě nebo osobách přestávajících ji ovládat, údaje o penzijní

společnosti, na které je tato účast snížena nebo pozbyta nebo která

přestane být ovládána, údaj o celkové výši podílu na této penzijní

společnosti po jejím snížení nebo údaj o rozsahu vlivu na řízení na

této penzijní společnosti po jeho snížení a údaje o osobě nebo osobách,

které podíl na penzijní společnosti nabývají nebo zvyšují, nebo

osobách, které získávají vliv na řízení penzijní společnosti.



HLAVA IV



PRAVIDLA ČINNOSTI A HOSPODAŘENÍ PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI



Díl 1



Odborná péče



§ 48



Penzijní společnost vykonává svoji činnost s odbornou péčí.



Díl 2



Obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti



§ 49



K zajištění řádného a obezřetného výkonu činnosti penzijní společnosti

a výkonu činností souvisejících s činností penzijní společnosti

penzijní společnost zavede a udržuje



a) řídicí a kontrolní systém,



b) postupy pro zjišťování a řízení střetu zájmů mezi



1. penzijní společností, jejími vedoucími osobami a jejími zaměstnanci

a účastnickým fondem a důchodovým fondem podle zákona o důchodovém

spoření a mezi těmito fondy navzájem, účastníky nebo zájemci o

doplňkové penzijní spoření,



2. osobou, která ovládá penzijní společnost, nebo osobou ovládanou

stejnou osobou jako penzijní společnost a jejich vedoucími osobami a

účastnickým fondem, důchodovým fondem podle zákona o důchodovém

spoření, účastníky nebo zájemci o doplňkové penzijní spoření,



3. zájemci o doplňkové penzijní spoření a účastníky navzájem,



c) opatření k ochraně vnitřních informací a



d) opatření k předcházení manipulace s trhem.



§ 50



(1) Řídicí a kontrolní systém zahrnuje



a) organizační předpoklady a předpoklady řádné správy a řízení

společnosti, a to vždy



1. zásady a postupy řízení,



2. organizační uspořádání s řádným, průhledným a uceleným vymezením

činností a s nimi spojených působností a rozhodovací pravomoci, v rámci

nichž se současně vymezí funkce, jejichž výkon je neslučitelný,



3. řádné administrativní a účetní postupy,



4. pravidla pro účinné vyřizování stížností a reklamací zájemců o

doplňkové penzijní spoření a účastníků a



5. systém vnitřní komunikace,



b) systém řízení rizik, který vždy zahrnuje



1. pravidla přístupu penzijní společnosti k rizikům, kterým je nebo

může být vystavena, včetně rizik vyplývajících z vnějšího prostředí a

rizika likvidity, a k rizikům, kterým jsou nebo mohou být vystaveny

účastnické fondy a důchodové fondy podle zákona o důchodovém spoření

obhospodařované touto penzijní společností,



2. postupy rozpoznávání, vyhodnocování, měření, sledování a ohlašování

rizik a



3. postupy přijímání opatření vedoucích k omezení rizik,



c) pravidla vnitřní kontroly, jejichž součástí je vždy



1. vnitřní audit,



2. průběžná kontrola dodržování povinností penzijní společnosti

plynoucích z tohoto zákona, jiných právních předpisů a z vnitřních

předpisů penzijní společnosti,



3. kontrolní a bezpečnostní opatření při zpracování a evidenci

informací a při zohlednění jejich charakteru a



4. pravidla kontroly činnosti osob uvedených v § 51, pomocí nichž

penzijní společnost vykonává některé činnosti.



(2) Řídicí a kontrolní systém musí být ucelený a přiměřený charakteru,

rozsahu a složitosti činností penzijní společnosti a musí zajišťovat

řádný a plynulý výkon činnosti penzijní společnosti.



(3) Penzijní společnost průběžně ověřuje a pravidelně hodnotí

přiměřenost a účinnost řídicího a kontrolního systému.



§ 51



Činnosti vykonávané prostřednictvím jiné osoby



(1) Pokud penzijní společnost pověří jinou osobu výkonem významné

provozní činnosti, přijme opatření k vyloučení vzniku nepřiměřeného

provozního rizika.



(2) Významná provozní činnost, jejímž výkonem byla pověřena jiná osoba,

nemůže být vykonávána způsobem, který by podstatně snižoval kvalitu

řídicího a kontrolního systému nebo možnost České národní banky

vykonávat dohled nad dodržováním povinností penzijní společnosti.

Penzijní společnost rovněž zajistí, že osoba pověřená výkonem významné

provozní činnosti splňuje požadavky na personální vybavení podle § 53 a

54 a má dostatečné organizační a věcné předpoklady pro řádný výkon této

činnosti. Penzijní společnost nesmí pověřit výkonem významné provozní

činnosti osobu, jejíž zájmy mohou být ve střetu se zájmy penzijní

společnosti nebo účastníků. Výkonem významné provozní činnosti lze

pověřit pouze osobu, která má sídlo v členském státu.



(3) Provozní činnost penzijní společnosti se považuje za významnou,

pokud by nedostatek v jejím výkonu vážně narušil řádný a plynulý výkon

činností penzijní činnosti nebo plnění povinností penzijní společnosti,

ohrozil její finanční stabilitu nebo finanční stabilitu účastnických

fondů nebo důchodových fondů, anebo představoval změnu předpokladů, na

základě kterých bylo penzijní společnosti uděleno povolení k činnosti

penzijní společnosti.



(4) Za významnou provozní činnost penzijní společnosti se nepovažuje



a) právní nebo jiné poradenství, vzdělávání jejích pracovníků, činnosti

spojené s vyúčtováním jí poskytovaných služeb, ochrana jejích prostor a

zaměstnanců,



b) odebírání standardizovaných služeb, včetně informací o trhu a

cenách.



(5) Pověřením jiné osoby výkonem činnosti zůstává nedotčena odpovědnost

penzijní společnosti vyplývající z tohoto zákona a jiných právních

předpisů.



(6) Penzijní společnost nesmí pověřit jinou osobu rozhodováním o

obchodním vedení penzijní společnosti a kontrolou dodržování způsobu

investování účastnických a důchodových fondů.



§ 52



Prováděcí právní předpis stanoví



a) způsob dodržování jednotlivých pravidel obezřetného výkonu činnosti

penzijní společnosti podle § 49 a 50 a



b) požadavky na pověření k výkonu činností penzijní společnosti jinou

osobou a požadavky na výkon činností penzijní společnosti jinou osobou

podle § 51.



Díl 3



Personální vybavení



§ 53



(1) Penzijní společnost má personální vybavení pro výkon činnosti

penzijní společnosti a výkon činností souvisejících s činností penzijní

společnosti, a to přiměřené povaze, složitosti a rozsahu jí

vykonávaných činností.



(2) U zaměstnanců, vedoucích osob a jiných osob, pomocí kterých

vykonává penzijní společnost své činnosti, penzijní společnost

zabezpečí, aby se jednalo o osoby důvěryhodné, které mají znalosti a

zkušenosti nezbytné pro plnění jim přidělených činností. Důvěryhodnost,

znalosti a zkušenosti jsou tyto osoby povinny penzijní společnosti

prokázat příslušnými doklady.



(3) Penzijní společnost zabezpečí, aby osoby uvedené v odstavci 2 měly

znalost postupů a předpisů nezbytných pro plnění jejích povinností

souvisejících s činností penzijní společnosti.



(4) Penzijní společnost zabezpečí, aby rozsah a povaha činností

vykonávaných osobami uvedenými v odstavci 2 nebránily řádnému výkonu

jednotlivých činností těchto osob.



Díl 4



Pravidla jednání při výkonu činnosti penzijní společnosti



§ 54



(1) Penzijní společnost při výkonu své činnosti jedná kvalifikovaně,

čestně, spravedlivě a v nejlepším zájmu účastníků, zejména plní tyto

povinnosti:



a) řádně a bez zbytečného odkladu umisťuje příspěvky účastníků, jejich

zaměstnavatelů a státní příspěvky do účastnických fondů,



b) provádí platby bezhotovostně, pokud to nevylučuje povaha věci,



c) nemanipuluje s trhem,



d) nezneužívá vnitřní informace a zamezuje přístup k vnitřním

informacím,



e) nešíří nesprávné nebo zavádějící informace,



f) nenarušuje celistvost trhu,



g) nenabízí výhody, jejichž spolehlivost nelze zaručit,



h) provádí obchody za nejlepších podmínek,



i) zpracovává obchody spravedlivě a bez zbytečných průtahů,



j) dokumentuje způsob provedení obchodu, kontroluje objektivnost

evidovaných údajů a předchází riziku finančních ztrát,



k) provádí analýzy ekonomické výhodnosti obchodů z veřejně přístupných

informací,



l) neprovádí nadbytečné obchody bez ohledu na nejlepší zájmy účastníků,



m) porovnává kurzy nebo ceny jednotlivých nákupů a prodejů vzájemně

mezi sebou a s vývojem kurzů a cen uveřejněných na regulovaných trzích.



(2) Prováděcí právní předpis stanoví způsob plnění pravidel jednání

penzijní společnosti podle odstavce 1.



Díl 5



Uchovávání dokumentů a záznamů



§ 55



(1) Penzijní společnost uchovává



a) dokumenty týkající se doplňkového penzijního spoření, včetně smluv o

doplňkovém penzijním spoření a záznamů evidence podle § 120,



b) záznamy komunikace se zájemcem o doplňkové penzijní spoření nebo

účastníkem týkající se doplňkového penzijního spoření,



c) dokumenty a záznamy uvedené v písmenech a) a b), pokud jejím jménem

jednal vázaný zástupce penzijní společnosti.



(2) Penzijní společnost uchovává dokumenty podle odstavce 1 po celou

dobu trvání závazkového vztahu a nejméně po dobu 10 let v případě

dokumentů podle odstavce 1 písm. a) a 3 let v případě záznamů

komunikace podle odstavce 1 písm. b) od okamžiku zániku závazků

založených smlouvou o doplňkovém penzijním spoření nebo od okamžiku

poslední komunikace se zájemcem o doplňkové penzijní spoření; to platí

i pro osobu, jejíž povolení k činnosti penzijní společnosti bylo

odňato, jakož i pro jejího právního nástupce.



Díl 6



Oddělené účtování o majetku penzijní společnosti a účastnického fondu



§ 56



(1) Penzijní společnost účtuje o stavu a pohybu majetku a jiných aktiv,

závazků a jiných pasiv, dále o nákladech a výnosech a o výsledku

hospodaření s majetkem v účastnickém fondu odděleně od předmětu

účetnictví svého a ostatních účastnických fondů.



(2) Penzijní společnost zajišťuje v souladu s účetními metodami podle

zákona upravujícího účetnictví účtování o předmětu účetnictví v

účetních knihách vedených odděleně pro jednotlivé účastnické fondy,

jejichž majetek obhospodařuje, tak, aby jí to umožnilo sestavení účetní

závěrky za každý účastnický fond.



Díl 7



Výroční a pololetní zpráva



§ 57



Výroční zprávy



(1) Penzijní společnost nejpozději do 4 měsíců po skončení účetního

období zašle České národní bance svou výroční zprávu podle zákona

upravujícího účetnictví a výroční zprávu za každý obhospodařovaný

účastnický fond a uveřejní je na svých internetových stránkách. Zaslaná

výroční zpráva penzijní společnosti a výroční zprávy za každý

obhospodařovaný účastnický fond musí být ověřeny auditorem.



(2) Pokud valná hromada penzijní společnosti neschválí ve lhůtě podle

odstavce 1 řádnou účetní závěrku, penzijní společnost ji zašle České

národní bance spolu s důvody, pro které nebyla schválena, a způsobem

řešení připomínek valné hromady; tyto údaje současně uveřejní na svých

internetových stránkách.



(3) Pokud soud rozhodne o neplatnosti usnesení valné hromady, kterým

valná hromada penzijní společnosti schválila účetní závěrku, zašle

penzijní společnost bez zbytečného odkladu České národní bance

pravomocný rozsudek v této věci a současně jej uveřejní na svých

internetových stránkách.



(4) Výroční zprávy podle odstavce 1 za poslední 3 účetní období musí

být veřejně přístupné v sídle penzijní společnosti. Penzijní společnost

poskytne účastníkovi na jeho žádost bez zbytečného odkladu výroční

zprávy za poslední 3 účetní období bezplatně elektronicky nebo v

listinné podobě za náhradu účelně vynaložených nákladů.



§ 58



Pololetní zprávy



(1) Penzijní společnost do 2 měsíců po uplynutí prvních 6 měsíců

účetního období vypracuje, uveřejní na svých internetových stránkách a

zašle České národní bance v elektronické podobě svou pololetní zprávu a

pololetní zprávu za každý obhospodařovaný účastnický fond.



(2) Pololetní zprávy podle odstavce 1 za poslední 3 účetní období musí

být veřejně přístupné v sídle penzijní společnosti. Penzijní společnost

poskytne účastníkovi na jeho žádost bez zbytečného odkladu pololetní

zprávy za poslední 3 účetní období bezplatně elektronicky nebo v

listinné podobě za náhradu účelně vynaložených nákladů.



§ 59



Prováděcí právní předpis stanoví



a) informace, které obsahuje výroční zpráva penzijní společnosti a

účastnického fondu nad rámec zákona upravujícího účetnictví,



b) informace, které obsahuje pololetní zpráva penzijní společnosti a

účastnického fondu,



c) způsob poskytování výroční zprávy a pololetní zprávy účastnického

fondu a důchodového fondu účastníkům.



HLAVA V



ÚPLATA PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI, POPLATKY A ÚPLATA ZA ZPROSTŘEDKOVÁNÍ



§ 60



Úplata penzijní společnosti



(1) Penzijní společnost má nárok na úplatu hrazenou z majetku v

účastnickém fondu, jejíž výše musí být stanovena ve statutu

účastnického fondu; tato úplata je tvořena



a) úplatou za obhospodařování majetku v účastnických fondech a



b) úplatou za zhodnocení majetku v účastnických fondech.



(2) Z úplaty se hradí veškeré náklady, které hradí penzijní společnost

v souvislosti se svým podnikáním v doplňkovém penzijním spoření třetím

osobám, zejména



a) úplata za výkon činnosti depozitáře účastnického fondu a auditora,



b) poplatky hrazené bance,



c) odměna jiným osobám než penzijní společnosti nabízejícím a

zprostředkovávajícím doplňkové penzijní spoření (§ 74) a provádějícím

správu smluv o doplňkovém penzijním spoření a související činnosti,



d) poplatky hrazené osobě provádějící vypořádání obchodů s investičními

nástroji, převodním místům, obchodníkům s cennými papíry a



e) náklady na propagaci a reklamu.



(3) Výše úplaty podle odstavce 1 písm. a) nesmí v případě povinného

konzervativního fondu překročit 0,4 % a v případě ostatních

účastnických fondů 0,8 % z průměrné roční hodnoty fondového vlastního

kapitálu v účastnickém fondu. Takto stanovená úplata se sníží o náklady

na nákup, prodej a držení cenných papírů vydávaných investičním fondem

nebo zahraničním investičním fondem. Průměrná roční hodnota fondového

vlastního kapitálu v každém účastnickém fondu se stanoví k poslednímu

dni příslušného období jako prostý aritmetický průměr hodnot fondového

vlastního kapitálu účastnického fondu za každý den příslušného období.



(4) Výše úplaty podle odstavce 1 písm. b) je nejvýše 10 % z rozdílu

průměrné hodnoty penzijní jednotky v příslušném období a nejvyšší

průměrné roční hodnoty penzijní jednotky v letech předcházejících

příslušnému období od vzniku účastnického fondu vynásobené průměrným

počtem penzijních jednotek v příslušném období.



(5) Penzijní společnost nemá nárok na úplatu podle odstavce 1 písm. b)

v případě, že průměrná roční hodnota penzijní jednotky účastnického

fondu v příslušném období byla rovna nebo nižší než nejvyšší průměrná

roční hodnota penzijní jednotky v letech předcházejících příslušnému

období od vzniku účastnického fondu.



(6) Průměrná hodnota penzijní jednotky účastnického fondu se stanoví k

poslednímu dni příslušného období jako prostý aritmetický průměr hodnot

penzijních jednotek účastnického fondu za každý den příslušného období.



(7) Pro účely stanovení úplaty podle odstavce 3 se náklady na držení

cenných papírů vydávaných fondem kolektivního investování rozumí

zejména podíl na celkové výši nákladů hrazených z majetku fondu

kolektivního investování, který odpovídá investici v tomto fondu

kolektivního investování.



§ 61



Poplatky



(1) Penzijní společnost má kromě úplaty podle § 60 nárok pouze na

jednorázové poplatky od účastníka za



a) změnu strategie spoření podle § 5 odst. 7,



b) převod prostředků k jiné penzijní společnosti podle § 27,



c) pozastavení výplaty dávky podle § 22 odst. 3,



d) odeslání výpisu doplňkového penzijního spoření častěji než jednou

ročně,



e) jiný způsob výplaty dávky než vnitrostátním bankovním převodem,



f) poskytování informací jiným způsobem než stanoví tento zákon.



(2) Výše poplatku podle odstavce 1 písm. a) musí odrážet účelně

vynaložené náklady na provedení změny a činí nejvýše 500 Kč.



(3) Výše poplatku podle odstavce 1 písm. b) činí nejvýše 800 Kč.



(4) Poplatek za převod prostředků podle odstavce 1 písm. b) uhradí

účastník při podání žádosti o převod. Tento poplatek není hrazen z

prostředků účastníka evidovaných na osobním penzijním účtu. Započtení

tohoto poplatku proti převáděným prostředkům účastníka není přípustné.



(5) Výše poplatku za úkony uvedené v odstavci 1 písm. c) až f) musí

odrážet účelně vynaložené náklady na jejich provedení. Za účelně

vynaložený náklad pro úkon podle odstavce 1 písm. e) se považuje rozdíl

v nákladech mezi jiným způsobem stanovení vyplácení dávky než

vnitrostátním bankovním převodem.



§ 62



Výjimky z placení poplatků za převod prostředků účastníka



(1) Převod prostředků účastníka do jiného účastnického fondu

obhospodařovaného jednou penzijní společností nebo převod všech jeho

prostředků k jiné penzijní společnosti je bezplatný v případě, že

účastník měl část nebo všechny své prostředky umístěny



a) v účastnickém fondu, v jehož statutu došlo ke změnám ohledně způsobu

investování, investičních cílů nebo zvýšení úplaty,



b) ve zrušovaném účastnickém fondu (§ 110),



c) ve slučovaných účastnických fondech (§ 113),



d) v účastnickém fondu, jehož obhospodařování bylo převedeno na jinou

penzijní společnost (§ 109),



e) v účastnickém fondu, o jehož nařízeném převodu rozhodla Česká

národní banka (§ 150), nebo



f) v účastnickém fondu penzijní společnosti, která se slučuje s jinou

penzijní společností (§ 64).



(2) Penzijní společnost může zpoplatnit změnu strategie spoření nebo

převod prostředků účastníka k jiné penzijní společnosti v případě, že

účastník požádá o tyto změny po uplynutí 6 měsíců ode dne nabytí právní

moci rozhodnutí o



a) schválení změny statutu účastnického fondu,



b) zrušení účastnického fondu,



c) povolení sloučení účastnických fondů,



d) povolení k převodu obhospodařování všech účastnických fondů,



e) nařízení převodu obhospodařování účastnického fondu, nebo



f) schválení sloučení penzijních společností.



(3) Pokud účastník požádá o převod po více než 60 měsících trvání

spořící doby u téže penzijní společnosti, penzijní společnost poplatek

podle § 61 odst. 1 písm. b) neúčtuje.



(4) Je-li změna strategie spoření provedena pouze jednou za kalendářní

rok, je bezplatná.



§ 63



Úplata za nabízení a zprostředkování doplňkového penzijního spoření



(1) Výše odměny podle § 60 odst. 2 písm. c) nesmí překročit 3,5 %

průměrné mzdy v národním hospodářství vyhlašované Ministerstvem práce a

sociálních věcí za první až třetí čtvrtletí předcházejícího

kalendářního roku podle zákona o zaměstnanosti za uzavření jedné

smlouvy o doplňkovém penzijním spoření. Rozhodným okamžikem pro výpočet

odměny je den uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním spoření.



(2) Ustanovení odstavce 1 platí obdobně i pro změnu smlouvy.



HLAVA VI



PŘEMĚNA A ZRUŠENÍ PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI



Díl 1



Fúze penzijních společností



§ 64



Přeměnu penzijní společnosti lze uskutečnit pouze vnitrostátní fúzí

sloučením penzijních společností (dále jen „fúze penzijních

společností“) a je k ní třeba předchozího povolení České národní banky.



§ 65



(1) Žádost o povolení fúze lze podat pouze na předepsaném tiskopisu, ke

kterému žadatel přiloží doklady nezbytné pro posouzení důvodu fúze

penzijních společností a doklady prokazující splnění podmínek podle

odstavce 4. Vzor tiskopisu a obsah jeho příloh stanoví prováděcí právní

předpis.



(2) K žádosti o povolení fúze penzijních společností žadatel přiloží

projekt fúze penzijních společností, který, kromě náležitostí podle

zákona upravujícího přeměny obchodních společností a družstev^8),

obsahuje



a) předpokládané změny v organizačním uspořádání a řídicím a kontrolním

systému nástupnické penzijní společnosti,



b) souhlas penzijních společností zúčastněných na fúzi se záměrem

sloučit povinné konzervativní fondy a základní zásady realizace tohoto

záměru,



c) pro první 3 účetní období po uskutečnění fúze



1. odhad výnosů a nákladů v členění na náklady spojené se zavedením

činnosti a na běžné náklady, zejména režijní náklady a náklady na

odměny investičním zprostředkovatelům,



2. podrobný odhad příjmů a výdajů z vykonávané činnosti,



3. odhadovanou rozvahu a výkaz zisků a ztrát a



4. odhadovaný výpočet potřebného kapitálu ve vztahu k obhospodařovaným

účastnickým fondům i důchodovým fondům, v případě že existují.



(3) Znalecká zpráva pro fúzi penzijních společností obsahuje rovněž

stanovisko znalce k náležitostem projektu fúze penzijních společností

podle odstavce 2.



(4) Česká národní banka fúzi penzijních společností nepovolí, pokud



a) by ohrozila nároky účastníka nebo jeho prostředky nebo by vystavila

jeho nároky nebo prostředky nepřiměřenému riziku,



b) by nástupnická penzijní společnost nesplňovala požadavky obezřetného

výkonu činnosti penzijní společnosti nebo výkonu činností souvisejících

s činností penzijní společnosti, nebo



c) je osoba zúčastněná na fúzi osobou, které nebylo uděleno povolení k

činnosti penzijní společnosti.



(5) Penzijní společnost zašle České národní bance na vědomí pozvánku na

valnou hromadu, na jejíž program je zařazeno jednání o její fúzi.



§ 66



Účastník se pro účely fúze penzijních společností nepovažuje za

věřitele.



§ 67



Nástupnická penzijní společnost informuje bez zbytečného odkladu po

zápisu fúze penzijní společnosti do obchodního rejstříku účastníky o

uskutečnění fúze.



§ 68



Nástupnická penzijní společnost sloučí povinné konzervativní fondy (§

113) v souladu se záměrem uvedeným v projektu fúze penzijních

společností nejpozději do 1 roku od zápisu fúze penzijních společností

do obchodního rejstříku tak, aby obhospodařovala jeden povinný

konzervativní fond.



Díl 2



Zrušení penzijní společnosti



§ 69



Rozhodnutí o zrušení penzijní společnosti



(1) Pokud valná hromada rozhodne o zrušení penzijní společnosti s

likvidací, rozhodne současně o návrhu na jmenování likvidátora penzijní

společnosti. Rozhodnutí o zrušení penzijní společnosti s likvidací,

návrh na jmenování likvidátora a žádost o odnětí povolení k činnosti

penzijní společnosti musejí být bez zbytečného odkladu doručeny České

národní bance. Rozhodnutí valné hromady o zrušení penzijní společnosti

s likvidací nabývá účinnosti dnem jmenování likvidátora penzijní

společnosti Českou národní bankou.



(2) Pokud rozhodne o zrušení penzijní společnosti s likvidací soud, je

penzijní společnost povinna bez zbytečného odkladu doručit České

národní bance žádost o odnětí povolení k činnosti penzijní společnosti.



(3) Česká národní banka odejme povolení k činnosti penzijní

společnosti, jestliže penzijní společnost neobhospodařuje žádný

účastnický fond, transformovaný fond nebo důchodové fondy a má

vypořádané závazky vůči účastníkům.



(4) Žádost o odnětí povolení k činnosti penzijní společnosti lze podat

pouze na předepsaném tiskopisu. Vzor tiskopisu a obsah jeho příloh

stanoví prováděcí právní předpis.



(5) Návrh na jmenování likvidátora obsahuje identifikační údaje

likvidátora a jeho přílohu tvoří stejnopis notářského zápisu o usnesení

valné hromady, jímž se penzijní společnost zrušuje s likvidací a

navrhuje se likvidátor.



§ 70



Likvidátor penzijní společnosti



(1) Likvidátora penzijní společnosti jmenuje a odvolává Česká národní

banka; to neplatí, pokud o zrušení penzijní společnosti s likvidací

rozhodne soud. Soud jmenuje likvidátora na návrh České národní banky.



(2) Česká národní banka bez zbytečného odkladu po obdržení návrhu na

jmenování likvidátora podle § 69 odst. 1 a 5



a) jmenuje likvidátora, nebo



b) návrh zamítne, jestliže shledá u navrženého likvidátora skutečnosti

uvedené v odstavcích 4 a 5 nebo jestliže má k navrženému likvidátorovi

důvodné výhrady, a současně jmenuje jiného likvidátora; proti zamítnutí

návrhu na jmenování likvidátora není přípustný opravný prostředek.



(3) Likvidátor se může vzdát funkce písemným oznámením o odstoupení z

funkce, které musí být doručeno České národní bance. Účinky odstoupení

z funkce likvidátora nastávají dnem uvedeným v oznámení o odstoupení z

funkce, nejdříve však 30 dnů ode dne doručení oznámení České národní

bance.



(4) Česká národní banka odvolá likvidátora penzijní společnosti, který

opakovaně nebo závažným způsobem porušil právní předpis v souvislosti s

výkonem funkce likvidátora penzijní společnosti nebo přestal splňovat

předpoklady stanovené tímto zákonem pro výkon funkce likvidátora.



(5) Jestliže se likvidátor penzijní společnosti vzdá funkce, je

odvolán, vyškrtnut ze seznamu likvidátorů nebo z jiných důvodů tuto

funkci nevykonává nebo nemůže vykonávat, Česká národní banka jmenuje

bez zbytečného odkladu nového likvidátora.



(6) Opravný prostředek podaný proti rozhodnutí České národní banky o

jmenování nebo odvolání likvidátora nemá odkladný účinek.



(7) Návrh na povolení zápisu likvidátora do obchodního rejstříku a

návrh na výmaz likvidátora z obchodního rejstříku podává likvidátor

jmenovaný Českou národní bankou.



(8) Náhrada hotových výdajů likvidátora penzijní společnosti a odměna

likvidátora jsou placeny z majetku penzijní společnosti; v případě, že

majetek této společnosti nepostačuje na vyplacení náhrady hotových

výdajů likvidátora a odměny likvidátora, vyplatí je stát. Způsob

stanovení náhrady hotových výdajů a odměny likvidátora, jejich

maximální výši hrazenou státem a způsob výplaty stanoví prováděcí

právní předpis.



(9) Likvidátorovi jmenovanému Českou národní bankou jsou třetí osoby

povinny poskytnout součinnost v rozsahu, v jakém jsou povinny ji

poskytnout insolvenčnímu správci podle jiného právního předpisu.



§ 71



Společná ustanovení



(1) Penzijní společnost v úpadku nebo penzijní společnost, která

vstoupila do likvidace, se i nadále řídí tímto zákonem.



(2) Penzijní společnost v úpadku nebo penzijní společnost, která

vstoupila do likvidace, nesmí uzavírat nové smlouvy o doplňkovém

penzijním spoření podle § 5.



Díl 3



Zvláštní ustanovení o předmětu podnikání a podniku penzijní společnosti



§ 72



Změna předmětu podnikání penzijní společnosti není přípustná.



§ 73



Podnik penzijní společnosti nelze převést, použít k zajištění závazku

nebo přenechat do nájmu, a to ani jeho část.



ČÁST PÁTÁ



DISTRIBUCE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ



HLAVA I



OBECNÁ USTANOVENÍ



§ 74



Osoby oprávněné nabízet a zprostředkovat doplňkové penzijní spoření



(1) Vyvíjet činnosti směřující k tomu, aby zájemce o doplňkové penzijní

spoření nebo účastník měl příležitost s penzijní společností uzavřít

smlouvu o doplňkovém penzijním spoření, a uzavírat jménem a na účet

penzijní společnosti smlouvy o doplňkovém penzijním spoření je oprávněn

pouze



a) obchodník s cennými papíry, který má podle jiného právního předpisu

povolení k poskytování investičních služeb přijímání a předávání pokynů

týkajících se investičních nástrojů a investiční poradenství týkající

se investičních nástrojů (dále jen „obchodník s cennými papíry“),



b) investiční zprostředkovatel,



c) vázaný zástupce investičního zprostředkovatele,



d) vázaný zástupce obchodníka s cennými papíry a



e) vázaný zástupce penzijní společnosti.



(2) Činnosti uvedené v odstavci 1 Česká národní banka obchodníkovi s

cennými papíry zaregistruje nebo povolí v udělené licenci, pokud

obchodník s cennými papíry splňuje podmínku odborné způsobilosti.



(3) Činnosti uvedené v odstavci 1 zaregistruje Česká národní banka

investičnímu zprostředkovateli, pokud splňuje podmínku odborné

způsobilosti.



(4) Činnosti uvedené v odstavci 1 zapíše Česká národní banka vázanému

zástupci investičního zprostředkovatele nebo obchodníka s cennými

papíry do seznamu vázaných zástupců, pokud zastoupený investiční

zprostředkovatel nebo obchodník s cennými papíry má tyto činnosti

registrovány nebo povoleny v udělené licenci podle odstavce 2 nebo 3.



(5) Zahájit činnost uvedenou v odstavci 1 lze až po splnění podmínek

uvedených v odstavcích 2 až 4.



(6) Pravidla pro neslučitelnost činností vázaného zástupce penzijní

společnosti uvedená v § 78 odst. 4 se na vázaného zástupce investičního

zprostředkovatele a vázaného zástupce obchodníka s cennými papíry

použijí obdobně.



(7) Investiční zprostředkovatel, který je fyzickou osobou, může

vykonávat činnost uvedenou v odstavci 1 pouze osobně, pomocí

zaměstnanců nebo prostřednictvím vázaného zástupce. Obchodník s cennými

papíry a investiční zprostředkovatel, který je právnickou osobou, může

vykonávat činnost uvedenou v odstavci 1 pouze statutárním orgánem,

prokuristou, pomocí zaměstnanců nebo prostřednictvím vázaného zástupce.

Osoba uvedená v odstavci 1 nesmí udělit plnou moc jiné osobě, aby místo

ní vykonávala činnost uvedenou v odstavci 1; ustanovení jiného právního

předpisu o právu zmocněnce udělit další plnou moc se nepoužijí.



§ 75



Odborná péče



(1) Osoba uvedená v § 74 odst. 1 je povinna vykonávat činnosti podle §

74 odst. 1 s odbornou péčí.



(2) Na osobu uvedenou v § 74 odst. 1 se při výkonu činností uvedených v

§ 74 odst. 1 použijí obdobně § 126 až 140 upravující povinnosti při

jednání s účastníky.



(3) Investiční zprostředkovatel svým systémem zajištění obezřetného

poskytování investičních služeb, zavedeným a udržovaným podle zákona

upravujícího podnikání na kapitálovém trhu^11), pokryje rovněž činnosti

podle § 74 odst. 1. Tato povinnost se obdobně vztahuje i na obchodníka

s cennými papíry, pokud vykonává činnosti podle § 74 odst. 1.



(4) Investiční zprostředkovatel a obchodník s cennými papíry vedou o

výkonu činností uvedených v § 74 odst. 1 evidenci, která obsahuje

zejména údaje o uzavřených smlouvách o doplňkovém penzijním spoření.



(5) V souvislosti s evidencí podle odstavce 4 osoba tam uvedená dále



a) používá a provozuje zařízení pro komunikaci v souvislosti s výkonem

činností uvedených v § 74 odst. 1 v případě, že ke komunikaci s

účastníkem nebo zájemcem o doplňkové penzijní spoření dochází

prostředky komunikace na dálku, prostřednictvím konkrétně určených

zařízení pro komunikaci včetně konkrétně určené telefonní linky a

adresy pro elektronickou komunikaci,



b) v souvislosti s výkonem činností uvedených v § 74 odst. 1 zachytí

písemně nebo jiným průkazným způsobem alespoň datum a čas komunikace,

identifikaci stran komunikace, pokud je dostupná, a obsah komunikace,



c) zabezpečuje správu zařízení pro komunikaci podle písmene a) pouze

určeným správcem,



d) zabezpečuje nezměnitelnost záznamu komunikace podle písmene b).



(6) Osoba uvedená v odstavci 4 uchovává dokumenty týkající se činností

uvedených v § 74 odst. 1 včetně záznamů v evidenci po dobu 10 let od

okamžiku výkonu této činnosti a po dobu 3 let v případě záznamů

komunikace s účastníkem nebo se zájemcem o doplňkové penzijní spoření;

tato povinnost se vztahuje i na uchovávání dokumentů a záznamů, pokud

jejím jménem jednal vázaný zástupce. Stejně postupuje i osoba podle

věty první, jejíž oprávnění vykonávat činnost podle § 74 odst. 1

zaniklo, nebo její právní nástupce.



(7) Osoba uvedená v odstavci 4 a penzijní společnost odpovídají za

škodu způsobenou při provozování činností podle § 74 odst. 1. Za škodu

způsobenou osobou uvedenou v odstavci 4 při provozování činností podle

§ 74 odst. 1 odpovídají tato osoba a penzijní společnost společně a

nerozdílně. Za škodu způsobenou při provozování činností podle § 74

odst. 1 vázanými zástupci odpovídá zastoupený. Této odpovědnosti se

zastoupený nemůže zprostit. Uhradí-li zastoupený škodu způsobenou

vázaným zástupcem, má vůči němu právo postihu.



(8) Penzijní společnost zajistí, že osoby uvedené v § 74 odst. 1 při

provozování činností podle § 74 odst. 1 dodržují pravidla pro

provozování těchto činností podle tohoto zákona.



§ 76



Kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci informací



Osoba uvedená v § 74 odst. 1 k zavedení a udržení kontrolních a

bezpečnostních opatření pro zpracování a evidenci informací podle § 75

odst. 5 písm. d) při výkonu činností uvedených v § 74



a) stanoví podmínky přístupu pracovníků k jejímu informačnímu systému

pro zpracování a evidenci informací a údajům v něm zaznamenaným, rozsah

přístupových práv a proces jejich stanovení, včetně způsobu rozhodování

o rozsahu přístupových práv jednotlivých pracovníků a rozhodování o

jejich změnách,



b) stanoví podmínky, za kterých budou do informačního systému pro

zpracování a evidenci informací ukládána data a prováděny jejich

dovolené změny, podmínky nakládání s těmito daty a zajištění snadné

zjistitelnosti jejich původního obsahu a provedených změn,



c) zabezpečuje ochranu informačního systému pro zpracování a evidenci

informací před přístupem a zásahy ze strany neoprávněných osob a před

poškozením,



d) je schopna rekonstruovat data v případě, že došlo k poškození dat

nebo informačního systému pro zpracování a evidenci informací, a



e) zabezpečí zpřístupnění informací a záznamů České národní bance,

včetně záloh podle písmene d), tak, aby z nich mohla snadným způsobem

rekonstruovat všechny klíčové fáze zpracování každé činnosti uvedené v

§ 74 odst. 1 a zjistit jejich původní obsah před opravami nebo změnami.



HLAVA II



VÁZANÝ ZÁSTUPCE PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI



§ 77



(1) Vázaný zástupce penzijní společnosti je fyzická nebo právnická

osoba, která je oprávněna na základě písemné smlouvy s penzijní

společností jejím jménem a na její účet vykonávat činnosti uvedené v §

74 odst. 1 a je zapsána do seznamu vázaných zástupců penzijní

společnosti.



(2) Vázaný zástupce penzijní společnosti může na finančním trhu

vykonávat pouze činnost podle § 74 odst. 1 a může jednat jménem a na

účet pouze jedné penzijní společnosti. Ve své činnosti je vázaný

zástupce penzijní společnosti vázán pokyny zastoupené penzijní

společnosti. Za činnost vázaného zástupce penzijní společnosti odpovídá

zastoupená penzijní společnost.



(3) Vázaný zástupce penzijní společnosti, který je fyzickou osobou,

může vykonávat činnost podle odstavce 1 pouze osobně nebo pomocí

zaměstnanců. Vázaný zástupce penzijní společnosti, který je právnickou

osobou, může vykonávat činnost podle odstavce 1 pouze statutárním

orgánem, členem statutárního orgánu nebo pomocí zaměstnanců.



(4) Vázaný zástupce penzijní společnosti je povinen při výkonu činností

uvedených v odstavci 1 sdělit zákazníkovi nebo potenciálnímu

zákazníkovi identifikační údaje zastoupeného, jehož jménem jedná, a

informaci o činnostech uvedených v odstavci 1, které je oprávněn

vykonávat.



(5) Ve vztazích s vázaným zástupcem je penzijní společnost povinna

jednat poctivě a v dobré víře.



§ 78



(1) Vázaným zástupcem penzijní společnosti, který je fyzickou osobou, a

vedoucí osobou vázaného zástupce penzijní společnosti, který je

právnickou osobou, může být pouze osoba, která



a) dosáhla věku 18 let,



b) je plně způsobilá k právním úkonům,



c) má sídlo, pobyt nebo místo podnikání na území České republiky,



d) je důvěryhodná a



e) je odborně způsobilá.



(2) Vázaným zástupcem penzijní společnosti, který je fyzickou osobou, a

vedoucí osobou vázaného zástupce penzijní společnosti, může být pouze

osoba, u níž nenastala skutečnost, která je překážkou provozování

živnosti podle zákona upravujícího živnostenské podnikání.



(3) Vázaným zástupcem penzijní společnosti, který je právnickou osobou,

může být pouze osoba, která má průhledný a nezávadný původ základního

kapitálu, pokud se jedná o obchodní společnost nebo družstvo, nebo

srovnatelné veličiny, pokud se jedná o zahraniční právnickou osobu.



(4) Vázaným zástupcem penzijní společnosti nesmí být



a) penzijní společnost, banka, pojišťovna, obchodník s cennými papíry,

osoba, která má povolení orgánu dohledu jiného členského státu Evropské

unie k poskytování investičních služeb, pokud poskytuje investiční

služby v České republice, zahraniční osoba, která má sídlo ve státě,

který není členským státem Evropské unie, a která poskytuje investiční

služby v České republice prostřednictvím organizační složky, a

investiční zprostředkovatel,



b) vedoucí osoba, zaměstnanec, společník nebo člen osoby uvedené v

písmenu a).



§ 79



Zápis a výmaz



(1) Vázaný zástupce penzijní společnosti může začít vykonávat činnosti

uvedené v § 74 odst. 1 ode dne zápisu, provedeného na základě žádosti,

do seznamu vázaných zástupců penzijní společnosti.



(2) Žádost podle odstavce 1 podává penzijní společnost elektronicky;

vázaný zástupce penzijní společnosti je povinen poskytnout zastoupenému

potřebné doklady a součinnost.



(3) Česká národní banka zapíše vázaného zástupce penzijní společnosti

do 5 pracovních dnů ode dne doručení žádosti o zápis do seznamu

vázaných zástupců penzijní společnosti.



(4) O zápisu vázaného zástupce penzijní společnosti do seznamu vázaných

zástupců nebo neprovedení zápisu informuje Česká národní banka žadatele

elektronicky. Na žádost vydá Česká národní banka elektronický výpis ze

seznamu vázaných zástupců prokazující stav evidovaný k okamžiku, který

je na něm uveden. Výpis musí obsahovat identifikační údaje, číslo, pod

kterým byl vázaný zástupce zapsán, označení seznamu a uvedení adresy,

kde lze ověřit zápis vázaného zástupce do seznamu.



(5) Česká národní banka uveřejňuje potřebné údaje ze seznamu vázaných

zástupců a jejich změny způsobem umožňujícím dálkový přístup.



(6) Do seznamu uvedeného v odstavci 1 se uvedou údaje a změny těchto

údajů, kterými jsou



a) identifikační údaje vázaného zástupce penzijní společnosti s

výjimkou rodného čísla,



b) identifikační údaje zastoupeného,



c) činnosti uvedené v § 74 odst. 1, které je vázaný zástupce penzijní

společnosti oprávněn vykonávat,



d) datum zápisu do seznamu vázaných zástupců penzijní společnosti.



(7) Česká národní banka žádost uvedenou v odstavcích 1 a 2 nezkoumá z

hlediska pravdivosti nebo přesnosti informací v ní obsažených. Česká

národní banka nepřezkoumává splnění podmínek pro zápis vázaného

zástupce penzijní společnosti do seznamu.



(8) Penzijní společnost, pro kterou vázaný zástupce penzijní

společnosti vykonává nebo má vykonávat činnosti uvedené v § 74 odst. 1,



a) ověřuje správnost a úplnost údajů uvedených v žádosti o zápis do

seznamu vázaných zástupců penzijní společnosti a plnění podmínek

uvedených v § 78,



b) zavede pravidla kontroly činnosti vázaných zástupců penzijní

společnosti, která zajišťují řádný výkon činností vázaného zástupce

penzijní společnosti uvedených v § 74 odst. 1, zejména dodržování

pravidel jednání se zákazníky,



c) přijme opatření, která zajistí, že výkon jiné činnosti než uvedené v

§ 74 odst. 1 vázaným zástupcem penzijní společnosti neohrozí řádný

výkon činnosti uvedené v § 74 odst. 1 vázaným zástupcem penzijní

společnosti,



d) bez zbytečného odkladu oznámí České národní bance, že závazkový

vztah podle § 77 odst. 1 zanikl.



(9) Česká národní banka provede výmaz vázaného zástupce penzijní

společnosti ze seznamu, pokud obdrží oznámení podle odstavce 8 písm.

d). Česká národní banka provede výmaz vázaného zástupce penzijní

společnosti ze seznamu, jestliže vázaný zástupce penzijní společnosti o

to jejím prostřednictvím Českou národní banku písemně požádá.

Nepožádá-li penzijní společnost o výmaz podle věty druhé do 5

pracovních dnů od okamžiku, kdy vázaný zástupce penzijní společnosti o

tento úkon požádal, může tento úkon učinit vázáný zástupce penzijní

společnosti.



§ 80



Obnova zápisu



(1) Zápis do seznamu vázaných zástupců penzijní společnosti platí do

konce kalendářního roku následujícího po kalendářním roce, ve kterém

byl zápis proveden.



(2) Zápis do seznamu vázaných zástupců penzijní společnosti se obnoví

po zaplacení správního poplatku, a to vždy na dalších 12 měsíců.

Správní poplatek za obnovu zápisu do seznamu vázaných zástupců penzijní

společnosti zaplatí penzijní společnost za všechny vázané zástupce

penzijní společnosti, kterých se obnova zápisu týká, a to vždy nejdříve

ve lhůtě 3 měsíců před ukončením platnosti zápisu a nejpozději ve lhůtě

30 dnů před ukončením platnosti zápisu. Lhůtu k zaplacení správního

poplatku nelze prodloužit a její zmeškání nelze prominout. Ustanovení §

79 odst. 7 věty druhé tím není dotčeno.



(3) Penzijní společnost současně se zaplacením správního poplatku

oznámí České národní bance, za které vázané zástupce správní poplatek

zaplatila.



(4) Způsob zaplacení správního poplatku, obsah oznámení podle odstavce

3, jeho formu a způsob zaslání uveřejní Česká národní banka způsobem

umožňujícím dálkový přístup.



§ 81



Tiskopisy žádosti o zápis



Žádost o zápis do seznamu vázaných zástupců penzijní společnosti lze

podat pouze na předepsaném tiskopisu. Vzor tiskopisu a způsob jeho

zaslání stanoví prováděcí právní předpis.



§ 82



Registrace investičního zprostředkovatele a obchodníka s cennými papíry

a zápis jejich vázaných zástupců



(1) Žádost o registraci činnosti uvedené v § 74 odst. 1 podává

investiční zprostředkovatel, obchodník s cennými papíry, který není

bankou, nebo žadatel o registraci investičního zprostředkovatele, nebo

povolení obchodníka s cennými papíry, na předepsaném tiskopisu

elektronicky. Obchodník s cennými papíry, který je bankou, nebo žadatel

o bankovní licenci, podává žádost o povolení činnosti uvedené v § 74

odst. 1 na předepsaném tiskopisu elektronicky. Vzor tiskopisu a způsob

jeho zaslání stanoví prováděcí právní předpis.



(2) Česká národní banka žádosti vyhoví, jsou-li splněny podmínky

stanovené tímto zákonem, a to ve lhůtě 30 dnů ode dne, kdy byla žádost

doručena České národní bance. Rozhodnutí se v takovém případě písemně

nevyhotovuje. O zápisu do registru nebo povolení činnosti informuje

Česká národní banka žadatele elektronicky.



(3) Registrace nebo povolení činnosti platí do konce kalendářního roku

následujícího po kalendářním roce, ve kterém byla provedena registrace

nebo uděleno povolení. Registrace nebo povolení činnosti se obnoví po

zaplacení správního poplatku, a to vždy na dalších 12 měsíců. Správní

poplatek se platí nejdříve ve lhůtě 3 měsíců před ukončením platnosti

registrace nebo povolení činnosti a nejpozději ve lhůtě 30 dnů před

ukončením platnosti registrace nebo povolení činnosti. Lhůtu k

zaplacení správního poplatku nelze prodloužit a její zmeškání nelze

prominout. Současně se zaplacením správního poplatku oznámí investiční

zprostředkovatel nebo obchodník s cennými papíry České národní bance,

za koho správní poplatek zaplatil.



(4) Způsob zaplacení správního poplatku, obsah oznámení podle odstavce

3, jeho formu a způsob zaslání uveřejní Česká národní banka způsobem

umožňujícím dálkový přístup.



(5) Česká národní banka uveřejňuje potřebné údaje z registru a jejich

změny způsobem umožňujícím dálkový přístup. Na žádost vydá Česká

národní banka elektronický výpis z registru prokazující stav evidovaný

k okamžiku, který je na něm uveden. Výpis musí obsahovat identifikační

údaje, číslo, pod kterým byla osoba registrována, označení registru a

uvedení adresy, kde lze ověřit registraci.



(6) Pro zápis činnosti uvedené v § 74 odst. 1 do seznamu vázaných

zástupců vázanému zástupci investičního zprostředkovatele a obchodníka

s cennými papíry, pro obnovu tohoto zápisu a výpis ze seznamu se

použijí ustanovení § 78 až 81 obdobně. Žádost o zápis činnosti uvedené

v § 74 odst. 1 vázanému zástupci investičního zprostředkovatele podává

investiční zprostředkovatel. To platí obdobně pro vázaného zástupce

obchodníka s cennými papíry. V případě, že je zastoupeným investičním

zprostředkovatelem fyzická osoba, neuvádí se v rámci identifikačních

údajů zastoupeného podle § 79 odst. 6 písm. b) její rodné číslo.

Investiční zprostředkovatel a obchodník s cennými papíry jsou povinni

nahlásit České národní bance změny údajů zapisovaných do seznamů

vázaných zástupců.



§ 83



Výpověď



(1) Penzijní společnost je povinna vypovědět závazkový vztah podle § 77

odst. 1, jakmile zjistí, že vázaný zástupce penzijní společnosti nebo

vedoucí osoba vázaného zástupce penzijní společnosti nesplňuje podmínky

uvedené v § 78; doručením výpovědi vázanému zástupci penzijní

společnosti tento závazkový vztah zaniká.



(2) Vázaný zástupce penzijní společnosti je povinen vypovědět závazkový

vztah podle § 77 odst. 1 neprodleně poté, co přestane splňovat podmínky

uvedené v § 78; doručením výpovědi zastoupenému tento závazkový vztah

zaniká. Tuto povinnost má vázaný zástupce penzijní společnosti i v

případě, kdy podmínky uvedené v § 78 přestane splňovat jeho vedoucí

osoba.



(3) Odstavce 1 a 2 se použijí obdobně pro závazkový vztah mezi penzijní

společností a investičním zprostředkovatelem nebo obchodníkem s cennými

papíry a pro závazkový vztah mezi investičním zprostředkovatelem a jeho

vázaným zástupcem nebo obchodníkem s cennými papíry a jeho vázaným

zástupcem.



HLAVA III



ODBORNÁ ZPŮSOBILOST



§ 84



Prokázání odborné způsobilosti



(1) Osoba uvedená v § 74 odst. 1, osoby, jimiž vykonává činnost a

zaměstnanec penzijní společnosti, který se přímo podílí na činnostech

uvedených v § 74, jsou povinni prokázat odbornou způsobilost, kterou se

rozumí získání všeobecných a odborných znalostí a dovedností nezbytných

pro výkon jejich činnosti, a to zejména znalosti v rozsahu odborného

minima, znalosti penzijních produktů, schopnost řádně tyto produkty

účastníkovi vysvětlit, provést analýzu penzijních produktů a nabídnout

účastníkovi produkt, který nejlépe vyhovuje jeho potřebám.



(2) Všeobecné znalosti se prokazují vysvědčením o maturitní zkoušce

nebo dokladem o dosažení vyššího vzdělání.



(3) Odborné znalosti a dovednosti se prokazují osvědčením o absolvování

odborné zkoušky (§ 87).



(4) Osoba uvedená v § 74 odst. 1, která je právnickou osobou, prokáže

odbornou způsobilost, pokud požadavky podle odstavce 1 plní osoba

odpovědná v rámci této právnické osoby za činnost podle § 74 odst. 1.



(5) Rozsah odborných znalostí a dovedností stanoví prováděcí právní

předpis.



§ 85



Akreditovaná osoba



(1) Akreditovanou osobou je osoba, která je na základě povolení od

České národní banky (dále jen „akreditace“) oprávněna pořádat odborné

zkoušky zaměřené na prokázání odborné způsobilosti podle tohoto zákona.



(2) Pořádat odborné zkoušky zaměřené na prokázání odborné způsobilosti

podle tohoto zákona může v České republice pouze akreditovaná osoba.



§ 86



Akreditace



(1) O udělení akreditace rozhoduje Česká národní banka na základě

žádosti. Česká národní banka žádosti vyhoví, pokud jsou splněny

podmínky stanovené tímto zákonem, a to ve lhůtě 60 dnů ode dne, kdy

byla žádost doručena České národní bance. Žádost o akreditaci lze podat

pouze na předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady

osvědčující splnění podmínek pro udělení akreditace stanovené tímto

zákonem. Vzor tiskopisu a obsah jeho příloh stanoví prováděcí právní

předpis.



(2) Akreditace se uděluje na dobu 5 let; platnost akreditace je možné i

opakovaně prodloužit vždy o dalších 5 let, a to na základě žádosti

podané nejpozději 3 měsíce před uplynutím doby platnosti akreditace.

Udělená akreditace je nepřevoditelná na jiné fyzické nebo právnické

osoby a nepřechází na právní nástupce.



(3) Je-li žadatelem o udělení nebo prodloužení akreditace fyzická

osoba, Česká národní banka žádosti vyhoví za předpokladu, že tato osoba



a) je plně způsobilá k právnímu jednání,



b) je důvěryhodná,



c) má věcné, organizační a personální předpoklady pro činnost

akreditované osoby, zejména splňuje organizačně-technické požadavky na

pořádání odborných zkoušek, a



d) předloží zkouškový řád, který poskytuje záruku řádného ověření

odborné způsobilosti.



(4) Je-li žadatelem o udělení nebo prodloužení akreditace právnická

osoba, Česká národní banka žádosti vyhoví za předpokladu, že tato osoba



a) je důvěryhodná,



b) má věcné, organizační a personální předpoklady pro činnost

akreditované osoby, zejména splňuje organizačně-technické požadavky na

pořádání odborných zkoušek, a



c) předloží zkouškový řád, který poskytuje záruku řádného ověření

odborné způsobilosti.



(5) Změnu, která se týká údajů o plnění podmínek uvedených v odstavcích

4 a 5, je akreditovaná osoba povinna bez zbytečného odkladu oznámit

České národní bance.



(6) Akreditace zaniká



a) smrtí fyzické osoby nebo zánikem právnické osoby,



b) nabytím právní moci rozhodnutí o odnětí akreditace na vlastní žádost

akreditované osoby, nebo



c) uplynutím doby, na kterou byla akreditace udělena.



(7) Minimální rozsah věcných, organizačních a personálních předpokladů

a požadavky na zkouškový řád stanoví prováděcí právní předpis.



(8) Česká národní banka uveřejní seznam akreditovaných osob na svých

internetových stránkách.



(9) Žádost o udělení nebo prodloužení akreditace podléhá správnímu

poplatku.



§ 87



Odborná zkouška



(1) Odborná zkouška se skládá před zkušební komisí, která má lichý

počet členů a je nejméně tříčlenná. Při provádění odborné zkoušky

postupuje akreditovaná osoba podle zkouškového řádu předloženého České

národní bance.



(2) Konání odborné zkoušky je veřejné. Akreditovaná osoba uveřejní na

svých internetových stránkách termíny konání zkoušek, počet míst, výši

poplatku za vykonání zkoušky a zkouškový řád s dostatečným předstihem.



(3) O výsledku odborné zkoušky informuje akreditovaná osoba zkoušeného.



(4) Akreditovaná osoba vydá bez zbytečného odkladu osobě, která úspěšně

vykonala odbornou zkoušku, osvědčení o absolvování odborné zkoušky.

Osvědčení obsahuje



a) identifikační údaje osoby, která zkoušku vykonala,



b) identifikační údaje akreditované osoby,



c) údaje o rozsahu odborné zkoušky podle druhů činností,



d) údaje o datu konání zkoušky,



e) podpis oprávněné osoby.



(5) Osvědčení se vydává na dobu 5 let od data vykonání odborné zkoušky.



(6) Akreditovaná osoba uchovává dokumenty týkající se provádění

odborných zkoušek, záznamy o provedených odborných zkouškách včetně

dokumentů o jejich průběhu a výsledcích a záznamy o vydaných

osvědčeních o absolvování odborné zkoušky.



(7) Akreditovaná osoba uchovává dokumenty a záznamy podle odstavce 6

nejméně po dobu 10 let od data konání odborné zkoušky, jíž se záznamy

týkají; to platí i pro osobu, jejíž akreditace zanikla nebo jí byla

odňata.



ČÁST ŠESTÁ



DEPOZITÁŘ ÚČASTNICKÉHO FONDU



§ 88



Základní ustanovení



(1) Depozitář účastnického fondu (dále jen „depozitář“) eviduje majetek

v účastnickém fondu a kontroluje, zda penzijní společnost nakládá s

majetkem v účastnickém fondu v souladu s tímto zákonem, depozitářskou

smlouvou, smlouvami s účastníky a statutem. Depozitář vykonává tyto

funkce také ve vztahu k peněžním prostředkům na účtech pro přijímání a

převod prostředků účastníka, vyplácení dávek v případě, že neprobíhá z

účtu účastnického fondu, a vracení státního příspěvku.



(2) Depozitářem mohou být pouze banka se sídlem na území České

republiky nebo zahraniční banka, která má pobočku umístěnou na území

České republiky, které mají v bankovní licenci povolenou činnost

depozitáře. Depozitář nemůže být součástí stejného koncernu jako

penzijní společnost. Všechny důchodové fondy, účastnické fondy a

transformované fondy obhospodařované jednou penzijní společností musejí

mít stejného depozitáře.



(3) Depozitář vykonává svou činnost na základě písemné smlouvy o výkonu

činnosti depozitáře, kterou uzavírá s penzijní společností (dále jen

„depozitářská smlouva“).



(4) V depozitářské smlouvě si depozitář a penzijní společnost sjednají

podmínky pro plnění povinností depozitáře.



(5) Depozitářská smlouva se uzavírá na dobu neurčitou. Výpovědní lhůta

je 6 měsíců.



(6) Závazek z depozitářské smlouvy zaniká též nabytím právní moci

rozhodnutí, jímž se a) odnímá depozitáři bankovní licence, nebo b) mění

depozitáři bankovní licence tak, že je vyloučena nebo omezena činnost

depozitáře nebo činnost nezbytná pro výkon činnosti depozitáře.



(7) Depozitář neprodleně písemně informuje Českou národní banku a

penzijní společnost o právní skutečnosti, jejímž důsledkem je zánik

závazku z depozitářské smlouvy.



(8) Zanikne-li závazek z depozitářské smlouvy, penzijní společnost

neprodleně



a) pozastaví nakládání s majetkem v účastnickém fondu a připisování a

odepisování penzijních jednotek účastnického fondu, s výjimkou úhrady

závazků vzniklých před zánikem závazku z depozitářské smlouvy, a to až

do doby nabytí účinnosti nové depozitářské smlouvy, a



b) informaci o pozastavení nakládání s majetkem v účastnickém fondu a

připisování a odepisování penzijních jednotek účastnického fondu zašle

České národní bance a uveřejní na svých internetových stránkách.



(9) Banka nebo zahraniční banka, které přestaly pro účastnický fond

vykonávat činnost depozitáře, nesmí umožnit nakládání s peněžními

prostředky na účtu tohoto fondu; to neplatí pro úhradu závazků

vzniklých před zánikem depozitářské smlouvy, pro úhradu nezbytných

provozních a mzdových výdajů, pro výplatu dávek vzniklých ze smluv o

doplňkovém penzijním spoření a pro převod prostředků účastníků na

základě tohoto zákona.



(10) Banka nebo zahraniční banka, které přestaly pro účastnický fond

vykonávat činnost depozitáře, vydá peněžní prostředky a majetek tohoto

fondu, které má v úschově nebo v evidenci, pouze novému depozitáři,

likvidátorovi nebo insolvenčnímu správci penzijní společnosti.



§ 89



Činnost depozitáře



(1) Depozitář



a) zajišťuje úschovu majetku v účastnickém fondu nebo, pokud to povaha

věci vylučuje, kontroluje stav tohoto majetku,



b) eviduje pohyb veškerého majetku v účastnickém fondu, peněžních

prostředků účastnického fondu a peněžních prostředků na účtech pro

přijímání a převod prostředků účastníka, vyplácení dávek v případě, že

neprobíhá z účtu účastnického fondu, a vracení státního příspěvku,



c) kontroluje, zda penzijní jednotky účastnického fondu jsou

připisovány a odepisovány (§ 124) v souladu s tímto zákonem, statutem

účastnického fondu a smlouvami s účastníky, a kontroluje také

přidělování příspěvků účastníka, příspěvků zaměstnavatele, státních

příspěvků a prostředků účastníka převedených z jiného účastnického

fondu nebo z transformovaného fondu účastnickým fondům,



d) kontroluje, zda aktuální hodnota penzijní jednotky účastnického

fondu je vypočítána v souladu s tímto zákonem a statutem účastnického

fondu,



e) provádí pokyny penzijní společnosti nebo jiné osoby, která

obhospodařuje majetek v účastnickém fondu, které nejsou v rozporu s

tímto zákonem, statutem účastnického fondu nebo depozitářskou smlouvou,



f) zajišťuje vypořádání obchodů s majetkem v účastnickém fondu v

obvyklé lhůtě,



g) kontroluje, zda výnos z majetku v účastnickém fondu je používán v

souladu s tímto zákonem a statutem účastnického fondu,



h) kontroluje, zda majetek v účastnickém fondu je nabýván a zcizován v

souladu s tímto zákonem a statutem účastnického fondu,



i) kontroluje postup při oceňování majetku v účastnickém fondu a

závazků účastnického fondu v souladu s tímto zákonem a statutem

účastnického fondu,



j) kontroluje, zda výplata dávek probíhá v souladu s tímto zákonem a s

žádostí podle § 21 odst. 1 a s dohodou podle § 21 odst. 2 nebo s

pojistnou smlouvou podle § 23 odst. 4 a zda převod prostředků probíhá v

souladu s tímto zákonem a žádostí podle § 27 odst. 3,



k) kontroluje, zda byla úplata za obhospodařování majetku v účastnickém

fondu vypočtena v souladu s tímto zákonem a se statutem účastnického

fondu.



(2) Za peněžní prostředky a investiční nástroje v účastnickém fondu

svěřené depozitáři do úschovy podle odstavce 1 písm. a) se neplatí

příspěvek do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry.



(3) Rozsah činností depozitáře podle odstavce 1 a případy, kdy může

depozitář vykonávat činnost podle odstavce 1 prostřednictvím jiné

osoby, stanoví prováděcí právní předpis.



(4) Činnosti uvedené v odstavci 1 písm. b) a c) vykonává depozitář také

ve vztahu k vracení státního příspěvku.



§ 90



Povinnosti penzijní společnosti vůči depozitáři



Penzijní společnost



a) zřídí u depozitáře účty, které potřebuje k uložení veškerých

peněžních prostředků v účastnickém fondu a pro přijímání a převod

prostředků účastníka, vyplácení dávek v případě, že neprobíhá z účtu

účastnického fondu, a vracení státního příspěvku,



b) předá depozitáři statut účastnického fondu, který obhospodařuje, a

další dokumenty, které depozitář potřebuje k výkonu své činnosti,



c) ukládá získané peněžní prostředky neprodleně na účet u depozitáře

nebo na účet zřízený podle písmene e),



d) provádí veškeré platby a výběry nebo převody peněžních prostředků

prostřednictvím depozitáře nebo prostřednictvím účtu podle písmene e),



e) může se souhlasem depozitáře zřídit účet u regulované banky nebo

pobočky regulované banky, pokud je zajištěn souhlas depozitáře s

nakládáním s peněžními prostředky vedenými na tomto účtu a přehled

depozitáře o pohybech těchto peněžních prostředků,



f) svěřuje veškerý majetek v účastnických fondech, které obhospodařuje,

depozitáři do úschovy a v případě, kdy to povaha věci vylučuje,

umožňuje depozitáři kontrolovat stav majetku podle § 89 odst. 1 písm.

a),



g) předkládá depozitáři podklady potřebné k evidenci majetku v

účastnických fondech a na účtu pro přijímání a převod prostředků

účastníka, vyplácení dávek v případě, že neprobíhá z účtu účastnického

fondu, a vracení státního příspěvku způsobem stanoveným v depozitářské

smlouvě nebo na žádost depozitáře,



h) umožňuje depozitáři řádné plnění jeho kontrolních povinností,



i) prokáže depozitáři na jeho žádost splnění zákonem a statutem

účastnického fondu stanovených podmínek pro doplňkové penzijní spoření.



§ 91



Pravidla jednání depozitáře



(1) Jestliže depozitář při své činnosti zjistí skutečnost nasvědčující

tomu, že penzijní společnost porušila tento zákon, statut účastnického

fondu, smlouvu s účastníkem nebo depozitářskou smlouvu, neprodleně

projedná toto zjištění s penzijní společností, pokud tím nehrozí

nebezpečí z prodlení.



(2) Pokud depozitář na základě projednání podle odstavce 1 nebo bez

tohoto projednání v případě nebezpečí z prodlení dospěje k názoru, že

penzijní společnost porušila tento zákon, statut účastnického fondu,

smlouvu s účastníkem nebo depozitářskou smlouvu, oznámí tuto skutečnost

neprodleně České národní bance.



(3) Pokud depozitář při své činnosti zjistí skutečnost, která může

významně ovlivnit hodnotu penzijní jednotky nebo která může vést k

podstatnému zhoršení hospodářské situace účastnického fondu, oznámí

tuto skutečnost neprodleně České národní bance a penzijní společnosti.



(4) Pokud penzijní společnost na žádost depozitáře neprokáže splnění

zákonem, statutem účastnického fondu, smlouvami s účastníky nebo

depozitářskou smlouvou stanovených podmínek pro provedení investice,

depozitář pokyn neprovede.



(5) Pokud depozitář při své činnosti zjistí skutečnost nasvědčující

tomu, že pokyn penzijní společnosti odporuje tomuto zákonu, statutu

účastnického fondu, smlouvě s účastníkem nebo depozitářské smlouvě,

depozitář jeho provedení pozastaví na dobu nejdéle 3 pracovních dnů a

důvody pozastavení projedná neprodleně s penzijní společností.



(6) Pokud na základě projednání podle odstavce 5 depozitář dospěje k

názoru, že penzijní společnost svým pokynem porušila významně tento

zákon, statut účastnického fondu, smlouvu s účastníkem nebo

depozitářskou smlouvu, pokyn neprovede a tuto skutečnost oznámí

neprodleně České národní bance. Jednání, která jsou důvodem neprovedení

pokynu, stanoví prováděcí právní předpis.



§ 92



(1) Pokud má depozitář důvodné podezření na možné poškození zájmů

účastníků, požádá nejdéle na dobu 3 pracovních dnů



a) centrálního depozitáře nebo osobu oprávněnou vést evidenci

navazující na centrální evidenci cenných papírů vedenou centrálním

depozitářem, osobu oprávněnou vést samostatnou evidenci investičních

nástrojů nebo osobu oprávněnou vést evidenci navazující na samostatnou

evidenci investičních nástrojů o pozastavení výkonu práva osoby

zúčastněné na transakci, která může poškodit zájmy účastníků, nakládat

s cennými papíry nebo investičními nástroji vedenými na účtu této

osoby,



b) osobu provádějící vypořádání obchodů s cennými papíry o pozastavení

vypořádání obchodu, který může poškodit zájmy účastníků.



(2) Kopii žádosti podle odstavce 1 depozitář zašle České národní bance.



(3) Žádosti podle odstavce 1 jsou uvedené osoby povinny vyhovět.



(4) Česká národní banka do 3 pracovních dnů ode dne, kdy obdržela kopii

žádosti podle odstavce 2, pozastavení zruší nebo rozhodne o předběžném

opatření.



(5) Depozitář při své činnosti jedná s odbornou péčí a výhradně v zájmu

účastníků účastnického fondu a v zájmu řádného nakládání se státním

příspěvkem.



(6) Depozitář odpovídá penzijní společnosti a účastníkům účastnického

fondu za škodu způsobenou porušením jeho povinnosti vyplývající z

právního předpisu, statutu účastnického fondu nebo depozitářské

smlouvy. Tato odpovědnost depozitáře není dotčena ani tehdy, provádí-li

činnost prostřednictvím jiné osoby, ledaže by ke škodě došlo i jinak.

Odpovědnost penzijní společnosti za škodu vzniklou při obhospodařování

majetku v účastnickém fondu tím není dotčena.



(7) Poruší-li depozitář svou povinnost, je povinen nahradit škodu tím

způsobenou, ledaže prokáže, že porušení povinností bylo způsobeno

okolnostmi vylučujícími odpovědnost.



(8) Za okolnosti vylučující odpovědnost se považuje překážka, jež

nastala nezávisle na vůli depozitáře a brání mu ve splnění jeho

povinnosti, jestliže nelze rozumně předpokládat, že by depozitář tuto

překážku nebo její následky odvrátil nebo překonal, a dále, že by v

době vzniku závazku tuto překážku předvídal.



ČÁST SEDMÁ



ÚČASTNICKÝ FOND



HLAVA I



OBECNÁ USTANOVENÍ



§ 93



(1) Penzijní společnost shromažďuje peněžní prostředky do účastnického

fondu z



a) příspěvků účastníků,



b) příspěvků zaměstnavatelů,



c) státních příspěvků,



d) prostředků účastníků převedených z jiných účastnických fondů a



e) prostředků účastníků převedených z transformovaných fondů podle §

176.



(2) Účastnický fond je souborem majetku, který náleží všem účastníkům a

jiným osobám, na které přešlo právo na vyplacení prostředků účastníka,

a to v poměru podle počtu penzijních jednotek. Na účastnický fond,

majetek v účastnickém fondu, hospodaření s majetkem v účastnickém fondu

a na jiná práva a povinnosti týkající se účastnického fondu se

nepoužijí ustanovení občanského zákoníku o spoluvlastnictví. Účastník

ani jiná osoba nemá právo požadovat rozdělení majetku v účastnickém

fondu ani zrušení účastnického fondu.



(3) Majetek v účastnickém fondu obhospodařuje penzijní společnost svým

jménem a na účet účastníků. Majetek v účastnickém fondu není součástí

majetku penzijní společnosti, která jej obhospodařuje.



(4) Účastnický fond nemá právní subjektivitu. Povinnost uložená tímto

zákonem účastnickému fondu je povinností penzijní společnosti, která

jej obhospodařuje. Právo přiznané tímto zákonem účastnickému fondu je

právem penzijní společnosti, která jej obhospodařuje.



(5) Z právních úkonů vykonaných v souvislosti s obhospodařováním

majetku v účastnickém fondu je oprávněna a zavázána penzijní

společnost. Závazek vzniklý z obhospodařování majetku v účastnickém

fondu hradí penzijní společnost z majetku v účastnickém fondu; tím není

dotčeno ustanovení § 60 odst. 2.



(6) Pro účely úpravy investování účastnického fondu se rozumí



a) renomovanou ratingovou agenturou všeobecně známá ratingová agentura,

jíž vydávané ratingy se obvykle používají jako reference na

mezinárodních finančních trzích a která je vedena na seznamu

renomovaných ratingových agentur, který Česká národní banka uveřejňuje

na svých internetových stránkách,



b) uznanou ratingovou agenturou ratingová agentura, která je zapsána do

seznamu ratingových agentur uznaných Českou národní bankou^12) nebo

která má povolení nebo je certifikována podle přímo použitelného

předpisu Evropské unie o ratingových agenturách^13),



c) majetkem pro účely výpočtu limitu stanoveného pro investování

účastnického fondu aktiva.



§ 94



(1) Penzijní společnost vždy vytvoří a obhospodařuje 1 povinný

účastnický fond, a to povinný konzervativní fond (§ 98).



(2) Vedle povinného konzervativního fondu může penzijní společnost

vytvářet a obhospodařovat další účastnické fondy.



§ 95



(1) Název účastnického fondu obsahuje označení „účastnický fond“. Název

povinného konzervativního fondu obsahuje označení „povinný

konzervativní fond“.



(2) Osoba, která nemá povolení k vytvoření účastnického fondu, nesmí

při svém podnikání používat označení „účastnický fond“, „povinný

konzervativní fond“ nebo jiné zaměnitelné označení.



(3) Název účastnického fondu nesmí být zavádějící a nesmí vyvolávat

klamavou představu o míře rizika spojeného s investováním majetku v

tomto účastnickém fondu.



HLAVA II



POVOLENÍ K VYTVOŘENÍ ÚČASTNICKÉHO FONDU



§ 96



(1) Žádost o povolení k vytvoření účastnického fondu může podat pouze

penzijní společnost.



(2) Česká národní banka udělí povolení k vytvoření účastnického fondu,

jestliže



a) penzijní společnost doloží průhledný a nezávadný původ svého

kapitálu ve výši podle tohoto zákona a tento kapitál vytváří podmínky

pro řádné obhospodařování účastnického fondu a řádný výkon dalších

činností penzijní společnosti,



b) penzijní společnost předloží plán obchodní činnosti podložený

reálnými ekonomickými propočty,



c) penzijní společnost má věcné, personální a organizační předpoklady

pro obhospodařování účastnického fondu,



d) vedoucí osoby penzijní společnosti splňují podmínky podle § 39 a 40,



e) osoba, která bude depozitářem, má vytvořeny věcné, organizační a

personální předpoklady k plnění svých povinností,



f) navržený statut účastnického fondu má všechny předepsané náležitosti

a



g) lze předpokládat, že vytvoření účastnického fondu, který není

konzervativním účastnickým fondem, je v souladu se zájmy účastníků.



(3) Povolení k vytvoření účastnického fondu se uděluje na dobu

neurčitou.



(4) Součástí výrokové části rozhodnutí o udělení povolení k vytvoření

účastnického fondu je schválení depozitáře a statutu účastnického

fondu. Změna depozitáře podléhá předchozímu souhlasu České národní

banky.



(5) Žádost o povolení k vytvoření účastnického fondu lze podat pouze na

předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady osvědčující

splnění podmínek uvedených v odstavci 2. Vzor tiskopisu a obsah jeho

příloh stanoví prováděcí právní předpis.



(6) O žádosti o povolení k vytvoření účastnického fondu rozhodne Česká

národní banka do 6 měsíců ode dne jejího doručení.



HLAVA III



STATUT ÚČASTNICKÉHO FONDU



§ 97



(1) Statut účastnického fondu je dokument, který obsahuje ve

srozumitelné formě



a) informace o způsobu investování účastnického fondu,



b) další informace nezbytné pro účastníka k přesnému a správnému

posouzení jeho rozhodnutí o umístění prostředků účastníka do tohoto

účastnického fondu,



c) vysvětlení rizik spojených s doplňkovým penzijním spořením,



d) lhůty pro oceňování majetku a závazků podle § 115 a



e) další informace stanovené prováděcím právním předpisem.



(2) Schválený statut účastnického fondu je pro penzijní společnost

závazný.



(3) Údaje uvedené ve statutu účastnického fondu musí být průběžně

aktualizovány.



(4) Penzijní společnost bez zbytečného odkladu uveřejní na svých

internetových stránkách schválený statut účastnického fondu, který

obhospodařuje, a každou jeho změnu.



(5) Pravidla pro přijímání statutu účastnického fondu a jeho změn určí

stanovy penzijní společnosti. S výjimkou změn uvedených v odstavci 6 je

třeba ke každé změně statutu účastnického fondu předchozí schválení

Českou národní bankou, jinak je tato změna neplatná. Schválení změny

statutu se provádí schválením jeho nového úplného znění. Česká národní

banka neschválí změnu statutu, pokud by jí mohly být ohroženy zájmy

účastníků tohoto účastnického fondu.



(6) Ke změně statutu účastnického fondu není třeba její předchozí

schválení Českou národní bankou, je-li předmětem této změny



a) údaj přímo vyplývající ze změn týkajících se penzijní společnosti,

účastnického fondu nebo depozitáře,



b) informace o výkonnosti či o skutečných nebo předpokládaných

výsledcích hospodaření účastnického fondu, která vyžaduje pravidelnou

aktualizaci, nebo



c) jednoduchá změna, která se netýká postavení nebo zájmů účastníků.



(7) Žádost o schválení statutu účastnického fondu a jeho změn lze podat

pouze na předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady

potřebné pro posouzení, zda statut účastnického fondu obsahuje všechny

předepsané náležitosti a zda by mohly být změnou statutu ohroženy zájmy

účastníků tohoto účastnického fondu.



(8) Prováděcí právní předpis stanoví



a) minimální náležitosti statutu účastnického fondu podle odstavce 1,



b) podrobnosti k charakteru změn statutu účastnického fondu, které

nepodléhají předcházejícímu schválení Českou národní bankou podle

odstavce 6,



c) vzor tiskopisu podle odstavce 7 a obsah jeho příloh.



HLAVA IV



POVINNÝ KONZERVATIVNÍ FOND



§ 98



(1) Povinný konzervativní fond investuje pouze do



a) dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících právo na

splacení dlužné částky, jejichž emitentem je členský stát nebo členský

stát Organizace pro ekonomickou spolupráci a rozvoj (OECD) a jejichž

rating, popřípadě rating jejich emitenta, patří mezi 5 nejlepších

ratingových kategorií dlouhodobých závazků v investičním stupni

renomované ratingové agentury nebo mezi srovnatelné ratingové kategorie

jiné uznané ratingové agentury a je vydán uznanou ratingovou agenturou,

nebo centrální banka takového státu,



b) nástrojů peněžního trhu, jejichž emitentem je členský stát nebo

členský stát Organizace pro ekonomickou spolupráci a rozvoj (OECD) a

jejichž rating, popřípadě rating jejich emitenta, patří mezi ratingové

kategorie krátkodobých závazků v investičním stupni s výjimkou dvou

nejhorších ratingových kategorií krátkodobých závazků v investičním

stupni renomované ratingové agentury nebo mezi srovnatelné ratingové

kategorie jiné uznané ratingové agentury a je vydán uznanou ratingovou

agenturou, nebo centrální banka takového státu,



c) dluhopisů, obdobných cenných papírů představujících právo na

splacení dlužné částky nebo nástrojů peněžního trhu, jejichž emitentem

je Evropský fond finanční stability, Evropská centrální banka, Evropská

investiční banka, Světová banka, Mezinárodní měnový fond nebo jiná

mezinárodní finanční instituce, jejíž závazky jsou zaručeny státy,

které jsou jejími členy, a kterou Česká národní banka zapíše do

seznamu, který vede,



d) dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících právo na

splacení dlužné částky jiných než podle písmene a) nebo c), jejichž

rating, popřípadě rating jejich emitenta patří mezi 5 nejlepších

ratingových kategorií dlouhodobých závazků v investičním stupni

renomované ratingové agentury nebo mezi srovnatelné ratingové kategorie

jiné uznané ratingové agentury a je vydán uznanou ratingovou agenturou,



e) nástrojů peněžního trhu jiných než podle písmene b) nebo c), jejichž

rating, popřípadě rating jejich emitenta, patří mezi ratingové

kategorie krátkodobých závazků v investičním stupni s výjimkou dvou

nejhorších ratingových kategorií krátkodobých závazků v investičním

stupni renomované ratingové agentury nebo mezi srovnatelné ratingové

kategorie jiné uznané ratingové agentury a je vydán uznanou ratingovou

agenturou,



f) cenných papírů vydávaných podílovým fondem, který splňuje podmínky

podle odstavce 2,



g) vkladů, se kterými je možno volně nakládat, nebo termínovaných

vkladů se lhůtou splatnosti nejdéle 2 roky u regulované banky.



(2) Podílový fond podle odstavce 1 písm. f) musí splňovat následující

podmínky:



a) podléhá dohledu nebo má povolení k činnosti členského státu,



b) jeho hlavním cílem je uchování čisté hodnoty aktiv bez výnosů nebo

ve výši investice zvýšené o vý- nosy; hlavního cíle lze dosáhnout

rovněž doplňkovým investováním do vkladů u regulovaných bank,



c) zajišťuje likviditu vypořádáním téhož nebo následujícího dne,



d) v souladu s hlavním cílem investuje výlučně do nástrojů peněžního

trhu se splatností nebo zbytkovou splatností nejvýše 397 dnů a s

váženou průměrnou splatností nejvýše půl roku a



e) investuje pouze do nástrojů peněžního trhu, kterým uznaná ratingová

agentura přidělila rating, který patří mezi ratingové kategorie

krátkodobých závazků v investičním stupni s výjimkou dvou nejhorších

ratingových kategorií krátkodobých závazků v investičním stupni

renomované ratingové agentury nebo mezi srovnatelné ratingové kategorie

jiné uznané ratingové agentury; podmínka ratingových kategorií musí být

splněna u každé uznané ratingové agentury, která tomuto nástroji

peněžního trhu rating přidělila.



(3) Povinný konzervativní fond investuje nejvýše 30 % hodnoty svého

majetku do investičních nástrojů uvedených v odstavci 1 písm. d) až f).



(4) Penzijní společnost řídí váženou průměrnou splatnost portfolia v

povinném konzervativním fondu prostřednictvím výběru takových

investičních nástrojů, jejichž mezním příspěvkem dosáhne vážené

průměrné splatnosti portfolia ve fondu v délce nejvýše 5 let.



(5) Povinný konzervativní fond využívá techniky a nástroje sloužící k

efektivnímu obhospodařování majetku v účastnickém fondu v souladu s §

102 pouze k řízení měnového a úrokového rizika. Majetek v povinném

konzervativním fondu musí být plně zajištěn proti měnovému riziku.



(6) V případě dluhopisů a nástrojů peněžního trhu uvedených v odstavci

1 písm. a) a b), jejichž emitentem je Česká republika nebo Česká

národní banka, se požadavek na rating neuplatní.



HLAVA V



ZPŮSOB INVESTOVÁNÍ ÚČASTNICKÉHO FONDU



§ 99



Zásady rozložení rizika upravené v této hlavě se vztahují i na povinný

konzervativní fond, nestanoví-li § 98 jinak.



§ 100



Skladba majetku v účastnickém fondu



(1) Účastnický fond investuje prostředky účastníka do aktiv uvedených v

odstavci 2 při dodržení zásad rozložení rizika spojeného s

investováním.



(2) Účastnický fond investuje pouze do



a) investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu, které jsou

přijaty k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo v

mnohostranném obchodním systému provozovatele se sídlem v členském

státě, nebo na trhu obdobném regulovanému trhu se sídlem ve státě,

který není členským státem, nebo se s nimi obchoduje na trhu obdobném

regulovanému trhu se sídlem ve státě, který není členským státem,

jestliže tyto trhy jsou uvedeny v seznamu zahraničních trhů obdobných

regulovanému trhu se sídlem ve státě, který není členským státem,

vedeném Českou národní bankou,



b) investičních cenných papírů z nové emise, jestliže emisní podmínky

obsahují závazek, že bude podána žádost o jejich přijetí k obchodování

na některém z převodních míst uvedených v písmeni a) a tato žádost bude

podána tak, aby byly tyto investiční cenné papíry přijaty k obchodování

nejpozději do 1 roku ode dne emise,



c) cenných papírů vydávaných standardním fondem nebo srovnatelným

zahraničním investičním fondem, pokud podle statutu tohoto fondu může

být investováno nejvýše 10 % hodnoty jeho majetku do cenných papírů

vydávaných fondem kolektivního investování nebo srovnatelným

zahraničním investičním fondem, který splňuje podmínky uvedené v

písmeni d),



d) cenných papírů vydávaných speciálním fondem nebo srovnatelným

zahraničním investičním fondem, pokud tento fond splňuje tyto podmínky:



1. investuje do stejných druhů aktiv jako standardní fond a rozkládá

riziko spojené s investováním,



2. odkupuje cenné papíry, které vydal, nebo zajišťuje, že se kurz nebo

cena těchto cenných papírů na evropském regulovaném trhu významně

neliší od jejich aktuální hodnoty a jím vydávané cenné papíry jsou

veřejně nabízeny v České republice podle zákona upravujícího kolektivní

investování,



3. má povolení orgánu dohledu státu, ve kterém má sídlo, podléhá

dohledu, který Česká národní banka považuje za rovnocenný dohledu

členského státu, a je zajištěna spolupráce mezi Českou národní bankou a

tímto orgánem dohledu,



4. ochrana vlastníků cenných papírů vydávaných tímto fondem je

rovnocenná ochraně poskytované vlastníkům cenných papírů vydávaných

standardním standardním fondem; tento speciální fond nebo srovnatelný

zahraniční investiční fond musí zejména dodržovat ustanovení o omezení

s nakládáním majetkem a jeho majetek musí být účetně oddělen ve smyslu

zákona upravujícího investiční společnosti a investiční fondy,



5. vypracovává a uveřejňuje pololetní zprávu a výroční zprávu obdobně

jako standardní fond a



6. jeho statut umožňuje investovat nejvýše 10 % hodnoty jeho majetku do

cenných papírů vydávaných fondem kolektivního investování nebo

srovnatelným zahraničním investičním fondem, který splňuje podmínky

uvedené v tomto písmeni,



e) vkladů, se kterými je možno volně nakládat, nebo termínovaných

vkladů se lhůtou splatnosti nejdéle 2 roky u regulované banky,



f) finančních derivátů, které jsou přijaty k obchodování na některém z

převodních míst uvedených v písmeni a),



g) finančních derivátů, které nejsou přijaty k obchodování na některém

z převodních míst uvedených v písmeni a), za předpokladu, že



1. podkladovou hodnotou těchto derivátů jsou investiční nástroje

uvedené v písmeni a) až f) nebo h), finanční indexy, úrokové sazby,

měnové kurzy nebo měny,



2. je tento derivát sjednán s přípustnou protistranou podle nařízení

vlády upravujícího investování investičních fondů a techniky k jejich

obhospodařování a tato protistrana podléhá dohledu České národní banky

nebo orgánu dohledu jiného státu, a



3. tyto finanční deriváty jsou denně oceňovány spolehlivým a

ověřitelným způsobem a účastnický fond má možnost je kdykoliv zpeněžit

nebo uzavřít za částku, které lze dosáhnout mezi informovanými stranami

za obvyklých tržních podmínek,



h) nástrojů peněžního trhu, které nejsou přijaty k obchodování na

některém z převodních míst uvedených v písmeni a), za předpokladu, že

regulace jejich emise nebo emitenta zabezpečuje ochranu investorů nebo

úspor, a že jejich emitentem je osoba uvedená v § 98 odst. 1 písm. a)

nebo b), a jejich rating, popřípadě rating jejich emitenta, byl-li

vydán, patří mezi ratingové kategorie krátkodobých závazků v

investičním stupni renomované ratingové agentury nebo mezi srovnatelné

ratingové kategorie jiné uznané ratingové agentury a je vydán uznanou

ratingovou agenturou.



(3) Účastnický fond může nabýt investiční cenný papír, cenný papír

kolektivního investování, finanční derivát nebo nástroj peněžního trhu

uvedený v odstavci 2, i když nebyl plně splacen.



(4) Hodnota všech cenných papírů uvedených v odstavci 2 písm. b) může

tvořit nejvýše 5 % hodnoty majetku v účastnickém fondu. Pokud tyto

cenné papíry nebyly do jednoho roku ode dne jejich emise přijaty k

obchodování na některém z převodních míst uvedených v odstavci 1 písm.

a), musí je účastnický fond do 3 měsíců prodat.



(5) Účastnický fond nesmí investovat do investičních cenných papírů

vydaných penzijní společností, která jej obhospodařuje, nebo osobou

patřící do stejného koncernu jako tato penzijní společnost.



(6) Požadavky na kvalitativní kritéria investičních nástrojů, do

kterých může účastnický fond investovat podle odstavců 2 a 4, stanoví

prováděcí právní předpis.



§ 101



Vnitřní postupy pro kontrolu rizik



Účastnický fond je povinen



a) používat postupy, které mu umožňují kdykoliv sledovat míru rizika

pozic a jejich vliv na celkové riziko spojené s investováním,



b) používat postupy pro přesné a objektivní hodnocení rizika spojeného

s investováním do finančních derivátů podle § 102,



c) zohledňovat při sledování míry rizika pozic rozložení rizika zejména

z hlediska regionálního, sektorového a měnového.



§ 102



Podmínky týkající se sjednávání finančních derivátů



(1) Účastnický fond může používat techniky a nástroje vztahující se k

investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu za předpokladu,

že slouží k efektivnímu obhospodařování majetku. Používáním těchto

technik a nástrojů se účastnický fond nesmí odchýlit od způsobu

investování uvedeného ve svém statutu.



(2) Otevřené pozice vztahující se k finančním derivátům nesmí

přesáhnout 80 % hodnoty fondového vlastního kapitálu.



(3) Pro účely výpočtu limitů podle § 103 vezme účastnický fond v úvahu

podkladová aktiva finančních derivátů.



(4) Rizika spojená s finančními deriváty podle odstavců 2 a 3 se

počítají s ohledem na současnou hodnotu podkladových aktiv na riziko

spojené s druhou smluvní stranou, na předpokládané budoucí pohyby trhu

a na dobu, ve které musejí být pozice uzavřeny.



(5) Pokud investiční cenný papír nebo nástroj peněžního trhu obsahuje

finanční derivát, účastnický fond tento finanční derivát zohlední při

sledování míry rizika spojeného s finančními deriváty. Při nabývání

takových investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu

účastnický fond dodržuje požadavky pro nabývání finančních derivátů

stanovené prováděcím právním předpisem vydaným podle odstavce 6.



(6) Prováděcí právní předpis stanoví



a) druhy, limity, způsob používání a požadavky na kvalitativní kritéria

technik a nástrojů, které může účastnický fond používat k efektivnímu

obhospodařování majetku,



b) postup pro vyhodnocování míry rizika spojeného s finančními

deriváty.



§ 103



Investiční limity vůči jedné osobě



(1) Penzijní společnost může investovat nejvýše 5 % hodnoty majetku v

účastnickém fondu do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního

trhu vydaných jednou osobou; to neplatí pro dluhopisy a nástroje

peněžního trhu, jejichž emitentem je Česká republika nebo Česká národní

banka.



(2) Vklady účastnického fondu u jedné regulované banky mohou dosáhnout

nejvýše 10 % hodnoty majetku v tomto fondu.



(3) Riziko spojené s druhou smluvní stranou při operacích s finančními

deriváty uvedenými v § 100 odst. 1 písm. g) nesmí překročit



a) 10 % hodnoty majetku v účastnickém fondu, pokud je druhou smluvní

stranou regulovaná banka, nebo



b) 5%hodnoty majetku v účastnickém fondu, pokud je druhou smluvní

stranou jiná osoba.



(4) Součet hodnot investic účastnického fondu vůči jedné osobě v

obchodech podle odstavců 1 až 3 nesmí překročit 10 % hodnoty majetku v

účastnickém fondu.



(5) Pokud to má účastnický fond uvedeno ve svém statutu, může

investovat do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu

vydaných jednou osobou, která nepatří do stejného koncernu jako

penzijní společnost obhospodařující tento účastnický fond, až 10 %

hodnoty majetku v tomto fondu, jestliže součet investic, u nichž

účastnický fond využil tuto výjimku, nepřesáhne 40 % hodnoty majetku v

tomto fondu; to neplatí pro dluhopisy a nástroje peněžního trhu,

jejichž emitentem je Česká republika nebo Česká národní banka.



(6) Pokud to má účastnický fond uvedeno ve svém statutu, může

investovat do dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících

právo na splacení dlužné částky a nástrojů peněžního trhu vydaných

jednou osobou až 20 % hodnoty svého majetku, jestliže tyto investiční

nástroje vydal nebo za ně převzal záruku emitent uvedený v § 98 odst. 1

písm. a), b) nebo c), kterým není Česká republika nebo Česká národní

banka.



(7) Součet hodnot investic vůči jedné osobě v obchodech podle odstavců

1 až 6 nesmí překročit 35 % hodnoty majetku v účastnickém fondu.



(8) Pro účely odstavců 1 až 7 se za jednu osobu považují i osoby

tvořící koncern.



§ 104



Účastnický fond investující převážně do investičních nástrojů vydaných

nebo zaručených státem nebo jinými osobami



(1) Pokud to je uvedeno ve statutu účastnického fondu, může penzijní

společnost investovat až 100 % hodnoty majetku v tomto fondu do

investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, které vydal nebo

za které převzal záruku emitent uvedený v § 98 odst. 1 písm. a), b)

nebo c). Penzijní společnost uvede srozumitelně a výrazně ve statutu

tohoto účastnického fondu a v každém propagačním materiálu týkajícím se

tohoto účastnického fondu, že jí Česká národní banka umožnila

investovat podle tohoto ustanovení, a současně uvede osoby, které

vydaly nebo převzaly záruku za investiční cenné papíry nebo nástroje

peněžního trhu, do kterých hodlá investovat více než 35 % hodnoty

majetku v tomto účastnickém fondu.



(2) V majetku v účastnickém fondu podle odstavce 1 musí být cenné

papíry nejméně ze 6 různých emisí, přičemž cenné papíry z jedné emise

mohou tvořit nejvýše 30 % hodnoty majetku v tomto účastnickém fondu.



(3) Česká národní banka schválí statut podle odstavce 1, jestliže

penzijní společnost prokáže, že ochrana účastníků tohoto účastnického

fondu bude rovnocenná ochraně účastníků účastnického fondu dodržujícího

limity podle § 103.



§ 105



Investování do cenných papírů kolektivního investování



(1) Penzijní společnost může investovat nejvýše 10 % hodnoty majetku v

účastnickém fondu do cenných papírů vydávaných jedním standardním

fondem nebo jedním zahraničním investičním fondem srovnatelným se

standardním fondem.



(2) Penzijní společnost může investovat celkově nejvýše 35 % hodnoty

majetku v účastnickém fondu do cenných papírů vydávaných standardními

fondy nebo srovnatelnými zahraničními investičními fondy.



(3) Penzijní společnost může investovat celkově nejvýše 5 % hodnoty

majetku v účastnickém fondu do cenných papírů vydávaných speciálními

fondy nebo zahraničními investičními fondy srovnatelnými se speciálním

fondem.



§ 106



Podíly na jiných osobách a emisích investičních nástrojů



(1) Penzijní společnost může do svého majetku a do majetku v

obhospodařovaných účastnických fondech nabýt celkem akcie nebo obdobné

cenné papíry představující podíl na právnické osobě, které představují

nejvýše 5% podíl na základním kapitálu nebo na hlasovacích právech

jejich emitenta.



(2) Penzijní společnost může do majetku v účastnickém fondu nabýt

nejvýše 10 % z celkové jmenovité hodnoty nebo z celkového počtu



a) akcií nebo obdobných cenných papírů představujících podíl na

společnosti nebo jiné právnické osobě, které vydal jeden emitent a s

nimiž nejsou spojena hlasovací práva,



b) dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících právo na

splacení dlužné částky, které vydal jeden emitent,



c) cenných papírů vydaných jedním fondem kolektivního investování nebo

jedním zahraničním investičním fondem srovnatelným s fondem

kolektivního investování,



d) nástrojů peněžního trhu vydaných jedním emitentem.



§ 107



Dočasné výjimky z limitů investování



(1) Penzijní společnost nemusí dodržet skladbu majetku v účastnickém

fondu podle § 98 až 106 při uplatňování přednostního práva na upisování

investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, které jsou v

majetku tohoto účastnického fondu.



(2) Pokud to je uvedeno ve statutu účastnického fondu, může se penzijní

společnost při dodržení principu rozložení rizika spojeného s

investováním odchýlit od omezení stanovených v § 98 až 106 na dobu

nejdéle 24 měsíců ode dne nabytí právní moci rozhodnutí o udělení

povolení k vytvoření tohoto účastnického fondu nebo do doby, než

hodnota majetku v účastnickém fondu přesáhne 100 000 000 Kč, pokud tato

skutečnost nastane dříve. Na počátku tohoto období investuje účastnický

fond pouze do vkladů uvedených v § 100 odst. 2 písm. e) a nástrojů

peněžního trhu uvedených § 100 odst. 2 písm. a) a ve svém statutu

stanoví postupné přizpůsobování se požadavkům uve- deným v § 98 až 106;

v případě povinného konzervativního fondu investuje tento fond na

počátku tohoto období pouze do vkladů uvedených v § 98 odst. 1 písm.

g), cenných papírů vydávaných podílovým fondem uvedeným § 98 odst. 2 a

nástrojů peněžního trhu, jejichž emitentem je osoba uvedená v § 98

odst. 1 písm. b) nebo c).



(3) Pokud penzijní společnost nedodrží skladbu majetku v účastnickém

fondu podle § 98 až 106 z důvodů, které nemůže ovlivnit, nebo v

důsledku uplatnění přednostního práva podle odstavce 1, musí s

přihlédnutím k zájmům účastníků v tomto účastnickém fondu zajistit bez

zbytečného odkladu soulad skladby majetku tohoto účastnického fondu s §

98 až 106.



§ 108



Omezení nakládání s majetkem v účastnickém fondu



(1) Účastnický fond může přijmout úvěr nebo půjčku se splatností

nejdéle 6 měsíců. Souhrn všech přijatých úvěrů a půjček nesmí překročit

5 % hodnoty majetku v účastnickém fondu. Účastnický fond nesmí přijmout

úvěr nebo půjčku za účelem umožnění nákupu investičního nástroje; tím

nejsou dotčeny § 100 až 102.



(2) Majetek v účastnickém fondu nesmí být použit k poskytnutí půjčky

nebo úvěru, k poskytnutí daru, zajištění závazku třetí osoby nebo k

úhradě závazku, který nesouvisí s jeho obhospodařováním; tím nejsou

dotčeny § 100 až 102.



(3) Účastnický fond nesmí uzavřít smlouvu o prodeji investičního

nástroje, který není v majetku tohoto účastnického fondu.



HLAVA VI



PŘEVOD OBHOSPODAŘOVÁNÍ VŠECH ÚČASTNICKÝCH FONDŮ



§ 109



(1) Penzijní společnost nemůže převést obhospodařování účastnického

fondu, který obhospodařuje, na jinou penzijní společnost. Penzijní

společnost však může s předchozím povolením České národní banky převést

obhospodařování všech účastnických fondů, které obhospodařuje, na jinou

penzijní společnost.



(2) Převodem obhospodařování všech účastnických fondů není dotčena

odpovědnost převádějící penzijní společnosti za porušení povinností při

obhospodařování účastnických fondů, jejichž obhospodařovaní bylo

převedeno (dále jen „převedené účastnické fondy“) .



(3) Žádost o povolení k převodu obhospodařování všech účastnických

fondů může podat pouze penzijní společnost, která v době podání žádosti

obhospodařuje účastnické fondy, jejichž obhospodařování má být

převedeno (dále jen „převáděné účastnické fondy“).



(4) Účastníky řízení o žádosti podle odstavce 3 jsou žadatel, penzijní

společnost, na kterou má být obhospodařování účastnických fondů

převedeno, a depozitáři účastnických fondů obou penzijních společností.



(5) Česká národní banka udělí povolení k převodu obhospodařování všech

účastnických fondů, neohrozí-li převod zájmy účastníků převáděných

účastnických fondů. Součástí výroku rozhodnutí o udělení povolení k

převodu obhospodařování všech účastnických fondů je i schválení změny

depozitáře. Statuty převedených účastnických fondů jsou od okamžiku

nabytí právní moci rozhodnutí o povolení k převodu obhospodařování

všech účastnických fondů závazné i pro přejímající penzijní společnost.

Ke stejnému dni přecházejí i práva a povinnosti plynoucí ze smluv o

doplňkovém penzijním spoření uzavřených převádějící penzijní

společností. Přejímající penzijní společnost informuje neprodleně po

dni nabytí právní moci rozhodnutí o povolení k převodu obhospodařování

všech důchodových fondů účastníky těchto důchodových fondů o tomto

povolení a jejich právu podle § 62 odst. 2 písm. d).



(6) Žádost o povolení k převodu obhospodařování všech účastnických

fondů lze podat pouze na předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel

přiloží doklady nezbytné pro posouzení ochrany zájmů účastníků. Vzor

tiskopisu a obsah jeho příloh stanoví prováděcí právní předpis.



HLAVA VII



ZRUŠENÍ ÚČASTNICKÉHO FONDU A SLOUČENÍ ÚČASTNICKÝCH FONDŮ



§ 110



Zrušení účastnického fondu



(1) Účastnický fond se zrušuje



a) odnětím povolení k vytvoření účastnického fondu na žádost podle §

111,



b) odnětím povolení k vytvoření účastnického fondu z moci úřední podle

§ 153,



c) odnětím povolení k činnosti penzijní společnosti podle § 69 a 152,

ledaže Česká národní banka povolí převod obhospodařování všech

účastnických fondů na jinou penzijní společnost podle § 109, nebo



d) sloučením účastnických fondů podle § 113.



(2) Ke dni zrušení účastnického fondu je penzijní společnost, která jej

obhospodařuje, povinna sestavit mimořádnou účetní závěrku tohoto

účastnického fondu podle zákona upravujícího účetnictví.



§ 111



Odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu na žádost



(1) Česká národní banka odejme penzijní společnosti na její žádost

povolení k vytvoření účastnického fondu, jestliže



a) tím nejsou ohroženy zájmy účastníků tohoto účastnického fondu,



b) účastnický fond není vhodné sloučit s jiným účastnickým fondem

obhospodařovaným touto penzijní společností a



c) nejedná se o povinný konzervativní fond.



(2) Žádost o odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu lze podat

pouze na předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady

nezbytné pro posouzení ochrany zájmů účastníků a dalších skutečností

podle odstavce 1. Vzor tiskopisu a obsah jeho příloh stanoví prováděcí

právní předpis.



§ 112



Zrušení účastnického fondu s likvidací



(1) Pokud byl účastnický fond zrušen podle § 110 odst. 1 písm. a) nebo

b), penzijní společnost prodá majetek v účastnickém fondu a vypořádá

jeho pohledávky a závazky do 6 měsíců ode dne nabytí právní moci

rozhodnutí o odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu. Penzijní

společnost převede prostředky účastníka bez zbytečného odkladu z

účastnického fondu, který se zrušuje, do povinného konzervativního

fondu; to neplatí, dohodne-li se penzijní společnost s účastníkem na

převodu jeho prostředků do jiného účastnického fondu.



(2) Pokud byl účastnický fond zrušen podle § 110 odst. 1 písm. c),

likvidátor penzijní společnosti prodá majetek v účastnickém fondu a

vypořádá jeho pohledávky a závazky do 6 měsíců ode dne, kdy penzijní

společnost vstoupí do likvidace. Likvidátor penzijní společnosti

převede prostředky účastníka na žádost účastníka k jiné penzijní

společnosti. Prostředky účastníka vyplatí likvidátor penzijní

společnosti účastníkovi formou dávky, pokud o to účastník, kterému

vznikl nárok na odbytné nebo na jednorázové vyrovnání, požádá.



(3) Česká národní banka může v případech zvláštního zřetele hodných

prodloužit lhůtu uvedenou v odstavci 1 nebo 2 na žádost penzijní

společnosti nejvýše o 6 měsíců, a to i opakovaně.



(4) Pokud je penzijní společnost v úpadku, převede obhospodařování

všech účastnických fondů na jinou penzijní společnost nebo zruší

všechny účastnické fondy s likvidací insolvenční správce penzijní

společnosti. V případě zrušení všech účastnických fondů s likvidací

insolvenční správce zajistí prodej majetku v účastnických fondech,

vypořádání pohledávek a závazků souvisejících s obhospodařováním

majetku v účastnickém fondu, převod prostředků účastníka a vyplacení

dávek účastníkům, kterým na ně vznikl nárok; odstavce 2 a 3 se použijí

obdobně. Insolvenčnímu správci přísluší za tuto činnost náhrada

hotových výdajů a odměna; pohledávka na jejich vyplacení je pohledávkou

za majetkovou podstatou penzijní společnosti. Nepostačuje-li majetková

podstata penzijní společnosti k vyplacení náhrady hotových výdajů a

odměny insolvenčního správce, vyplatí je stát. Způsob stanovení náhrady

hotových výdajů a odměny insolvenčního správce, jejich maximální výši

hrazenou státem a způsob výplaty stanoví prováděcí právní předpis.



(5) Státní příspěvek, který nebyl penzijní společnosti poukázán za dobu

před převedením prostředků účastníka, se poukazuje na účet u depozitáře

penzijní společnosti, ke které byly prostředky účastníka převedeny, a

to na základě její žádosti podané ministerstvu.



§ 113



Sloučení účastnických fondů



(1) Penzijní společnost může s předchozím povolením České národní banky

sloučit některé účastnické fondy, které obhospodařuje.



(2) Žádost o povolení sloučení účastnických fondů může podat pouze

penzijní společnost, která tyto účastnické fondy obhospodařuje.



(3) Účastníky řízení o žádosti podle odstavce 2 jsou žadatel a

depozitář slučovaných účastnických fondů.



(4) Česká národní banka nepovolí sloučení účastnických fondů, pokud



a) tím jsou ohroženy zájmy účastníků slučovaných účastnických fondů,



b) je to nevhodné z hlediska složení majetku v účastnických fondech

navržených ke sloučení, nebo



c) je jedním z účastnických fondů navržených ke sloučení povinný

konzervativní fond, ledaže se jedná o sloučení povinných

konzervativních fondů.



(5) Účastnický fond, který sloučením zaniká, se dnem stanoveným v

rozhodnutí České národní banky, kterým povoluje sloučení účastnických

fondů, zrušuje bez likvidace a majetek v něm obsažený se stává součástí

majetku přejímajícího účastnického fondu. Pokud v rozhodnutí České

národní banky podle věty první není uveden den zániku účastnického

fondu, zaniká tento účastnický fond uplynutím 30 dnů ode dne nabytí

právní moci tohoto rozhodnutí.



(6) Dnem zániku účastnického fondu se jeho účastníci stávají účastníky

přejímajícího účastnického fondu.



(7) Žadatel uveřejní na svých internetových stránkách bez zbytečného

odkladu po nabytí právní moci rozhodnutí České národní banky, kterým se

povoluje sloučení účastnických fondů, toto rozhodnutí a statut

přejímajícího účastnického fondu.



(8) Žádost o povolení sloučení účastnických fondů lze podat pouze na

předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady nezbytné pro

posouzení důvodu sloučení a ochrany zájmů účastníků. Vzor tiskopisu a

obsah jeho příloh stanoví prováděcí právní předpis.



HLAVA VIII



DALŠÍ POVINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI PŘI OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V

ÚČASTNICKÉM FONDU



§ 114



(1) Penzijní společnost převede prostředky účastníka nejpozději 5 let

před vznikem nároku na dávky podle § 20 odst. 1 do povinného

konzervativního fondu. Po tomto převodu jsou příspěvky účastníka,

příspěvky zaměstnavatele a státní příspěvky umísťovány pouze do

povinného konzervativního fondu.



(2) Po dobu výplaty dávky podle § 19 písm. a) nebo b) musí být všechny

prostředky účastníka umístěny v povinném konzervativním fondu.



(3) Penzijní společnost informuje písemně účastníka nejpozději 60 dnů

přede dnem převodu prostředků tohoto účastníka o skutečnostech podle

odstavců 1 a 2 a o možnosti převést jeho prostředky do jiného

účastnického fondu podle odstavce 4 a o rizicích spojených s takovým

rozhodnutím.



(4) Účastník může penzijní společnost písemně požádat o to, aby jeho

prostředky nebyly převedeny do povinného konzervativního fondu podle

odstavce 1, nebo aby byly převedeny do jiného účastnického fondu.

Účastník může penzijní společnost písemně požádat o to, aby jeho

prostředky nebyly umístěny v povinném konzervativním fondu podle

odstavce 2, nebo aby byly umístěny v jiném účastnickém fondu. Penzijní

společnost těmto žádostem vždy vyhoví. Penzijní společnost nemůže

přijmout žádost účastníka podle věty první dříve než 60 dnů přede dnem

převodu podle odstavce 1.



§ 115



Oceňování majetku v účastnickém fondu a závazků účastnického fondu



(1) Investiční nástroje v majetku v účastnickém fondu musí být

oceňovány pravidelně, a to ve lhůtě uvedené ve statutu tohoto

účastnického fondu; tato lhůta nesmí být delší než 1 týden.



(2) Majetek neuvedený v odstavci 1 a závazky plynoucí ze smluv

uzavřených na účet účastnického fondu musí být pravidelně oceňovány, a

to ve lhůtách uvedených ve statutu, nejméně však jedenkrát ročně.



(3) Účastnický fond oceňuje v průběhu účetního období svůj majetek a

závazky alespoň ke dni stanovení aktuální hodnoty penzijní jednotky, a

to bez sestavení účetní závěrky.



(4) Majetek a závazky plynoucí z obhospodařování majetku v účastnickém

fondu se oceňují reálnou hodnotou.



(5) Způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků účastnického

fondu stanoví prováděcí právní předpis.



§ 116



Obhospodařování majetku v účastnickém fondu za nejlepších podmínek



(1) Penzijní společnost je povinna obhospodařovat majetek v účastnickém

fondu za nejlepších podmínek, přičemž s přihlédnutím k povaze způsobu

investování účastnického fondu, povaze a vlastnostem investičního

nástroje, který má být předmětem transakce, jakož i k povaze převodních

míst, na nichž lze transakci s investičním nástrojem provést, zohlední

zejména



a) cenu, kterou lze dosáhnout na převodním místě,



b) celkový objem poplatků vyúčtovaných třetími osobami,



c) rychlost, s jakou lze transakci s investičním nástrojem provést,



d) objem transakce,



e) podmínky pro vypořádání,



f) jakýkoliv jiný faktor mající význam pro provedení transakce za

nejlepších podmínek.



(2) K zajištění obhospodařování majetku v účastnickém fondu za

nejlepších podmínek penzijní společnost zavede a udržuje organizační

uspořádání a pravidla pro obhospodařování majetku v účastnickém fondu,

která zahrnují alespoň



a) určení relativní důležitosti penzijní společností vybraných faktorů

uvedených v odstavci 1 nebo alespoň způsob určení jejich relativní

důležitosti,



b) podstatné informace o převodních místech, na nichž jsou transakce

týkající se různých investičních nástrojů prováděny, a popis

skutečností, které ovlivnily penzijní společnost při výběru těchto

převodních míst.



(3) Penzijní společnost je povinna sledovat průběžně účinnost

organizačního uspořádání a pravidel pro obhospodařování majetku v

účastnickém fondu za účelem zjištění a nápravy případných nedostatků,

zejména je povinna ověřovat, zda převodní místa uvedená v pravidlech

pro obhospodařování majetku v účastnickém fondu umožňují i nadále v

souladu s odstavcem 2 písm. a) obhospodařovat majetek v účastnickém

fondu za nejlepších podmínek. Přezkoumání pravidel provádí penzijní

společnost neprodleně po významné změně ovlivňující schopnost dosáhnout

provedením transakce s investičním nástrojem nejlepší možný výsledek,

nejméně však jednou ročně.



(4) V případě, že penzijní společnost při obhospodařování majetku v

účastnickém fondu předává pokyn jiné osobě, která je povinna dodržovat

srovnatelná pravidla pro obhospodařování majetku za nejlepších podmínek

s pravidly podle odstavců 1 až 4, není penzijní společnost povinna

hodnotit pravidla pro obhospodařování majetku této osoby.



(5) Penzijní společnost jedná při obhospodařování majetku v účastnickém

fondu s odbornou péčí a v nejlepším zájmu účastníků tohoto účastnického

fondu.



§ 117



Je-li v řízení o náhradu škody způsobené porušením povinností při

obhospodařování majetku v účastnickém fondu sporné, zda penzijní

společnost jednala s odbornou péčí a v nejlepším zájmu účastníků tohoto

účastnického fondu, nese důkazní břemeno tato penzijní společnost.



HLAVA IX



INFORMAČNÍ POVINNOSTI PŘI OBHOSPODAŘOVÁNÍ ÚČASTNICKÉHO FONDU



§ 118



Uveřejňování informací



(1) Penzijní společnost uveřejňuje ve lhůtách a periodicitě stanovených

prováděcím právním předpisem na svých internetových stránkách informace

o každém účastnickém fondu, který obhospodařuje, nejméně však



a) aktuální hodnotu penzijní jednotky účastnického fondu,



b) aktuální hodnotu fondového vlastního kapitálu účastnického fondu,



c) aktuální celkový počet penzijních jednotek evidovaných na osobních

penzijních účtech všech účastníků ve vztahu k tomuto účastnickému

fondu,



d) informaci o skladbě majetku a struktuře investičních nástrojů v

majetku v účastnickém fondu a



e) informaci o výsledku hospodaření účastnického fondu.



(2) Informace podle odstavce 1 penzijní společnost také zpřístupní

veřejnosti ve svém sídle.



(3) Prováděcí právní předpis stanoví periodicitu, lhůty a způsob

uveřejňování informací podle odstavce 1 a pro informace uvedené v

odstavci 1 písm. d) a e) stanoví také rozsah, strukturu a formu.



§ 119



Informování České národní banky



(1) Penzijní společnost informuje bez zbytečného odkladu Českou národní

banku o



a) každé změně skutečností, na jejichž základě bylo vydáno povolení k

činnosti penzijní společnosti nebo povolení k vytvoření účastnického

fondu; jedná-li se o změnu statutu účastnického fondu, předloží

penzijní společnost České národní bance jeho nové úplné znění a zvlášť

text změny,



b) každé skutečnosti, která může významně ovlivnit hodnotu penzijní

jednotky, nebo která může významně zhoršit hospodářskou situaci

penzijní společnosti,



c) překročení investičního limitu stanoveného tímto zákonem nebo o

jiném závažném porušení tohoto zákona nebo statutu účastnického fondu.



(2) Penzijní společnost je povinna předložit České národní bance

nejpozději do 1 měsíce od konání řádné valné hromady seznam osob, které

na ní měly v uplynulém roce kvalifikovanou účast nebo které s ní byly

úzce propojeny.



(3) Penzijní společnost zasílá České národní bance údaje o své osobě,

finanční situaci a výsledcích svého hospodaření, jakož i údaje o

finanční situaci a výsledcích hospodaření každého obhospodařovaného

účastnického nebo transformovaného fondu a o skladbě a struktuře

majetku v tomto účastnickém nebo transformovaném fondu a o skladbě a

struktuře jejich závazků.



(4) Prováděcí právní předpis stanoví rozsah, strukturu, formu,

periodicitu, lhůty a způsob zasílání informací podle odstavce 3.



ČÁST OSMÁ



EVIDENCE



HLAVA I



OSOBNÍ PENZIJNÍ ÚČET A PENZIJNÍ JEDNOTKA



Díl 1



Osobní penzijní účet



§ 120



Penzijní společnost vede pro každého účastníka nebo jiného příjemce

dávky osobní penzijní účet, na kterém eviduje prostředky účastníka a

penzijní jednotky účastníka v jednotlivých účastnických fondech.



§ 121



(1) Osobní penzijní účet se skládá z peněžního podúčtu a z majetkového

podúčtu.



(2) Na peněžním podúčtu eviduje penzijní společnost alespoň



a) příspěvek účastníka přijatý penzijní společností a datum jeho

přijetí na účet u depozitáře,



b) příspěvek zaměstnavatele přijatý penzijní společností a datum jeho

přijetí na účet u depozitáře,



c) státní příspěvek a datum jeho přijetí na účet u depozitáře,



d) hodnotu prostředků účastníka převedených z účastnických fondů jiné

penzijní společnosti a datum jejich přijetí na účet u depozitáře,



e) hodnotu prostředků účastníka převedených z transformovaného fondu a

datum jejich převodu,



f) hodnotu prostředků účastníka, za které ještě nebyly připsány

penzijní jednotky,



g) hodnotu prostředků účastníka, které jsou určeny k převedení k jiné

penzijní společnosti podle § 27,



h) hodnotu prostředků účastníka, které ještě nebyly vyplaceny v podobě

dávky nebo splátky dávky podle § 19,



i) hodnotu prostředků účastníka, které byly vyplaceny v podobě dávky

nebo splátky dávky podle § 19, a datum jejich vyplacení a



j) hodnotu prostředků účastníka, které byly převedeny k jiné penzijní

společnosti podle § 27, a datum jejich převodu.



(3) Na majetkovém podúčtu eviduje penzijní společnost



a) počet a hodnotu připsaných penzijních jednotek podle jednotlivých

účastnických fondů a datum jejich připsání,



b) počet a hodnotu odepsaných penzijních jednotek podle jednotlivých

účastnických fondů a datum jejich odepsání a



c) jiné údaje potřebné k řádné evidenci prostředků účastníka.



(4) Osobní penzijní účet dále obsahuje



a) jeho číselné označení,



b) datum jeho zřízení a



c) identifikační údaje účastníka nebo jiného příjemce dávky.



Díl 2



Penzijní jednotka



§ 122



(1) Penzijní jednotka představuje podíl na majetku v účastnickém fondu.



(2) Hodnota penzijní jednotky se vyjadřuje v českých korunách a určuje

se s přesností na čtyři desetinná místa. První den, kdy penzijní

společnost začne vytvářet účastnický fond, je počáteční hodnota

penzijní jednotky 1 Kč. Po tomto dni stanovuje aktuální hodnotu

penzijní jednotky penzijní společnost (§ 123).



§ 123



(1) Aktuální hodnota penzijní jednotky se stanoví jako hodnota

fondového vlastního kapitálu účastnického fondu, ve které se zohlední

odpovídající část standardních nákladů ovlivňujících fondový vlastní

kapitál účastnického fondu, ke dni stanovení aktuální hodnoty penzijní

jednotky dělená počtem všech penzijních jednotek evidovaných na

osobních penzijních účtech všech účastníků ve vztahu k tomuto

účastnickému fondu ke dni stanovení aktuální hodnoty penzijní jednotky.



(2) Standardními náklady ovlivňujícími fondový vlastní kapitál

účastnického fondu se pro účely stanovení aktuální hodnoty penzijní

jednotky podle odstavce 1 rozumí úplata podle § 60 a očekávaná daňová

povinnost ke dni výpočtu reálné hodnoty majetku a závazků.



(3) Účastnický fond je povinen stanovit hodnotu fondového vlastního

kapitálu a aktuální hodnotu penzijní jednotky nejméně jednou týdně a

uveřejnit je nejpozději do 2 pracovních dnů na internetových stránkách

penzijní společnosti, která jej obhospodařuje.



§ 124



(1) Penzijní společnost ke dni připsání prostředků účastníka na účet

účastnického fondu připíše na majetkový podúčet počet penzijních

jednotek odpovídající podílu hodnoty připsaných prostředků a aktuální

hodnoty penzijní jednotky účastnického fondu a z peněžního podúčtu

odepíše peněžitou částku odpovídající počtu připsaných penzijních

jednotek násobenou aktuální hodnotou penzijní jednotky účastnického

fondu.



(2) Penzijní společnost odepíše z majetkového podúčtu penzijní jednotky

a na peněžní podúčet účastníka připíše peněžitou částku odpovídající

počtu odepsaných penzijních jednotek násobenou aktuální hodnotou

penzijní jednotky účastnického fondu, a to ke dni



a) výplaty splátky starobní penze na určenou dobu nebo invalidní penze

na určenou dobu,



b) doručení žádosti o výplatu dávky,



c) doručení žádosti o převod prostředků účastníka k jinému účastnickému

fondu téže penzijní společnosti,



d) zániku doplňkového penzijního spoření určeného v dohodě účastníka a

penzijní sp

olečnosti,



e) doručení výpovědi,



f) kdy se penzijní společnost dozvěděla o povinnosti vrátit

ministerstvu státní příspěvek,



g) rozhodnutí penzijní společnosti o výplatě neoprávněně zaslaných

peněžních prostředků.



HLAVA II



VÝPIS DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ



§ 125



(1) Výpis doplňkového penzijního spoření (dále jen „výpis“) účastníka

nebo jiného příjemce dávky obsahuje



a) údaje podle § 121 odst. 4,



b) pohyby prostředků účastníka na peněžním podúčtu účastníka podle §

121 odst. 2 za období od posledního výpisu,



c) připsané a odepsané penzijní jednotky na majetkovém podúčtu

účastníka podle § 121 odst. 3 za období od posledního výpisu,



d) hodnotu podílu účastníka v účastnickém fondu, která je součinem

aktuální hodnoty penzijní jednotky účastnického fondu ke dni vyhotovení

výpisu a počtu penzijních jednotek účastnického fondu připsaných do

tohoto dne na majetkový podúčet,



e) hodnotu podílu účastníka v účastnickém fondu podle písmene d) ke dni

vyhotovení posledního výpisu,



f) stavy položek peněžního podúčtu podle § 121 odst. 2 písm. f) až h) a

majetkového podúčtu a hodnoty penzijních jednotek jednotlivých

účastnických fondů na začátku a na konci období, za které se výpis

zasílá,



g) hodnotu osobního penzijního účtu ke dni vyhotovení výpisu, jako

součet aktuálních hodnot podílů účastníka v účastnických fondech podle

písmene d) za všechny účastnické fondy a hodnot prostředků na peněžním

podúčtu podle § 121 odst. 2 písm. f) až h),



h) hodnotu osobního penzijního účtu podle písmene g) ke dni vyhotovení

posledního výpisu.



(2) Výpis dále obsahuje následující informace:



a) souhrnné hodnoty položek peněžního podúčtu podle § 121 odst. 2 písm.

a) až e), i) a j) za období od posledního výpisu a souhrnný počet a

hodnotu připsaných a odepsaných penzijních jednotek jednotlivých

účastnických fondů na majetkovém podúčtu za období od posledního

výpisu,



b) souhrnné hodnoty položek peněžního podúčtu podle § 121 odst. 2 písm.

a) až c) a i) za spořící dobu na začátku a na konci období, za které se

výpis zasílá,



c) spořící dobu účastníka,



d) součet podílu na výnosech hospodaření penzijního fondu a

transformovaného fondu a podílů na výnosech a ztrátách účastnických

fondů v nominální výši za spořící dobu,



e) zhodnocení prostředků účastníka za období od posledního výpisu,

vyjádřené jako součet zisků a ztrát připadající na prostředky účastníka

umístěné v účastnických fondech v procentech,



f) roční čistou výkonnost účastnického fondu, ve kterém byly prostředky

účastníka umístěny za období od posledního výpisu,



g) výši úplaty penzijní společnosti v procentech a její hodnotu v

rozdělení na úplatu za obhospodařování majetku a úplatu za zhodnocení

majetku (§ 60).



(3) Na základě dohody účastníka nebo jiného příjemce dávky s příslušnou

penzijní společností může výpis obsahovat vedle údajů podle odstavců 1

a 2 také další údaje.



(4) Výpis musí být přehledný a srozumitelný, údaje v něm obsažené

nesmějí být zavádějící a jejich označení musí být jednoznačné.



(5) Penzijní společnost je povinna zaslat účastníkovi nebo jinému

příjemci dávky bezplatně výpis za kalendářní rok do jednoho měsíce po

skončení kalendářního roku a v případě převodu prostředků účastníka

nebo účastnického fondu k jiné penzijní společnosti bez zbytečného

odkladu.



(6) Penzijní společnost převádějící prostředky účastníka k jiné

penzijní společnosti je povinna zaslat ke dni převodu prostředků

účastníka způsobem umožňujícím dálkový přenos dat výpis z osobního

penzijního účtu účastníka této penzijní společnosti.



(7) Penzijní společnost je povinna zaslat výpis účastníkovi nebo jinému

příjemci dávky na požádání kdykoliv do 15 pracovních dnů od doručení

písemné žádosti účastníka nebo jiného příjemce dávky.



(8) Penzijní společnost je povinna zaslat účastníkovi nebo jinému

příjemci dávky výpis na adresu pro doručování uvedenou ve smlouvě o

doplňkovém penzijním spoření, není-li dohodnuto jinak.



ČÁST DEVÁTÁ



PRAVIDLA JEDNÁNÍ S ÚČASTNÍKY



HLAVA I



ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ



Díl 1



Obecné pravidlo jednání s účastníkem



§ 126



Penzijní společnost jedná s účastníkem kvalifikovaně, čestně a

spravedlivě a v jeho nejlepším zájmu.



Díl 2



Přípustnost poplatku, odměny nebo nepeněžité výhody, která může vést k

porušení obecného pravidla jednání s účastníkem



§ 127



Penzijní společnost nesmí v souvislosti se svojí činností nebo výkonem

činností uvedených v § 74 odst. 2 přijmout, nabídnout nebo poskytnout

poplatek, odměnu nebo nepeněžitou výhodu (dále jen „pobídka“), která

může vést k porušení povinností vyplývajících z § 126.



§ 128



(1) Pobídka je v mezích § 126 a 127 přípustná, pokud je hrazena



a) účastníkem, za účastníka nebo je vyplácena účastníkovi a není v

rozporu s § 127, nebo



b) třetí straně či pro třetí stranu nebo poskytována třetí stranou či

za třetí stranu a



1. účastník byl před provedením činnosti uvedené v § 74 odst. 2 jasně,

srozumitelně a úplně písemně informován o existenci a povaze pobídky a

výši nebo hodnotě pobídky nebo způsobu jejího výpočtu, pokud ji nelze

zjistit předem,



2. pobídka přispívá ke zlepšení kvality činnosti uvedené v § 74 odst. 2

nebo doplňkového penzijního spoření a



3. pobídka není v rozporu s povinností podle § 127.



(2) Přípustná je pobídka, která umožní výkon činnosti uvedené v § 74

odst. 2 nebo doplňkového penzijního spoření nebo je pro tyto účely

nutná a jejíž povaha není v rozporu s povinností podle § 126.



(3) Penzijní společnost může uveřejnit informace podle odstavce 1 písm.

b) i v podobě souhrnného popisu podmínek pobídky.



Díl 3



Jednání ve vztahu k zájemci o doplňkové penzijní spoření



§ 129



Povinnosti ve vztahu k účastníkovi stanovené v části deváté plní

penzijní společnost v přiměřeném rozsahu také ve vztahu k zájemci o

doplňkové penzijní spoření.



HLAVA II



KOMUNIKACE S ÚČASTNÍKEM



Díl 1



Obecné povinnosti při komunikaci s účastníkem



§ 130



(1) Penzijní společnost při komunikaci s účastníkem, včetně osobního

jednání nebo propagačního sdělení, nesmí používat nejasné, nepravdivé,

zavádějící nebo klamavé informace. Tímto nejsou dotčeny povinnosti

stanovené zákonem upravujícím ochranu spotřebitele.



(2) Při komunikaci s účastníkem je penzijní společnost dále povinna

zajistit, aby



a) z obsahu komunikace byly zřejmé identifikační údaje penzijní

společnosti, a to alespoň obchodní firma, adresa sídla a identifikační

číslo osoby,



b) obsah komunikace byl dostačující, přesný a nezdůrazňoval potenciální

výnosy či výhody, které jsou spojeny s doplňkovým penzijním spořením ve

fondech obhospodařovaných touto penzijní společností, aniž by současně

výrazně a objektivně neupozorňoval na všechna podstatná rizika, která

jsou nebo mohou být s doplňkovým penzijním spořením ve fondech této

penzijní společnosti spojena,



c) obsah komunikace nezastíral, nezlehčoval nebo nezamlčoval

skutečnosti, informace nebo upozornění důležité pro účastníka.



(3) Prováděcí právní předpis stanoví obsah a způsob podání informace

účastníkovi, týká-li se



a) srovnání penzijních společností a jejich strategií spoření, způsobu

investování účastnických fondů, jakož i návrhů smluv o doplňkovém

penzijním spoření penzijních společností,



b) údaje o výnosu doplňkového penzijního spoření u penzijní společnosti

dosaženém v minulosti a



c) údaje o očekávaném budoucím výnosu.



(4) Před uzavřením smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a před každou

její změnou je penzijní společnost povinna na základě informací

poskytnutých účastníkem zaznamenat požadavky a potřeby účastníka

související se sjednávanou smlouvou o doplňkovém penzijním spoření a

důvody, na kterých penzijní společnost zakládá svá doporučení pro výběr

dané strategie spoření, a to v písemné podobě, a jedno vyhotovení

předat účastníkovi.



(5) Součástí dokumentu podle odstavce 4 je též kontrolní seznam

obsahující přehled informací podle odstavce 3 a § 131 až 136, jež

penzijní společnost poskytla účastníkovi.



§ 131



(1) U propagačního sdělení penzijní společnost dále zajistí, aby jeho

obsah byl v souladu se všemi informacemi, které účastníkovi při výkonu

činnosti poskytla, z jeho obsahu a formy bylo zřejmé, že jde o

propagační sdělení, a aby propagační sdělení zachovávalo vyváženost ve

zdůraznění nápadnosti a zřetelnosti informací týkajících se výhod a

rizik investice v rámci doplňkového penzijního spoření ve fondech

obhospodařovaných touto penzijní společností.



(2) Pokud propagační sdělení obsahuje návrh na uzavření smlouvy o

doplňkovém penzijním spoření, který penzijní společnost činí nebo

rozšiřuje, musí toto propagační sdělení obsahovat informace o

skutečnostech obsažených v § 133 odst. 1, ledaže je z propagačního

sdělení nebo návrhu zřejmé, kde je možno se s informacemi o těchto

skutečnostech seznámit.



§ 132



Penzijní společnost při komunikaci s účastníkem přihlíží k tomu, jak by

vysvětlení nebo jinou informaci vnímala osoba s průměrnou rozumovou

úrovní, obezřetností a rozpoznávací schopností v postavení účastníka.



Díl 2



Informování účastníků



§ 133



Obsah informací, způsob jejich podávání a lhůty pro jejich podávání



(1) Penzijní společnost informuje účastníka o



a) svých identifikačních údajích a základních informacích souvisejících

s jí vykonávanými činnostmi,



b) možných rizicích, která mohou být spojena s požadovaným doplňkovým

penzijním spořením,



c) celkové úplatě za obhospodařování a dalších poplatcích, včetně

případů, kdy se poplatky neplatí, daních placených prostřednictvím

penzijní společnosti a jiných souvisejících nákladech,



d) pobídkách podle § 128,



e) způsobu ochrany majetku účastníka,



f) obsahu smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a statutu účastnického

fondu, týkajícího se požadovaného doplňkového penzijního spoření,



g) daňovém zvýhodnění souvisejícím s požadovaným doplňkovým penzijním

spořením,



h) skutečnosti, že dohled v oblasti doplňkového penzijního spoření

vykonává Česká národní banka,



i) nárocích z doplňkového penzijního spoření, včetně informací o

nabídkách pojišťoven nabízejících výplatu dávek uvedených v § 19 písm.

e) a f),



j) strategii spoření a struktuře majetku v účastnickém fondu,



k) každé podstatné změně skutečností uvedených v písmenech a) až j),



l) schválení převodu účastnických fondů podle § 109,



m) schválení sloučení účastnických fondů podle § 113,



n) nařízení převodu účastnických fondů podle § 150.



(2) Penzijní společnost informuje účastníka také o možnosti bezplatného

převodu prostředků účastníka do jiného účastnického fondu nebo převodu

prostředků účastníka za podmínek podle § 62.



(3) Lhůty, ve kterých je penzijní společnost povinna informovat

účastníky o skutečnostech uvedených v odstavci 1, stanoví prováděcí

právní předpis.



(4) Pokud tento zákon nestanoví jinak, penzijní společnost poskytuje

účastníkovi informace na trvalém nosiči informací; poskytnutím na

trvalém nosiči informací se rozumí poskytnutí informací v listinné

podobě, nebo jakýmkoli způsobem, který umožňuje účastníkovi uchování

těchto informací tak, aby mohly být využívány po dobu přiměřenou jejich

účelu, a který umožňuje jejich reprodukci v nezměněné podobě, a to

pouze, pokud jejich poskytnutí tímto způsobem je přiměřené praxi,

kterou mezi sebou penzijní společnosti a účastník zavedli; v případě,

že jsou tyto informace poskytovány způsobem umožňujícím dálkový

přístup, je podmínka přiměřené praxe splněna, zejména tehdy, pokud

účastník může tyto informace tímto způsobem získat, a s jejich

poskytnutím takovým způsobem udělil účastník souhlas.



Sdělení klíčových informací pro účastníky



§ 134



(1) Sdělení klíčových informací pro účastníky (dále jen „sdělení

klíčových informací“) je dokument obsahující stručné základní

charakteristiky systému doplňkového penzijního spoření a stručné

základní charakteristiky účastnického fondu, nezbytné pro účastníky k

odpovědnému posouzení povahy a rizik účastnického fondu, který je jim

nabízen, zpracované formou srozumitelnou osobě uvedené v § 132.



(2) Sdělení klíčových informací účastnického fondu vždy obsahuje



a) zřetelné označení, z něhož je patrné, že obsahuje klíčové informace

pro účastníky,



b) označení penzijní společnosti a účastnického fondu, ke kterému se

vztahuje,



c) popis



1. investičních cílů účastnického fondu,



2. způsobu investování účastnického fondu,



3. historické výkonnosti účastnického fondu, popřípadě její

kvalifikovaný odhad,



4. nákladů a poplatků souvisejících s investicí do účastnického fondu,



d) rizikový profil, včetně popisu jednotlivých rizik spojených s

účastenstvím v účastnickém fondu,



e) upozornění, kde a jak lze na žádost bezplatně získat další informace

týkající se daného účastnického fondu, včetně statutu, výroční zprávy a

pololetní zprávy účastnického fondu a sdělení o právu vyžádat si statut

důchodového fondu a sdělení klíčových informací v listinné podobě.



(3) Sdělení klíčových informací



a) nesmí obsahovat nejasné, nepravdivé, neúplné, zavádějící nebo

klamavé informace,



b) musí být v souladu s informacemi uvedenými ve statutu účastnického

fondu a



c) musí být srozumitelné bez nutnosti seznámit se s jinými dokumenty

uveřejněnými účastnickým fondem.



(4) Pravidla pro přijímání sdělení klíčových informací účastnického

fondu a jeho změn určí stanovy penzijní společnosti. Účastnický fond

zasílá sdělení klíčových informací a každou jeho změnu bez zbytečného

odkladu České národní bance.



(5) Náležitosti, strukturu, formu a požadavky na jazykové vyjádření

sdělení klíčových informací účastnického fondu, jakož i podmínky a

způsob jeho průběžné aktualizace a lhůty pro jeho uveřejňování stanoví

vláda nařízením.



§ 135



(1) Sdělení klíčových informací musejí být každému účastníkovi

poskytnuta na trvalém nosiči informací a uveřejněna ve lhůtách

stanovených nařízením vlády na internetových stránkách penzijní

společnosti, která účastnický fond obhospodařuje.



(2) Každý účastník má právo si vyžádat statut účastnického fondu a

sdělení klíčových informací v listinné podobě.



Díl 3



Vyžadování informací od účastníka



§ 136



(1) Před uzavřením smlouvy o doplňkovém penzijním spoření je penzijní

společnost povinna získat od účastníka nezbytné informace o jeho



a) znalostech a zkušenostech v oblasti financí,



b) znalostech a zkušenostech s investičními nástroji, do kterých

účastnické fondy investují,



c) toleranci a preferencích ve vztahu k investičnímu riziku a



d) cílech v rámci doplňkového penzijního spoření a preferencích ve

vztahu ke strategii spoření.



(2) Informace podle odstavce 1 je penzijní společnost povinna získat v

rozsahu, který jí umožní vyhodnotit, zda uzavření smlouvy o doplňkovém

penzijním spoření a dohodnutá strategie spoření odpovídá cílům

účastníka v rámci doplňkového penzijního spoření, jeho odborným

znalostem a zkušenostem potřebným pro pochopení souvisejících rizik.



(3) V případě, že penzijní společnost vyhodnotí získané informace tak,

že uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním spoření nebo účastníkem

požadovaná strategie spoření neodpovídá informacím poskytnutým podle

odstavce 1, cílům účastníka v rámci doplňkového penzijního spoření,

jeho odborným znalostem nebo zkušenostem potřebným pro pochopení

souvisejících rizik, upozorní účastníka na takové zjištění a doporučí

mu pro něj vhodnější strategii spoření. Pokud účastník trvá na volbě

jiné strategie spoření, poučí jej penzijní společnost o rizicích

spojených s touto jinou volbou a účastníkovi v jeho volbě vyhoví.



(4) V případě, že účastník odmítne informace uvedené v odstavci 1

poskytnout nebo podá informace zjevně neúplné, nepřesné nebo

nepravdivé, penzijní společnost poučí účastníka o tom, že takový postoj

jí neumožní vyhodnotit, zda uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním

spoření nebo jím vybraná strategie spoření odpovídá cílům účastníka v

rámci doplňkového penzijního spoření, jeho odborným znalostem nebo

zkušenostem potřebným pro pochopení souvisejících rizik, a doporučí mu

stát se účastníkem pro něj vhodnějšího účastnického fondu, případně mu

doporučí smlouvu o doplňkovém penzijním spoření neuzavřít. Pokud

účastník trvá na uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a na

své volbě strategie spoření, penzijní společnost mu vyhoví.



§ 137



Penzijní společnost je oprávněna vycházet ze spolehlivosti údajů

poskytnutých účastníkem podle § 136 odst. 1, ledaže věděla nebo vědět

měla, že taková informace je zjevně neúplná, nepřesná nebo nepravdivá.



HLAVA III



PENZIJNÍ DOPORUČENÍ



§ 138



Penzijním doporučením je uveřejněná informace, která přímo či nepřímo

doporučuje konkrétní strategii spoření nebo rozhodnutí týkající se

doplňkového penzijního spoření účastníkům nebo zájemcům o doplňkové

penzijní spoření týkající se konkrétní penzijní společnosti nebo

účastnického fondu, a kterou mohou adresáti tohoto sdělení vzhledem k

okolnostem považovat za objektivní a nezávislé doporučení rozhodnutí

týkajícího se doplňkového penzijního spoření nebo strategie spoření.



§ 139



(1) Každý, kdo vytváří nebo rozšiřuje penzijní doporučení podle § 138,

zajistí, aby v penzijním doporučení



a) byla fakta jednoznačně odlišena od informací, které fakty nejsou,

zejména výkladů, odhadů nebo názorů,



b) nebyly uváděny informace, existuje-li pochybnost o jejich úplnosti,

přesnosti nebo pravdivosti,



c) byly jednoznačně označeny všechny předpovědi a uvedena podstatná

východiska pro jeho vytvoření,



d) byla jednoznačně a zřetelně uvedena osoba, která penzijní doporučení

vytvořila, a to zejména uvedením obchodní firmy nebo názvu právnické

osoby nebo jména, popřípadě jmen, a příjmení fyzické osoby, a osoby,

která jej připravila, uvedením jména, popřípadě jmen, příjmení a

funkce.



(2) Osoba uvedená v odstavci 1 je povinna dále



a) na žádost České národní banky doložit odůvodněnost penzijního

doporučení a



b) uveřejnit informace o okolnostech, o kterých lze důvodně

předpokládat, že mohou narušit objektivitu penzijního doporučení,

zejména v nich uvést informaci o každém svém významném finančním zájmu

nebo střetu zájmů týkající se doplňkového penzijního spoření nebo

penzijní společnosti, které jsou předmětem penzijního doporučení.



(3) Pokud je osobou uvedenou v odstavci 1 právnická osoba,



a) uvede informace podle odstavce 2 písm. b) i za všechny osoby

podílející se na vytvoření penzijního doporučení,



b) obsahuje informace podle odstavce 2 písm. b) alespoň údaje o

okolnostech podle informace podle odstavce 2 písm. b) o této právnické

osobě a každé propojené osobě, které jsou



1. dostupné, nebo o nichž lze důvodně předpokládat, že jsou dostupné,

osobám podílejícím se na vytvoření penzijního doporučení,



2. známé osobám, které se nepodílejí na vytvoření penzijního

doporučení, ale mají přístup k penzijnímu doporučení dříve, než je

penzijní doporučení rozšiřováno mezi účastníky, zájemce o doplňkové

penzijní spoření nebo veřejnost; to platí i v případě osob, u kterých

lze důvodně předpokládat, že mají přístup k penzijnímu doporučení

dříve, než je penzijní doporučení takto poskytnuto nebo rozšiřováno.



§ 140



Penzijní doporučení obsahuje informace podle § 139 odst. 2 písm. b) a

odst. 3 ve svém textu. V případě, kdy by uveřejnění těchto informací

bylo nepřiměřené vzhledem k délce penzijního doporučení, postačí

uveřejnit tyto informace způsobem umožňujícím dálkový přístup a v

penzijním doporučení jasně označit místo, kde lze tyto informace

nalézt.



ČÁST DESÁTÁ



DOHLED A STÁTNÍ DOZOR



HLAVA I



DOHLED ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY



Díl 1



Základní ustanovení



§ 141



Předmět dohledu



(1) Dohled nad dodržováním povinností stanovených tímto zákonem,

statutem účastnického fondu, statutem transformovaného fondu,

depozitářskou smlouvou a rozhodnutím vydaným podle tohoto zákona (dále

jen „dohled“) vykonává Česká národní banka, s výjimkou státního dozoru

ministerstva nad poskytováním a vracením státního příspěvku. Dohled je

vykonáván v zájmu ochrany účastníků.



(2) Dohledu podle tohoto zákona podléhá



a) penzijní společnost,



b) pojišťovna, v rozsahu povinností, které jí ukládá tento zákon,



c) depozitář, v rozsahu povinností, které mu ukládá tento zákon,



d) banka nebo zahraniční banka, které přestaly pro účastnický fond nebo

transformovaný fond vykonávat funkci depozitáře a kterým tento zákon

stanoví povinnost,



e) nucený správce,



f) likvidátor,



g) osoba oprávněná vykonávat zprostředkovatelskou a poradenskou činnost

podle tohoto zákona,



h) osoba tvořící nebo šířící penzijní doporučení,



i) vedoucí osoba,



j) akreditovaná osoba.



(3) Nestanoví-li tento zákon jinak, při výkonu dohledu podle odstavce 1

postupuje Česká národní banka obdobně podle zákona upravujícího dohled

v oblasti kapitálového trhu, a v případě dohledu nad pojišťovnou také

podle zákona o pojišťovnictví.



Díl 2



Opatření k nápravě, jiná opatření a odnětí povolení a souhlasu



§ 142



(1) Česká národní banka může osobě podléhající dohledu, která porušila

povinnost stanovenou tímto zákonem, rozsah jí uděleného povolení k

výkonu činnosti, statut účastnického fondu, smlouvu o doplňkovém

penzijním spoření, depozitářskou smlouvu nebo ohrozila zájmy účastníků,

uložit opatření k nápravě zjištěného nedostatku odpovídající povaze

porušení a jeho závažnosti a stanovit lhůtu k přijetí opatření k

nápravě.



(2) Česká národní banka může, v závislosti na zjištěných nedostatcích,

jako jiné opatření



a) nařídit penzijní společnosti provedení mimořádného auditu účetní

závěrky penzijní společnosti, účastnického fondu nebo transformovaného

fondu,



b) nařídit penzijní společnosti změnu depozitáře,



c) nařídit penzijní společnosti změnu vedoucí osoby,



d) nařídit penzijní společnosti změnu auditora penzijní společnosti

nebo účastnického fondu,



e) pozastavit připisování a odepisování penzijních jednotek,



f) zavést nucenou správu penzijní společnosti,



g) nařídit penzijní společnosti převod obhospodařování účastnických

fondů na jinou penzijní společnost,



h) pozastavit penzijní společnosti výkon činnosti nebo omezit penzijní

společnosti rozsah povolené činnosti,



i) odejmout povolení nebo souhlas udělené podle tohoto zákona.



(3) Osoba, které bylo uloženo některé z opatření k nápravě zjištěných

nedostatků, bez zbytečného odkladu oznámí České národní bance způsob

plnění uloženého opatření.



(4) Česká národní banka současně se zahájením správního řízení o

uložení opatření k nápravě zjištěného nedostatku může uložit předběžné

opatření, jestliže hrozí nebezpečí z prodlení nebo neodstranitelný

zásah do práv jiných osob.



§ 143



Nařízení mimořádného auditu



(1) Česká národní banka může nařídit penzijní společnosti provedení

mimořádného auditu účetní závěrky penzijní společnosti, účastnického

fondu nebo transformovaného fondu, zjistí-li závažné nedostatky ve

zprávě auditora nebo pokud auditor nebo auditorská společnost nesplní

svoji oznamovací povinnost podle zákona upravujícího činnost auditorů.

S ohledem na zjištěné skutečnosti Česká národní banka určí podmínky

provedení mimořádného auditu účetní závěrky, zejména rozsah a způsob

provedení mimořádného auditu.



(2) Penzijní společnost zajistí provedení mimořádného auditu a sdělí

České národní bance do 30 dnů ode dne právní moci rozhodnutí, kterým

bylo nařízeno provedení mimořádného auditu, údaje o auditorovi, který

mimořádný audit provede. Tento auditor musí být osobou odlišnou od

auditora, který provedl ověření účetní závěrky.



(3) Česká národní banka může do 30 dnů ode dne sdělení údajů podle

odstavce 2 odmítnout auditora, který jí byl penzijní společností

oznámen, a určit jiného auditora, který mimořádný audit provede.



(4) Náklady mimořádného auditu nese penzijní společnost. Pokud nejsou

na základě mimořádného auditu potvrzeny závažné nedostatky ve zprávě

auditora nebo nesplnění oznamovací povinnosti podle odstavce 1, uhradí

Česká národní banka penzijní společnosti jí účelně vynaložené náklady

na provedení mimořádného auditu.



§ 144



Nařízení změny depozitáře



(1) Česká národní banka může nařídit penzijní společnosti změnu

depozitáře, jestliže zjistí závažné nedostatky v jeho činnosti, pokud

depozitář poruší depozitářskou smlouvu, nedošlo-li k nápravě v jeho

činnosti po uložení opatření k nápravě podle § 142 odst. 1 nebo je-li u

něj zavedena nucená správa. Rozhodnutí o nařízení změny depozitáře se

doručí penzijní společnosti a depozitáři.



(2) Depozitářská smlouva a závazky z ní vyplývající zanikají ve lhůtě

30 dnů ode dne nabytí právní moci rozhodnutí o nařízení změny

depozitáře.



(3) Penzijní společnost je povinna uzavřít ve lhůtě podle odstavce 2

depozitářskou smlouvu s jiným depozitářem.



§ 145



Nařízení změny vedoucí osoby



Česká národní banka může nařídit penzijní společnosti změnu vedoucí

osoby, jestliže zjistí závažné nedostatky v její činnosti nebo

přestane-li tato osoba splňovat podmínky stanovené jí tímto zákonem a

penzijní společnost tuto osobu nevyměnila bez zbytečného odkladu potom,

co tuto skutečnost zjistila. Rozhodnutí o nařízení změny vedoucí osoby

se doručí penzijní společnosti a vedoucí osobě, které se toto

rozhodnutí týká.



Nucená správa



§ 146



(1) Česká národní banka může zavést nucenou správu penzijní

společnosti, jestliže



a) penzijní společnost opakovaně nebo závažně porušila povinnost

stanovenou tímto zákonem nebo porušila podmínku nebo povinnost

stanovenou ve vykonatelném rozhodnutí vydaném podle tohoto zákona, nebo



b) jsou ohroženy zájmy účastníků a hrozí nebezpečí z prodlení.



(2) Česká národní banka jmenuje nuceného správce ze seznamu likvidátorů

nebo nucených správců vedeného podle zákona upravujícího podnikání na

kapitálovém trhu.



(3) Rozhodnutí o zavedení nucené správy penzijní společnosti, kromě

obecných náležitostí stanovených správním řádem, obsahuje



a) důvod zavedení nucené správy,



b) jmenování nuceného správce, jeho jméno, popřípadě jména, příjmení a

datum jeho narození,



c) povinnosti nuceného správce, včetně lhůt pro jejich splnění, a

případná omezení nakládání s majetkem penzijní společnosti,



d) výši odměny nuceného správce nebo způsob jejího stanovení a termín

její splatnosti.



(4) Řízení o zavedení nucené správy lze zahájit též vydáním rozhodnutí

o zavedení nucené správy. Podání opravného prostředku proti rozhodnutí

o zavedení nucené správy nemá odkladný účinek.



(5) Rozhodnutí o zavedení nucené správy se doručí penzijní společnosti,

u které se nucená správa zavádí, a nucenému správci. Nucená správa je

zavedena doručením rozhodnutí nucenému správci.



(6) Rozhodnutí o zavedení nucené správy Česká národní banka uveřejní na

svých internetových stránkách.



§ 147



(1) Zavedením nucené správy penzijní společnosti přechází působnost

představenstva penzijní společnosti na nuceného správce a pozastavuje

se výkon funkcí orgánů penzijní společnosti, s výjimkou oprávnění podat

rozklad nebo správní žalobu proti rozhodnutí o zavedení nucené správy.



(2) Je-li rozhodnutím o zavedení nucené správy omezeno nakládání s

majetkem podle § 146 odst. 3 písm. c), nejsou tím dotčena práva a

povinnosti vyplývající z finančního zajištění^15) podle jiného právního

předpisu^16) nebo podle zahraniční právní úpravy, které penzijní

společnost poskytla nebo jí bylo poskytnuto. Dotčena není také možnost

provést závěrečné vyrovnání podle zákona o podnikání na kapitálovém

trhu.



(3) Do obchodního rejstříku se zapisuje



a) den zavedení a ukončení nucené správy,



b) identifikační údaje nuceného správce, popřípadě údaj o jejich změně,



c) omezení nakládání s majetkem penzijní společnosti.



(4) Návrh na zápis údajů podle odstavce 3 nebo zápis jejich změny

podává nucený správce, a to bez zbytečného odkladu po zavedení nucené

správy, nebo změně v zapisovaných údajích.



(5) Nucená správa končí



a) dnem uvedeným v rozhodnutí České národní banky o ukončení nucené

správy,



b) prohlášením konkursu na majetek penzijní společnosti, u níž je

zavedena nucená správa, nebo



c) jmenováním likvidátora.



(6) Ke zrušení penzijní společnosti v nucené správě s likvidací, o

kterém rozhoduje valná hromada této společnosti, se vyžaduje předchozí

souhlas České národní banky.



(7) Penzijní společnost v nucené správě se zrušuje s likvidací dnem, ke

kterému je jmenován likvidátor.



§ 148



(1) Nucený správce



a) přijme neprodleně opatření k nápravě nedostatků v činnosti penzijní

společnosti,



b) zajistí ochranu práv účastníků a jiných oprávněných osob,



c) do 6 měsíců ode dne zavedení nucené správy svolá valnou hromadu

penzijní společnosti, které



1. předloží návrh na odvolání dosavadních a volbu nových členů orgánů,

které volí valná hromada, a návrh opatření k nápravě nedostatků v

činnosti penzijní společnosti, nebo



2. navrhne zrušení penzijní společnosti s likvidací.



(2) Lhůtu podle odstavce 1 písm. c) je Česká národní banka oprávněna na

návrh nuceného správce z důvodů zvláštního zřetele hodných prodloužit,

a to až o 6 měsíců.



(3) Nucený správce podá na základě předchozího souhlasu České národní

banky insolvenční návrh na majetek penzijní společnosti, zjistí-li, že

je předlužená.



(4) Odměna a výdaje nuceného správce spojené s výkonem jeho činnosti

nuceného správce jsou placeny z majetku penzijní společnosti.

Nepostačuje-li majetek penzijní společnosti k úhradě odměny a výdajů

nuceného správce, uhradí je stát. Způsob stanovení náhrady hotových

výdajů a odměny nuceného správce, jejich maximální výši hrazenou státem

a způsob výplaty stanoví prováděcí právní předpis.



§ 149



(1) Výkon funkce nuceného správce zaniká



a) odstoupením nuceného správce,



b) odvoláním nuceného správce,



c) ukončením nucené správy,



d) vyškrtnutím nuceného správce ze seznamu likvidátorů a nucených

správců, nebo



e) smrtí nuceného správce.



(2) Nucený správce oznámí České národní bance své odstoupení z funkce

nuceného správce nejméně 30 dnů předem.



(3) Česká národní banka odvolá nuceného správce, zejména jestliže

závažně nebo opakovaně porušil svoji povinnost nebo přestal splňovat

tímto zákonem stanovené předpoklady pro výkon této funkce.



(4) Opravný prostředek proti rozhodnutí o odvolání nuceného správce

nemá odkladný účinek.



(5) Jestliže výkon funkce nuceného správce zaniká podle odstavce 1

písm. a), b), d) nebo e), jmenuje Česká národní banka bez zbytečného

odkladu jiného nuceného správce.



§ 150



Nařízení převodu obhospodařování účastnických fondů



(1) Česká národní banka může penzijní společnosti nařídit převod

obhospodařování všech účastnických fondů na jinou penzijní společnost

samostatným rozhodnutím, jestliže penzijní společnost není schopna

plnit povinnosti vůči účastníkům a určeným osobám, nebo v rámci

rozhodnutí o odnětí povolení k činnosti penzijní společnosti.



(2) K převodu obhospodařování všech účastnických fondů podle odstavce 1

se vyžaduje souhlas penzijní společnosti, na kterou má být

obhospodařování účastnických fondů převedeno.



(3) Přejímající penzijní společnost je povinna ve lhůtě 30 dnů ode dne

nabytí právní moci rozhodnutí podle odstavce 1 sdělit písemně

účastníkům, jejichž prostředky jsou předmětem převodu, svoji obchodní

firmu a adresu svého sídla, den, kdy došlo k převodu, a další nezbytné

informace související s plynulým pokračováním doplňkového penzijního

spoření.



(4) Účastníky řízení o převodu obhospodařování účastnických fondů na

jinou penzijní společnost jsou předávající a přejímající penzijní

společnosti a jejich depozitáři. Dnem, kdy došlo k převodu podle

odstavce 2, vstupuje přejímající penzijní společnost do všech práv a

povinností převedených účastnických fondů.



§ 151



Pozastavení činnosti nebo změna rozsahu povolení



(1) Česká národní banka může penzijní společnosti rozhodnutím

pozastavit výkon činnosti nebo změnit rozsah povolené činnosti,

jestliže zjistí závažné nedostatky v její činnosti, nebo nedošlo-li k

nápravě v její činnosti po uložení opatření k nápravě podle § 142 odst.

1. V rozhodnutí o změně rozsahu povolení se uvede nový rozsah

povolených činností.



(2) Pozastavit penzijní společnosti lze pouze výkon související

činnosti, a to nejdéle na dobu 5 let.



(3) Změnu rozsahu povolené činnosti penzijní společnosti lze provést

pouze zúžením povolení k činnosti penzijní společnosti.



(4) Česká národní banka může penzijní společnosti rozhodnutím zrušit

registraci další činnosti, jestliže došlo ke změně skutečností, na

jejichž základě byla registrace provedena.



§ 152



Odnětí povolení a souhlasu



(1) Česká národní banka odejme penzijní společnosti povolení k činnosti

penzijní společnosti, jestliže



a) bylo vydáno rozhodnutí o úpadku penzijní společnosti nebo byl

insolvenční návrh zamítnut proto, že majetek penzijní společnosti

nebude postačovat k úhradě nákladů insolvenčního řízení,



b) dalším trváním nucené správy penzijní společnosti nelze dosáhnout

jejího účelu,



c) zavedení nucené správy nevedlo k obnovení platební schopnosti

penzijní společnosti,



d) došlo k závažným změnám ve skutečnostech rozhodných pro vydání

povolení k činnosti penzijní společnosti,



e) již nesplňuje některou z podmínek pro výkon činnosti penzijní

společnosti, nebo



f) přemístila své sídlo mimo území České republiky.



(2) Česká národní banka může penzijní společnosti odejmout povolení k

činnosti penzijní společnosti také v případě, že



a) opatření k nápravě nebo sankce nevedly k nápravě,



b) je to nezbytné v zájmu ochrany účastníků,



c) povolení k činnosti penzijní společnosti bylo uděleno na základě

nepravdivých nebo neúplných informací,



d) penzijní společnost nezahájí svoji činnost do 1 roku ode dne nabytí

právní moci rozhodnutí, kterým jí bylo uděleno povolení k činnosti,

nebo



e) penzijní společnost nevykonává činnost déle než 6 měsíců.



(3) Česká národní banka v rozhodnutí odnětí povolení k činnosti

penzijní společnosti rozhodne pro všechny obhospodařované účastnické

fondy též o odnětí povolení k jejich vytvoření nebo o převodu jejich

obhospodařování na jinou penzijní společnost. Při rozhodování o převodu

obhospodařování účastnického fondu Česká národní banka přihlédne k

případné dohodě mezi penzijní společností, jíž odnímá povolení k

činnosti penzijní společnosti, a penzijní společností, která souhlasí s

převzetím obhospodařování účastnického fondu.



(4) Osoba, které bylo odňato povolení k činnosti penzijní společnosti,

se považuje za penzijní společnost až do vyplacení nároků účastníkům

zrušených účastnických fondů nebo převedení obhospodařování

účastnických fondů na jinou penzijní společnost. Odejme-li Česká

národní banka penzijní společnosti povolení k činnosti penzijní

společnosti, je tato osoba povinna se řídit příslušnými ustanoveními

tohoto zákona a rozhodnutím České národní banky, kterým jí bylo

povolení odňato. Nemůže však uzavírat smlouvy o penzijním spoření ani

měnit rozsah závazků z již uzavřených smluv o doplňkovém penzijním

spoření.



(5) Penzijní společnost, které bylo odňato povolení k činnosti penzijní

společnosti, se zrušuje s likvidací. Likvidátora jmenuje Česká národní

banka ze seznamu likvidátorů a nucených správců vedeného podle zákona

upravujícího podnikání na kapitálovém trhu.



(6) Česká národní banka informuje bez zbytečného odkladu ministerstvo o

rozhodnutí o odnětí povolení k činnosti penzijní společnosti.



(7) Česká národní banka je oprávněna odejmout souhlas udělený podle

tohoto zákona, jestliže došlo k závažné změně ve skutečnosti, na jejímž

základě byl souhlas udělen.



§ 153



Odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu



(1) Česká národní banka odejme penzijní společnosti povolení k

vytvoření účastnického fondu, s výjimkou konzervativního účastnického

fondu, jestliže do 24 měsíců ode dne udělení povolení k vytvoření

účastnického fondu nebyly splněny podmínky podle § 36 odst. 4.



(2) Česká národní banka může penzijní společnosti odejmout povolení k

vytvoření účastnického fondu, jestliže



a) výše majetku v účastnickém fondu, s výjimkou konzervativního

účastnického fondu, za posledních 6 kalendářních měsíců je nižší než 50

000 000 Kč, nebo



b) došlo k závažné změně ve skutečnosti, na jejímž základě bylo

povolení uděleno.



§ 154



Zrušení registrace a výmaz ze seznamu



(1) Česká národní banka zruší registraci činnosti uvedené v § 74 odst.

1 provedenou podle tohoto zákona investičnímu zprostředkovateli,



a) ohledně něhož bylo vydáno rozhodnutí o úpadku nebo soud zamítl

insolvenční návrh proto, že jeho majetek nebude postačovat k úhradě

nákladů insolvenčního řízení,



b) jemuž soud nebo správní úřad zakázal činnost,



c) o němž se dozví, že mu zaniklo oprávnění k výkonu činnosti podle

jiného právního předpisu, nebo



d) který nesplňuje odbornou způsobilost.



(2) Česká národní banka může zrušit registraci činnosti uvedené v § 74

odst. 1 provedenou podle tohoto zákona, jestliže



a) investiční zprostředkovatel, jemuž byla činnost podle § 74 odst. 1

zaregistrována, nezačal do 12 měsíců ode dne provedení registrace

vykonávat tuto činnost nebo činnost podle zákona upravujícího důchodové

spoření,



b) investiční zprostředkovatel, jemuž byla činnost podle § 74 odst. 1

zaregistrována, nevykonává tuto činnost nebo činnost podle zákona

upravujícího důchodové spoření déle než 6 měsíců,



c) registrace byla provedena na základě nepravdivých nebo neúplných

údajů,



d) investiční zprostředkovatel, jemuž byla činnost podle § 74 odst. 1

zaregistrována, opakovaně nebo závažným způsobem porušuje povinnosti

stanovené tímto zákonem nebo zákonem upravujícím důchodové spoření,

nebo



e) došlo ke změně skutečností, na jejichž základě byla provedena

registrace.



(3) Česká národní banka může vázanému zástupci investičního

zprostředkovatele nebo obchodníka s cennými papíry provést výmaz

činnosti uvedené v § 74 odst. 1 ze seznamu, jestliže zápis této

činnosti do seznamu byl proveden na základě nepravdivých nebo neúplných

údajů, nebo došlo k závažné změně skutečností, na jejichž základě byl

zapsán do seznamu. Ustanovení § 79 odst. 7 věty první tím není dotčeno.



(4) Česká národní banka může provést výmaz vázaného zástupce penzijní

společnosti ze seznamu, jestliže jeho zápis do seznamu byl proveden na

základě nepravdivých nebo neúplných údajů, nebo došlo k závažné změně

skutečností, na jejichž základě byl zapsán do seznamu. Ustanovení § 79

odst. 7 věty první tím není dotčeno.



(5) Pro zrušení registrace činnosti uvedené v § 74 odst. 1 obchodníkovi

s cennými papíry nebo odnětí povolení činnosti uvedené v § 74 odst. 1

obchodníkovi s cennými papíry, který je bankou, se použijí odstavce 1 a

2 obdobně.



§ 155



Odnětí akreditace



(1) Česká národní banka odejme akreditované osobě akreditaci udělenou

podle tohoto zákona, jestliže



a) údaje, na jejichž základě byla akreditace udělena, byly nepravdivé

nebo zavádějící,



b) přestane akreditovaná osoba splňovat podmínky pro udělení

akreditace,



c) akreditovaná osoba závažným způsobem nebo opakovaně porušila

povinnosti stanovené tímto zákonem,



d) bylo vydáno rozhodnutí o úpadku akreditované osoby nebo byl

insolvenční návrh zamítnut proto, že majetek akreditované osoby nebude

postačovat k úhradě nákladů insolvenčního řízení.



(2) Česká národní banka může akreditované osobě odejmout akreditaci

také v případě, že



a) akreditovaná osoba nezahájí svoji činnost do 1 roku ode dne nabytí

právní moci rozhodnutí, kterým jí byla udělena akreditace, nebo



b) akreditovaná osoba nevykonává činnost déle než 6 měsíců.



HLAVA II



STÁTNÍ DOZOR



§ 156



(1) Státní dozor nad dodržováním povinností stanovených tímto zákonem a

podmínek stanovených v rozhodnutí vydaném podle tohoto zákona v

souvislosti s poskytováním a vracením státního příspěvku (dále jen

„státní dozor“) vykonává ministerstvo.



(2) Státnímu dozoru podléhá penzijní společnost.



(3) Pro účely výkonu státního dozoru je ministerstvo oprávněno



a) vyžadovat informace a objasnění skutečností souvisejících s tímto

dozorem od osoby, která takové informace shromažďuje nebo k nim má nebo

by k nim mohla mít přístup,



b) vyžadovat předložení záznamů, zpráv nebo s nimi spojených údajů

přenášených prostřednictvím sítě elektronických komunikací od penzijní

společnosti,



c) vyžadovat poskytnutí provozních a lokalizačních údajů od osoby

zajišťující veřejnou komunikační síť nebo poskytující veřejně dostupnou

službu elektronických komunikací.



(4) Ministerstvo může u penzijní společnosti provést kontrolu na místě

podle zákona upravujícího státní kontrolu; ministerstvo je oprávněno k

provedení kontroly přizvat auditora, auditorskou společnost nebo

znalce. Pokud hrozí nebezpečí z prodlení, může ministerstvo ve vztahu k

penzijní společnosti zahájit kontrolu na místě i tím, že při oznámení o

zahájení kontroly současně provede první úkon kontroly.



(5) Penzijní společnost je povinna za účelem provedení kontroly

činnosti penzijní společnosti ministerstvem umožnit na výzvu kontrolou

pověřené osoby vstup do všech prostor, které pro výkon své činnosti

užívá. Dále je povinna poskytnout potřebnou součinnost k výkonu

oprávnění ministerstva podle odstavce 3 písm. a) nebo b).



(6) Fyzická nebo právnická osoba je povinna poskytnout ministerstvu za

účelem výkonu jeho oprávnění podle odstavce 3 písm. a) a na jeho žádost

informace, k nimž má podle zákona přístup nebo které na základě zákona

shromažďuje.



(7) Fyzická nebo právnická osoba, zajišťující veřejnou komunikační síť

nebo poskytující veřejně dostupnou službu elektronických komunikací, je

povinna poskytnout ministerstvu za účelem výkonu jeho oprávnění podle

odstavce 3 písm. c) a na jeho žádost provozní a lokalizační údaje.



§ 157



Opatření k nápravě, penále a pořádková pokuta



(1) Penzijní společnosti, která porušila tento zákon v souvislosti s

poskytováním nebo vracením státního příspěvku, může ministerstvo uložit

opatření k nápravě zjištěného nedostatku odpovídající povaze porušení a

jeho závažnosti.



(2) Ministerstvo je současně se zahájením správního řízení o uložení

opatření k nápravě zjištěných nedostatků oprávněno uložit předběžné

opatření, jestliže hrozí nebezpečí z prodlení nebo neodstranitelný

zásah do práv jiných osob.



(3) Osoba, které bylo uloženo opatření k nápravě nebo předběžné

opatření, bez zbytečného odkladu oznámí ministerstvu způsob plnění

uloženého opatření.



(4) Jestliže je penzijní společnost v prodlení s plněním povinnosti

vrátit státní příspěvek podle § 18 odst. 2 nebo 3, je povinna platit

penále ve výši 1 promile z částky státního příspěvku za každý den

prodlení. Penále se stanoví nejvýše do částky rovné částce státního

příspěvku, ze které je počítáno. Ministerstvo zcela nebo zčásti penále

promine, pokud penzijní společnost prokáže, že prodlení nezavinila.

Penále stanoví ministerstvo rozhodnutím. Pokud by vypočtená částka

penále byla nižší než 500 Kč, ministerstvo penále nestanoví. Pokud by

vypočtené penále přesahovalo částku státního příspěvku, ze které je

počítáno, stanoví se nejvýše do této částky.



§ 158



Penzijní společnosti, která nesplní některou z povinností podle § 156

odst. 5, může ministerstvo uložit pořádkovou pokutu do 5 000 000 Kč.

Pořádkovou pokutu podle odstavce 1 lze uložit i opakovaně, není-li

povinnost splněna ani po předchozím uložení pořádkové pokuty. Úhrn

pokut za porušení téže povinnosti nesmí převyšovat 20 000 000 Kč.

Pořádkovou pokutu lze uložit do 1 roku ode dne, kdy k porušení

povinnosti došlo.



ČÁST JEDENÁCTÁ



SPRÁVNÍ DELIKTY



§ 159



Přestupky



(1) Fyzická osoba se dopustí přestupku tím, že



a) zatají nebo uvede nesprávný údaj v žádosti o udělení povolení nebo

akreditace, registraci, zápis do seznamu nebo souhlas podle tohoto

zákona,



b) poruší zákaz používat označení „penzijní společnost“ nebo

„účastnický fond“ nebo jiné zaměnitelné označení podle § 30 nebo § 95,



c) vykonává funkci vedoucí osoby bez předchozího souhlasu České národní

banky podle § 39,



d) samostatně nebo s osobou, s níž jedná ve shodě, v rozporu s § 41

nabude kvalifikovanou účast, zvýší kvalifikovanou účast nebo se stane

ovládající osobou bez souhlasu České národní banky,



e) samostatně nebo s osobou, s níž jedná ve shodě, v rozporu s § 46

neoznámí České národní bance snížení nebo pozbytí kvalifikované účasti

na penzijní společnosti nebo skutečnost, že ji přestává ovládat,



f) samostatně nebo s osobu, s níž jedná ve shodě, nesplní oznamovací

povinnost podle § 47, nebo



g) neposkytne informace podle § 156 odst. 6 nebo 7.



(2) Fyzická osoba, která vytváří nebo šíří penzijní doporučení, se

dopustí přestupku tím, že poruší některou z povinností při tvorbě nebo

šíření penzijního doporučení podle § 139 nebo § 140.



(3) Likvidátor účastnického fondu se dopustí přestupku tím, že poruší

při zrušení účastnického fondu některou z povinností uvedených v § 112

odst. 2.



(4) Nucený správce penzijní společnosti se dopustí přestupku tím, že



a) nepřijme opatření podle § 148 odst. 1 písm. a),



b) v rozporu s § 148 odst. 1 písm. b) nezajistí ochranu práv osob, nebo



c) poruší povinnost podle § 148 odst. 1 písm. c).



(5) Fyzická osoba podléhající dohledu podle tohoto zákona se dopustí

přestupku tím, že neprovede ve lhůtě stanovené Českou národní bankou

opatření k nápravě podle § 142 odst. 1.



(6) Fyzická osoba jako osoba uvedená v § 167 se dopustí přestupku tím,

že nezachová mlčenlivost o skutečnostech týkajících se účastníků

doplňkového penzijního spoření.



(7) Za přestupek podle odstavců 1 až 6 lze uložit pokutu do 10 000 000

Kč.



§ 160



Správní delikty penzijní společnosti



(1) Penzijní společnost se dopustí správního deliktu tím, že



a) uzavře smlouvu o doplňkovém penzijním spoření v rozporu s § 2, 4

nebo 5,



b) poruší povinnost podle § 6 odst. 2,



c) vypoví smlouvu o doplňkovém penzijním spoření v rozporu s § 7,



d) neeviduje státní příspěvky podle § 12 odst. 2,



e) v rozporu s § 16 nepodá žádost o poskytnutí státního příspěvku,



f) nevrátí státní příspěvek ve lhůtách stanovených podle § 18 odst. 2

nebo 3,



g) nepodá zprávu o vracení státního příspěvku podle § 18 odst. 4,



h) nevyplácí dávky nebo je vyplácí v rozporu s § 20 až 25,



i) neinformuje určenou osobu podle § 26,



j) nepřevede prostředky účastníka podle § 27 odst. 3,



k) jako penzijní společnost, ke které byly převedeny prostředky

účastníka od jiné penzijní společnosti, nepodá žádost ministerstvu o

poskytnutí státního příspěvku, který nebyl penzijní společnosti

poukázán za dobu před převedením prostředků podle § 27 odst. 5,



l) vykonává činnost v rozporu s povolením podle § 29,



m) vykonává další činnosti penzijní společnosti v rozporu s povolením

podle § 35,



n) poruší povinnost podle § 36 odst. 1,



o) nezamezí poklesu kapitálu pod hodnotu uvedenou v § 38,



p) nevykonává svoji činnost s odbornou péčí podle § 48,



q) nezavede nebo neudržuje systém, postupy nebo opatření podle § 49,



r) průběžně neověřuje a pravidelně nehodnotí přiměřenost a účinnost

řídicího a kontrolního systému podle § 50,



s) pověří jinou osobu výkonem významné provozní činnosti v rozporu s §

51,



t) nezajistí pro výkon činnosti penzijní společnosti a výkon činností

souvisejících s činností penzijní společnosti personální vybavení podle

§ 53,



u) nevykonává svoji činnost kvalifikovaně, čestně, spravedlivě a v

nejlepším zájmu účastníků podle § 54,



v) neuchovává dokumenty a záznamy podle § 55,



w) v rozporu s § 57 nepředloží, neuveřejní nebo nezpřístupní svou

výroční zprávu nebo výroční zprávu účastnického fondu, který

obhospodařuje,



x) v rozporu s § 58 nepředloží, neuveřejní nebo nezpřístupní svou

pololetní zprávu nebo pololetní zprávu účastnického fondu, který

obhospodařuje,



y) stanoví úplatu v rozporu s § 60, nebo



z) účtuje poplatek v rozporu s § 61.



(2) Penzijní společnost se dále dopustí správního deliktu tím, že



a) účtuje poplatek v rozporu s výjimkou podle § 62,



b) poskytne úplatu v rozporu s § 63,



c) uskuteční fúzi penzijních společností bez předchozího povolení České

národní banky podle § 64,



d) změní předmět podnikání v rozporu s § 72,



e) poruší některou povinnost podle § 73,



f) v rozporu s § 75 odst. 8 nezajistí, že osoby uvedené v § 74 odst. 1

při provozování činností podle § 74 odst. 1 dodržují pravidla pro

provozování těchto činností podle tohoto zákona,



g) poruší některou povinnost uvedenou v § 79 odst. 8,



h) nevypoví závazkový vztah podle § 83,



i) poruší některou povinnost vůči depozitáři podle § 90,



j) v rozporu s § 97 odst. 2 se neřídí schváleným statutem účastnického

fondu,



k) neuveřejní statut účastnického fondu nebo jeho změnu podle § 97

odst. 4,



l) nepředloží statut účastnického fondu nebo jeho změnu k předchozímu

schválení České národní bance podle § 97 odst. 5,



m) nedodrží skladbu majetku v povinném konzervativním fondu podle § 98

nebo § 99,



n) nedodrží skladbu majetku v účastnickém fondu podle § 100 a § 102 až

106,



o) nepoužije vnitřní postupy pro kontrolu rizik podle § 101,



p) poruší dočasnou výjimku z limitů investování podle § 107,



q) nakládá s majetkem v účastnickém fondu v rozporu s § 108,



r) převede obhospodařování účastnického fondu v rozporu s § 109,



s) nesestaví mimořádnou účetní závěrku účastnického fondu podle § 110

odst. 2,



t) neuveřejní informace v rozsahu a způsobem podle § 113 odst. 7,



u) nesplní některou z povinností podle § 114,



v) nesplní některou z povinností při oceňování majetku a závazků

účastnického fondu podle § 115,



w) nepostupuje při obhospodařování majetku v účastnickém fondu za

nejlepších podmínek podle § 116,



x) neuveřejní některou z informací podle § 118,



y) nesplní některou z informačních povinností podle § 119, nebo



z) nevede osobní penzijní účet podle § 120.



(3) Penzijní společnost se dále dopustí správního deliktu tím, že



a) nevede osobní penzijní účet podle § 120,



b) poruší některou z povinností podle § 123 odst. 3,



c) neeviduje prostředky účastníka podle § 124,



d) poruší některou z povinností podle § 125,



e) nejedná kvalifikovaně, čestně a spravedlivě a v nejlepším zájmu

účastníků nebo zájemců o doplňkové penzijní spoření podle § 126,



f) přijme, nabídne nebo poskytne pobídku v rozporu s § 127,



g) nepřijme ve stanovené lhůtě opatření podle § 157 odst. 1, nebo



h) poruší povinnost podle § 22 odst. 4.



(4) Penzijní společnost, investiční zprostředkovatel, vázaný zástupce

investičního zprostředkovatele nebo vázaný zástupce penzijní

společnosti se dopustí správního deliktu tím, že



a) jedná při komunikaci se zájemcem o doplňkové penzijní spoření nebo

účastníkem v rozporu s § 130 až 132,



b) neinformuje účastníka podle § 133 nebo sdělení klíčových informací

pro účastníky vypracuje v rozporu s § 134, nebo



c) nevyžaduje od zájemce o doplňkové penzijní spoření nebo účastníka

informace podle § 136.



(5) Za správní delikt podle odstavců 1 až 4 se uloží pokuta do 20 000

000 Kč.



§ 161



(1) Pojišťovna se dopustí správního deliktu tím, že



a) uzavře pojistnou smlouvu v rozporu s § 23 odst. 2 nebo 3,



b) poruší některou z povinností podle § 23 odst. 5, nebo



c) poruší povinnost podle § 23 odst. 6.



(2) Za správní delikt podle odstavce 1 se uloží pokuta do 20 000 000

Kč.



§ 162



Správní delikty depozitáře



(1) Depozitář se dopustí správního deliktu tím, že



a) neinformuje způsobem a ve lhůtě podle § 88 odst. 7,



b) nevykonává některou z činností nebo ji vykonává v rozporu s § 89

odst. 1, nebo



c) poruší některé z pravidel jednání depozitáře podle § 91.



(2) Za správní delikt podle odstavce 1 se uloží pokuta do 10 000 000

Kč.



§ 163



Další správní delikty



(1) Právnická osoba nebo podnikající fyzická osoba se dopustí správního

deliktu tím, že



a) zatají nebo uvede nepravdivý údaj v žádosti o povolení nebo souhlas

podle tohoto zákona,



b) jako zaměstnavatel poruší zákaz podle § 10 odst. 3,



c) poruší zákaz používat označení „penzijní společnost“ nebo

„účastnický fond“ nebo jiné zaměnitelné označení podle § 30 nebo § 95,



d) samostatně nebo s osobou, s níž jedná ve shodě, v rozporu s § 41

nabude kvalifikovanou účast, zvýší kvalifikovanou účast nebo se stane

ovládající osobou bez souhlasu České národní banky,



e) samostatně nebo s osobou, s níž jedná ve shodě, v rozporu s § 46

neoznámí České národní bance snížení nebo pozbytí kvalifikované účasti

na penzijní společnosti nebo skutečnost, že ji přestává ovládat,



f) samostatně nebo s osobu, s níž jedná ve shodě, nesplní oznamovací

povinnost podle § 47,



g) poruší zákaz udělit plnou moc podle § 74 odst. 7,



h) nesplní některou z povinností podle § 86 nebo 87,



i) nepřijme ve stanovené lhůtě opatření k nápravě podle § 142 odst. 1,

nebo



j) poruší zákaz podle § 200.



(2) Právnická osoba nebo podnikající fyzická osoba, která vytváří nebo

šíří penzijní doporučení, se dopustí správního deliktu tím, že poruší

některou z povinností při tvorbě nebo šíření penzijního doporučení

podle § 139 nebo § 140.



(3) Penzijní společnost nebo depozitář se dopustí správního deliktu

tím, že poruší podmínky stanovené v depozitářské smlouvě podle § 88

odst. 4.



(4) Penzijní společnost v úpadku nebo penzijní společnost v likvidaci

se dopustí správního deliktu tím, že v rozporu s § 71 odst. 2 uzavře

novou smlouvu o doplňkovém penzijním spoření.



(5) Investiční zprostředkovatel nebo obchodník s cennými papíry se

dopustí správního deliktu tím, že při výkonu činnosti podle § 74



a) vykonává činnost v rozporu s § 74 odst. 7,



b) poruší povinnost vykonávat činnost s odbornou péčí podle § 75 odst.

1,



c) nezavede nebo neudržuje požadavky na obezřetné poskytování činností

způsobem podle § 75 odst. 3,



d) nevede řádně evidenci podle § 75 odst. 4,



e) porušuje povinnosti týkající se záznamu komunikace se zájemci o

doplňkové penzijní spoření nebo účastníky uvedené v § 75 odst. 5,



f) neuchovává dokumenty podle § 75 odst. 6, nebo



g) nesplní podmínky k zavedení a udržení kontrolních a bezpečnostních

opatření pro zpracování a evidenci informací podle § 76.



(6) Vázaný zástupce penzijní společnosti se dopustí správního deliktu

tím, že v rozporu s § 83 odst. 2 nevypoví závazkový vztah.



(7) Právnická nebo podnikající fyzická osoba se dopustí správního

deliktu tím, že sama nebo jako osoba jednající ve shodě



a) v rozporu s § 41 nabude nebo zvýší svoji kvalifikovanou účast na

penzijní společnosti anebo se stane osobou ovládající penzijní

společnost bez souhlasu České národní banky, nebo



b) v rozporu s § 46 neoznámí České národní bance snížení nebo pozbytí

kvalifikované účasti na penzijní společnosti nebo skutečnost, že ji

přestává ovládat.



(8) Banka nebo zahraniční banka, které přestaly pro účastnický fond

vykonávat činnost depozitáře, se dopustí správního deliktu tím, že v

rozporu s § 88 odst. 9 umožní nakládání s peněžními prostředky na účtu

účastnického fondu nebo v rozporu v § 88 odst. 10 vydá peněžní

prostředky nebo majetek účastnického fondu.



(9) Právnická nebo podnikající fyzická osoba, zajišťující veřejnou

komunikační síť nebo poskytující veřejně dostupnou službu

elektronických komunikací, se dopustí správního deliktu tím, že

neposkytne provozní nebo lokalizační údaje podle § 156 odst. 7.



(10) Za správní delikt podle odstavců 1, 3 a 5 až 9 se uloží pokuta do

5 000 000 Kč.



(11) Za správní delikt podle odstavců 2 a 4 se uloží pokuta do 10 000

000 Kč.



§ 164



Společná ustanovení ke správním deliktům



(1) Právnická osoba za správní delikt neodpovídá, jestliže prokáže, že

vynaložila veškeré úsilí, které bylo možno požadovat, aby porušení

právní povinnosti zabránila.



(2) Při určení výměry pokuty právnické osobě se přihlédne k závažnosti

správního deliktu, zejména ke způsobu jeho spáchání a jeho následkům a

k okolnostem, za nichž byl spáchán.



(3) Na odpovědnost za jednání, k němuž došlo při podnikání fyzické

osoby^17) nebo v přímé souvislosti s ním, se vztahují ustanovení tohoto

zákona o odpovědnosti a postihu právnické osoby.



(4) Odpovědnost právnické osoby za správní delikt zaniká, jestliže

správní orgán o něm nezahájil řízení do 1 roku ode dne, kdy se o něm

dozvěděl, nejpozději však do 5 let ode dne, kdy byl spáchán.



(5) Správní delikty podle tohoto zákona projednává v prvním stupni

Česká národní banka s výjimkou správních deliktů podle § 160 odst. 1

písm. d) až g) a k), které projednává v prvním stupni ministerstvo.



(6) Správní delikt uvedený v § 160 odst. 1 písm. h) a j) projedná Česká

národní banka nebo ministerstvo podle toho, který správní orgán zahájí

správní řízení jako první. Je-li správní řízení zahájeno u obou orgánů

ve stejný den, správní delikt projedná Česká národní banka.



(7) Příjem z pokut uložených podle tohoto zákona je příjmem státního

rozpočtu.



ČÁST DVANÁCTÁ



SPOLEČNÁ USTANOVENÍ



§ 165



(1) Není-li v tomto zákoně stanoveno jinak, platí pro smluvní vztah

mezi účastníkem a penzijní společností ustanovení občanského zákoníku.



(2) V souvislosti s plněním svých úkolů podle tohoto zákona jsou

ministerstvo a penzijní společnost oprávněny vést evidenci, zpracovávat

nebo shromažďovat rodná čísla a čísla pojištěnce podle zákona o

pojistném na všeobecné zdravotní pojištění účastníků a určených osob,

případně obdobných identifikačních čísel osoby, pokud nebylo rodné

číslo přiděleno.



(3) Z poskytovaných údajů uvedených v odstavci 2 lze v konkrétním

případě použít vždy jen takové údaje, které jsou nezbytné ke splnění

daného úkolu.



(4) Kde se v tomto zákoně posuzují zájmy účastníků, bere se v úvahu

především jejich zájem na řádném průběhu doplňkového penzijního

spoření, řádném uspokojení jejich nároků plynoucích z doplňkového

penzijního spoření a omezení vzniku rizik.



(5) Účastníkem správního řízení podle tohoto zákona není účastník

doplňkového penzijního spoření, účastník penzijního připojištění a

účastník důchodového spoření.



Mlčenlivost



§ 166



Zaměstnanci ministerstva vykonávající státní dozor podle tohoto zákona

jsou povinni zachovávat mlčenlivost o všech informacích získaných v

souvislosti s výkonem své činnosti nebo svého zaměstnání. Tyto

informace lze použít jen způsobem a v rozsahu nutném pro plnění úkolů

osob pověřených výkonem státního dozoru nebo v soudním řízení vedeném v

souvislosti s rozhodnutím ministerstva. Porušením povinnosti

mlčenlivosti není poskytnutí informace třetí osobě v souhrnné podobě

tak, že nelze identifikovat osobu, které se informace týká. Povinnost

zachovávat mlčenlivost trvá i po skončení činnosti nebo zaměstnání,

které tuto povinnost založily.



§ 167



(1) Členové statutárního a dozorčího orgánu a zaměstnanci penzijní

společnosti nebo depozitáře, likvidátor, nucený správce a osoby činné

pro penzijní společnost zachovávají mlčenlivost o skutečnostech

týkajících se účastníků doplňkového penzijního spoření. Povinnost

zachovávat mlčenlivost mají tyto osoby i po skončení pracovního nebo

jiného než pracovního poměru.



(2) Osoby podle odstavce 1 zachovávají mlčenlivost o činnosti penzijní

společnosti a ve věcech s ní souvisejících, s výjimkou informací

podaných v souhrnné nebo celkové podobě, ze které není možno

identifikovat jednotlivou penzijní společnost, a to i po skončení

pracovního nebo jiného než pracovního poměru, na základě kterého tuto

činnost vykonávají.



(3) Fyzické osoby, které se při likvidaci penzijní společnosti

seznámily s údaji, které jsou předmětem povinnosti zachovávat

mlčenlivost podle tohoto zákona, zachovávají o těchto skutečnostech

mlčenlivost.



§ 168



(1) Porušením povinnosti zachovávat mlčenlivost podle § 167 není

poskytnutí informací se souhlasem osob, jichž se údaje týkají, a dále

poskytnutí informací na písemné vyžádání



a) České národní banky při výkonu dohledu podle tohoto zákona,



b) ministerstva při výkonu státního dozoru podle tohoto zákona,



c) soudu,



d) orgánu činného v trestním řízení,



e) správce daně pro výkon správy daní,



f) Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže,



g) orgánů sociálního zabezpečení ve věci řízení o pojistném na sociální

zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti,



h) Veřejného ochránce práv v souvislosti s šetřením podle zákona

upravujícího jeho působnost^18),



i) Národního bezpečnostního úřadu, zpravodajské služby nebo

Ministerstva vnitra při provádění bezpečnostního řízení podle zákona

upravujícího bezpečnostní způsobilost^19),



j) orgánu příslušného rozhodovat o porušení povinnosti veřejných

funkcionářů podle zákona upravujícího ochranu utajovaných informací a

střet zájmů^20),



k) Úřadu pro ochranu osobních údajů,



l) soudního exekutora pověřeného provedením exekuce. a to za

předpokladu, že se tyto požadované informace budou vztahovat ke

konkrétní osobě a lze je použít pouze ke splnění povinnosti vyplývající

z působnosti orgánu nebo úřadu podle písmen a) až k).



(2) Písemné vyžádání podle odstavce 1 musí obsahovat údaje, ze kterých

je zřejmý oprávněný důvod tohoto vyžádání.



(3) Za poskytnutí informací podle odstavce 1 písm. c) a l) náleží

penzijní společnosti úhrada věcných nákladů.



§ 169



Výměna informací při výkonu dohledu a státního dozoru



Česká národní banka a ministerstvo se vzájemně na žádost bez zbytečného

odkladu informují o významných skutečnostech rozhodných pro výkon

dohledu a státního dozoru, zejména o



a) podaných žádostech o udělení povolení a jeho změny a udělení

souhlasu podle tohoto zákona, včetně podstatných údajů z těchto žádostí

a podstatných dokladů předložených s těmito žádostmi,



b) pravomocných rozhodnutích o udělení povolení a souhlasu, včetně

textu těchto rozhodnutí,



c) pravomocných rozhodnutích vydaných v rámci výkonu dohledu a státního

dozoru, včetně textu těchto rozhodnutí,



d) závěrech kontrol, které obsahují alespoň označení kontrolované

osoby, popis zjištěných nedostatků a označení ustanovení právních

předpisů, jež kontrolovaná osoba porušila.



§ 170



Zmocňovací ustanovení



(1) Česká národní banka vydá vyhlášku podle § 33 odst. 3, § 35 odst. 5,

§ 39 odst. 4, § 44 odst. 1, § 52, § 54 odst. 2, § 59, § 65 odst. 1, §

69 odst. 4, § 70 odst. 8, § 81, § 82 odst. 1, § 84 odst. 4, § 86 odst.

1 a 7, § 89 odst. 3, § 91 odst. 6, § 96 odst. 5, § 97 odst. 8, § 100

odst. 6, § 102 odst. 6, § 109 odst. 6, § 111 odst. 2, § 112 odst. 4, §

113 odst. 8, § 115 odst. 5, § 118 odst. 3, § 119 odst. 4, § 130 odst.

3, § 133 odst. 3, § 143 odst. 2, § 148 odst. 4 a § 189.



(2) Vláda vydá nařízení podle § 134 odst. 5.



ČÁST TŘINÁCTÁ



TRANSFORMACE PENZIJNÍHO FONDU



HLAVA I



TRANSFORMACE



Díl 1



Základní ustanovení



§ 171



Penzijní fond vzniklý podle zákona č. 42/1994 Sb., o penzijním

připojištění se státním příspěvkem a o změnách některých zákonů

souvisejících s jeho zavedením (dále jen „zákon o penzijním

připojištění“), ve znění účinném do dne nabytí účinnosti tohoto zákona,

musí získat povolení k činnosti penzijní společnosti nejpozději do 1.

1. 2013, jinak se k tomuto dni zrušuje.



§ 172



(1) Ke dni právních účinků povolení k činnosti penzijní společnosti

penzijní společnost vyčlení aktiva a pasiva související s penzijním

připojištěním do transformovaného fondu v souladu s § 182.



(2) Tento den je rozhodným dnem a tento proces se nazývá transformací

penzijního fondu.



(3) Penzijní společnost prostřednictvím transformovaného fondu

provozuje penzijní připojištění podle zákona o penzijním připojištění

pro účastníky penzijního připojištění a příjemce dávek, vůči nimž byly

závazky vyčleněny do transformovaného fondu.



(4) Slova „penzijní fond“ nebo „penzijní společnost“ v této části

zákona označují akciovou společnost podstupující transformaci.



Díl 2



Příprava transformace



§ 173



(1) Penzijní fond do 3 měsíců ode dne účinnosti této části zákona

písemně informuje účastníka



a) o transformaci penzijního fondu,



b) o očekávaných změnách vyplývajících z transformace pro účastníka,



c) o pravidlech poskytování a výši státního příspěvku podle tohoto

zákona,



d) o omezeních práv účastníka v souvislosti s transformací,



e) o způsobu poskytnutí informace o transformaci penzijního fondu (§

183),



f) o možnostech zachování penzijního připojištění v případě, že

penzijní fond ve stanovené lhůtě nepožádal o povolení podle § 175 odst.

1.



(2) Pokud nastane následně skutečnost, v důsledku které je zřejmé, že

se transformace penzijního fondu neuskuteční, penzijní fond o tom bez

zbytečného odkladu písemně informuje účastníka,



a) že se jeho transformace neuskuteční a



b) o možnostech zachování penzijního připojištění.



(3) Penzijní fond dále informace podle odstavců 1 a 2 bez zbytečného

odkladu uveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup a zašle České

národní bance.



§ 174



(1) Penzijní fond zpracuje transformační projekt, který obsahuje popis

přípravy, uskutečnění a ověření transformace, zejména



a) identifikační údaje penzijního fondu a penzijní společnosti,



b) označení transformovaného fondu,



c) předpokládaný rozhodný den,



d) podrobná pravidla vyčlenění majetku do transformovaného fondu,

včetně pravidel určení jejich pořadí v návaznosti na obecné principy

podle tohoto zákona (§ 182) a ocenění, a jejich odůvodnění,



e) strategie a pravidla informování účastníků v souvislosti s

transformací penzijního fondu,



f) strategie činnosti transformovaného fondu, zejména pokud jde o

dobrovolný přechod účastníků penzijního připojištění do účastnických

fondů,



g) identifikační údaje depozitáře, popis opatření u depozitáře a o

úschovách a evidencích majetku penzijního fondu v souvislosti s

transformací,



h) harmonogram transformace,



i) identifikační údaje auditora podle § 181.



(2) Přílohou transformačního projektu jsou



a) návrh statutu transformovaného fondu,



b) návrh změny stanov penzijního fondu,



c) návrh změny penzijního plánu,



d) návrh změny depozitářské smlouvy ve vztahu k transformovanému fondu,



e) vyjádření depozitáře k transformačnímu projektu, změně statutu a

penzijního plánu,



f) odhad zahajovací rozvahy transformovaného fondu a penzijní

společnosti,



g) odhad výčtu majetku penzijního fondu, který bude vyčleněn do

transformovaného fondu.



(3) Změny statutu a penzijního plánu prováděné v souvislosti s

transformací smějí obsahovat jen změny přímo vyvolané transformací; u

penzijního plánu také změny vyvolané změnou pravidel pro poskytování

státního příspěvku.



(4) Změna penzijního plánu v mezích odstavce 3 je účinná i bez souhlasu

účastníka.



(5) Penzijní fond uveřejní bez zbytečného odkladu po nabytí právní moci

povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím

transformovaného fondu přílohy podle odstavce 2 písm. a) až c),

způsobem umožňujícím dálkový přístup.



Díl 3



Řízení u České národní banky



§ 175



Žádosti



(1) Penzijní fond do 2 měsíců ode dne nabytí účinnosti této části

zákona požádá Českou národní banku na předepsaném tiskopisu o povolení

k



a) činnosti penzijní společnosti podle § 31 a



b) provozování penzijního připojištění prostřednictvím transformovaného

fondu.



(2) Žádost o povolení k provozování penzijního připojištění

prostřednictvím transformovaného fondu musí být doložena transformačním

projektem. Součástí výroku v povolení provozování penzijního

připojištění prostřednictvím transformovaného fondu je schválení

transformačního projektu.



(3) Česká národní banka zveřejní formou úředního sdělení ve Věstníku

České národní banky do 5 dnů od účinnosti této části zákona



a) označení dokladů k tiskopisu podle § 33 odst. 3, které s ohledem na

zvláštní požadavky této části penzijní společnost nedokládá,



b) vzor tiskopisu žádosti o povolení k provozování penzijního

připojištění prostřednictvím transformovaného fondu a podrobnější obsah

jejich příloh.



(4) Účastníkem řízení o povolení podle odstavce 1 je pouze penzijní

fond.



(5) Správní řízení vedené Českou národní bankou na základě odstavce 1

se nezpoplatňuje.



§ 176



Rozhodnutí



(1) Česká národní banka rozhodne o žádostech podle § 175 odst. 1

společně, a to do 6 měsíců ode dne jejich doručení.



(2) Udělení povolení podle § 175 odst. 1 jsou vzájemně podmíněná.

Zamítnutí jedné ze žádostí vyžaduje zamítnutí druhé žádosti.



(3) Povolení k činnosti penzijní společnosti nabude účinnosti nejdříve

k 1. lednu 2013.



§ 177



V řízení o povolení k činnosti penzijní společnosti podle § 31 se má za

to, že



a) původ kapitálu penzijního fondu je průhledný a nezávadný,



b) vedoucí osoby penzijního fondu splňují předpoklady podle § 39 odst.

2,



c) kvalifikovanou účast na penzijním fondu má osoba vhodná z hlediska

řádného a obezřetného vedení penzijní společnosti, pokud je držitelem

souhlasu České národní banky s



1. převodem akcií penzijního fondu v rozsahu větším než 10 % základního

kapitálu penzijního fondu nebo k nabídce k upsání akcií v rozsahu

větším než 10 % základního kapitálu penzijního fondu, nebo



2. srovnatelnou kvalifikovanou účastí na finanční instituci,



d) úzké propojení penzijního fondu s jinou osobou nebrání účinnému

dohledu nad penzijní společností.



§ 178



Povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím

transformovaného fondu udělí Česká národní banka penzijnímu fondu,

který splní předpoklady pro udělení povolení penzijní společnosti a

pokud



a) nejsou v řízení zjištěny pochyby o tom, že transformační projekt,

včetně příloh, poskytuje záruku zachování práv účastníků penzijního

připojištění penzijního fondu v rozsahu zákona o penzijním připojištění

a dosavadních smluvních ujednání,



b) penzijní společnost má věcné, personální a organizační předpoklady

pro obhospodařování transformovaného fondu,



c) depozitář má vytvořeny předpoklady pro plnění svých povinností ve

vztahu k transformaci a k transformovanému fondu.



§ 179



Po rozhodném dni nemůže být rozhodnutí o povolení k provozování

penzijního připojištění prostřednictvím transformovaného fondu zrušeno.

Tím není dotčena možnost odnětí povolení, převedení transformovaného

fondu k jiné penzijní společnosti nebo zánik povolení v důsledku zániku

transformovaného fondu (§ 194).



Díl 4



Pravidla vytvoření transformovaného fondu



§ 180



Transformace penzijního fondu se provádí podle transformačního projektu

a dalších pravidel stanovených tímto zákonem.



§ 181



(1) Penzijní společnost do 1 měsíce od rozhodného dne sestaví účetní

závěrku penzijního fondu ke dni předcházejícímu rozhodnému dni. Účetní

závěrku bez zbytečného odkladu ověří auditor.



(2) Penzijní společnost do 1 měsíce od rozhodného dne sestaví ke dni

transformace penzijního fondu zahajovací rozvahu penzijní společnosti a

zahajovací rozvahu transformovaného fondu. Zahajovací rozvahy bez

zbytečného odkladu ověří auditor.



(3) Dokumenty podle odstavců 1 a 2 zašle penzijní společnost bez

zbytečného odkladu České národní bance.



§ 182



Způsob a proces vytvoření transformovaného fondu



(1) Při vytváření transformovaného fondu v souladu s § 172 platí, že



a) do transformovaného fondu se vyčlení



1. závazky penzijního fondu odpovídající prostředkům evidovaným ve

prospěch účastníků z penzijního připojištění a podílům na výsledcích

hospodaření za účetní období penzijního fondu, které do rozhodného dne

nebyly připsány ve prospěch účastníků penzijního připojištění,



2. ostatní závazky penzijního fondu související s penzijním

připojištěním, zejména rezervy na závazky vyplývající ze smluv o

penzijním připojištění,



3. část majetku penzijního fondu a souvisejících derivátů alespoň ve

výši odpovídající závazkům podle bodů 1 a 2,



4. oceňovací rozdíly vztahující se k majetku podle bodu 3,



b) majetek a závazky penzijního fondu se vyčleňují v účetní hodnotě

určené ke dni předcházejícímu rozhodnému dni

.



(2) Do transformovaného fondu se vyčlení majetek, který skladbou

odpovídá pravidlům finančního umístění podle § 193 odst. 2. Do

transformovaného fondu se přitom vyčleňuje majetek v pořadí od jeho

nejvyšší bezpečnosti, kvality, likvidity a rentability.



(3) Pokud oceňovací rozdíly podle odstavce 1 písm. a) bodu 4 nabývají

ke dni předcházejícímu rozhodnému dni záporné hodnoty, majetek

vyčleněný na jejich pokrytí tvoří kapitálový fond transformovaného

fondu.



(4) Depozitář do 2 měsíců od rozhodného dne ověří, zda vytvoření

transformovaného fondu proběhlo v souladu s transformačním projektem, a

o výsledku ověření zpracuje zprávu, kterou předá penzijní společnosti,

auditorovi a České národní bance. Penzijní společnost zprávu uveřejní

způsobem umožňujícím dálkový přístup.



§ 183



Penzijní společnost je povinna do 3 měsíců ode dne transformace,

způsobem umožňujícím dálkový přístup, oznámit účastníkům a příjemcům

dávek



a) vznik transformovaného fondu,



b) skutečnost, že se na jejich dosavadních právech, povinnostech a

nárocích nic nemění,



c) podmínky převodu do jiných účastnických fondů u téže penzijní

společnosti,



d) podmínky výjimečného převodu do transformovaného fondu jiné penzijní

společnosti (§ 191 a 195).



Díl 5



Penzijní fond v přechodném období



§ 184



(1) Do rozhodného dne se na penzijní fond a penzijní připojištění

vztahuje zákon o penzijním připojištění.



(2) Penzijní fond a depozitář smí do doby uplynutí 2 měsíců ode dne

účinnosti této části zákona vypovědět depozitářskou smlouvu pouze s

předchozím souhlasem České národní banky. Česká národní banka souhlas

neudělí, pokud by změnou depozitáře mohlo dojít k ohrožení zájmu

účastníků penzijního připojištění v průběhu transformace.



(3) Žádost o převod prostředků do penzijního připojištění u jiného

penzijního fondu podle ustanovení § 24 zákona o penzijním připojištění

lze podat nejpozději do 2 měsíců ode dne nabytí účinnosti této části

zákona. To neplatí pro žádosti o převod prostředků ze zrušeného

penzijního fondu.



(4) Žádost o poskytnutí dávek z penzijního připojištění podaná v období

1 měsíce před rozhodným dnem se považuje za podanou v rozhodný den.



(5) Po uplynutí 1 měsíce ode dne nabytí účinnosti této části zákona

může penzijní fond poplatek spojený s dosud přijatou žádostí o

poskytnutí odbytného nebo převod prostředků do penzijního připojištění

u jiného penzijního fondu podle § 24 odst. 4 zákona o penzijním

připojištění započítat na vyplácené nebo převáděné prostředky.



(6) Smlouvu o penzijním připojištění podle § 12 zákona o penzijním

připojištění nelze uzavřít v období 1 měsíce před rozhodným dnem.



(7) Do doby zápisu obchodní firmy obsahující označení „penzijní

společnost“ do obchodního rejstříku penzijní společnost při své

činnosti informuje, že je penzijní společností podle tohoto zákona.



§ 185



Zrušení a zánik penzijního fondu



(1) Rozhodným dnem zaniká povolení ke vzniku a činnosti penzijního

fondu udělené podle zákona o penzijním připojištění.



(2) Penzijní fond se zrušuje



a) marným uplynutím lhůty pro podání žádosti k činnosti penzijní

společnosti podle § 175 odst. 1,



b) pokud nezíská povolení k činnosti penzijní společnosti nejpozději do

1. ledna 2013,



c) dnem právní moci rozhodnutí, kterým se zamítá žádost podle § 175

odst. 1 nebo kterým se řízení o takové žádosti zastavuje,



d) do 1. ledna 2013 způsoby uvedenými v § 39 zákona o penzijním

připojištění.



(3) Zrušený penzijní fond postupuje podle § 39 odst. 4 až 6 a § 41

zákona o penzijním připojištění. Prostředky účastníka mohou být

převedeny pouze



a) k jinému penzijnímu fondu, který podal žádosti podle § 175 odst. 1,



b) do transformovaného fondu jiné penzijní společnosti, nebo



c) účastnických fondů jiné penzijní společnosti.



(4) V případech podle odstavce 3 zůstává zachována spořící doba i nárok

na státní příspěvky a poplatek podle § 24 zákona o penzijním

připojištění nelze požadovat.



(5) Rozhodnutí valné hromady penzijního fondu o zrušení penzijního

fondu a jeho vstupu do likvidace nelze zrušit.



(6) Přeměna penzijního fondu není ode dne účinnosti této části zákona

přípustná.



HLAVA II



TRANSFORMOVANÝ FOND



§ 186



(1) Penzijní připojištění vykonává penzijní společnost pomocí majetku v

transformovaném fondu.



(2) Závazky vyplývající z penzijního připojištění penzijní společnost

plní z majetku v transformovaném fondu. Pokud majetek v transformovaném

fondu nepostačuje ke splnění závazků, splní je penzijní společnost z

ostatního svého majetku.



(3) Majetek v transformovaném fondu nelze použít jinak než k plnění

závazků souvisejících s penzijním připojištěním, zejména z něj nelze

hradit jiné závazky penzijní společnosti, a to ani formou výkonu

rozhodnutí. Tím není dotčena možnost převodu majetku v transformovaném

fondu do ostatního majetku penzijní společnosti podle § 187 odst. 4.



(4) Majetek v transformovaném fondu není součástí majetkové podstaty

penzijní společnosti podle zákona upravujícího úpadek a způsoby jeho

řešení.



(5) Je-li vydáno rozhodnutí o úpadku penzijní společnosti, insolvenční

správce je povinen majetek v transformovaném fondu bez zbytečného

odkladu vydat jiné penzijní společnosti podle rozhodnutí České národní

banky, kterým se řeší další provozování penzijního připojištění pro

účastníky penzijního připojištění.



(6) Povinnost vyrovnat rozdíl podle § 187 odst. 2 má povahu pohledávky

za penzijní společností a stojí naroveň pohledávkám za majetkovou

podstatou.



§ 187



(1) Penzijní společnost je povinna zajistit, že hodnota majetku v

transformovaném fondu je vždy stejná nebo vyšší než hodnota závazků v

transformovaném fondu.



(2) Jsou-li závazky transformovaného fondu vyšší než majetek v

transformovaném fondu, penzijní společnost je povinna převést do

transformovaného fondu majetek nezbytný k vyrovnání tohoto rozdílu

nejpozději do 30 dnů po konci čtvrtletí, ve kterém byla zjištěna tato

skutečnost; takto převedený majetek tvoří kapitálový fond

transformovaného fondu. Penzijní společnost při těchto převodech

dodržuje pravidla o skladbě majetku transformovaného fondu.



(3) Kapitálový fond se přednostně použije na úhradu ztráty za účetní

období nebo na úhradu neuhrazené ztráty z předchozích účetních období.



(4) Penzijní společnost může převést do svého ostatního majetku



a) majetek do výše kapitálového fondu po úhradě ztrát podle odstavce 3,

pokud oceňovací rozdíly nabývají kladných hodnot,



b) prostředky, o které kapitálový fond po úhradě ztrát podle odstavce 3

převyšuje absolutní hodnotu záporných oceňovacích rozdílů.



(5) Pro účely odstavce 2 vychází penzijní společnost z údajů z

účetnictví transformovaného fondu zjištěných ke konci čtvrtletí. Pro

účely odstavce 4 vychází penzijní společnost z účetní závěrky

transformovaného fondu ověřené auditorem.



(6) Pro účely určení povinnosti penzijní společnosti vůči

transformovanému fondu se nárok na splnění takové povinnosti nepovažuje

za majetek transformovaného fondu.



§ 188



Účetnictví transformovaného fondu



(1) Penzijní společnost účtuje o stavu a pohybu majetku a jiných aktiv,

závazků a jiných pasiv, dále o nákladech a výnosech a o výsledku

hospodaření s majetkem v transformovaném fondu odděleně od předmětu

účetnictví svého a ostatních fondů.



(2) Penzijní společnost zajišťuje v souladu s účetními metodami podle

zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví účtování o

předmětu účetnictví v účetních knihách vedených odděleně pro

transformovaný fond tak, aby jí to umožnilo sestavení účetní závěrky

pro transformovaný fond.



(3) Majetek a jiná aktiva a závazky a jiná pasiva v transformovaném

fondu se oceňují podle zákona o penzijním připojištění, a neobsahuje-li

zákon o penzijním připojištění odpovídající pravidla, potom podle

zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví.



(4) Účetní závěrka transformovaného fondu musí být ověřena auditorem a

zveřejněna ve lhůtě stanovené tímto zákonem účastnickému fondu.



(5) Pro účely konsolidace se nezohledňují aktiva ani pasiva evidovaná v

účetnictví transformovaného fondu.



§ 189



Kapitál penzijní společnosti



Penzijní společnost nad rámec požadavků uvedených v § 38 udržuje

kapitál ke krytí rizik spojených s majetkem a závazky transformovaného

fondu. Pravidla pro výpočet tohoto kapitálového požadavku stanoví Česká

národní banka vyhláškou.



Nároky účastníků v transformovaném fondu



§ 190



(1) Nelze být současně účastníkem doplňkového penzijního spoření podle

§ 2 a účastníkem transformovaného fondu, s výjimkou případů, kdy byla

účastníkovi transformovaného fondu zahájena výplata dávky a již neplatí

příspěvky do transformovaného fondu; nejdříve však k prvnímu dni

kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni zahájení výplaty

dávky.



(2) Práva a povinnosti účastníka v transformovaném fondu a příjemce

dávky penzijního připojištění z transformovaného fondu se řídí zákonem

o penzijním připojištění, sjednaným penzijním plánem a smlouvou o

penzijním připojištění. Jejich nároky zůstávají s výjimkou omezení

nároku na převod prostředků k jinému fondu zachovány.



§ 191



(1) Do transformovaného fondu nemohou na základě uzavření smlouvy o

penzijním připojištění podle zákona o penzijním připojištění vstupovat

noví účastníci, s výjimkou převodu prostředků účastníka



a) ze zrušeného penzijního fondu,



b) ze zanikajícího transformovaného fondu jiné penzijní společnosti a



c) z transformovaného fondu, který se slučuje s jiným transformovaným

fondem.



(2) Převody prostředků podle odstavce 1 písm. a) a b) jsou bezplatné.

Na převod prostředků podle odstavce 1 písm. c) se nevztahuje ustanovení

§ 24 odst. 4 zákona o penzijním připojištění, pokud je žádost o převod

prostředků podána do 6 měsíců ode dne nabytí právní moci rozhodnutí

České národní banky o povolení sloučení transformovaných fondů podle §

195 odst. 4.



(3) Převést prostředky účastníka z transformovaného fondu do

účastnických fondů lze na základě uzavření smlouvy o doplňkovém

penzijním spoření s penzijní společností, která tento transformovaný

fond obhospodařuje, a to bezplatně. Do spořící doby se přitom započítá

i dosažená pojištěná doba podle zákona o penzijním připojištění.

Převést prostředky účastníka mezi transformovanými fondy lze pouze v

případě, že účastník uzavřel smlouvu o penzijním připojištění u obou

penzijních společností, které provozují penzijní připojištění

prostřednictvím transformovaného fondu, již před vznikem

transformovaného fondu; tím není dotčen odstavec 1.



(4) Při převodu prostředků účastníka z transformovaného fondu do

účastnického fondu je penzijní společnost povinna zaevidovat převáděné

prostředky v rozdělení na příspěvky účastníka, příspěvky poskytnuté

zaměstnavatelem, státní příspěvky a podíly na výnosech hospodaření

transformovaného fondu v souladu s povinností podle § 121; původně

vedené příspěvky třetích osob se zaevidují pod příspěvky účastníka s

výjimkou příspěvků zaměstnavatele, které se i nadále vedou odděleně.

Při tomto převodu prostředků se do spořící doby započítá dosažená

pojištěná doba podle zákona o penzijním připojištění.



(5) Do spořící doby se započítává pojištěná doba v penzijním fondu,

transformovaném fondu i spořící doba v účastnickém fondu pro účely

poplatků účastníka podle § 61.



(6) Poskytování státního příspěvku ve prospěch účastníka penzijního

připojištění se řídí tímto zákonem. Účastník, jehož příspěvek na

penzijní připojištění placený za kalendářní měsíc, ve kterém nabude

účinnosti tento zákon, nedosáhne výše nejméně 300 Kč, nemá nárok na

státní příspěvek. Tím nejsou dotčeny nároky na státní příspěvky vzniklé

podle zákona o penzijním připojištění do nabytí účinnosti tohoto

zákona.



§ 192



Úplata



(1) Penzijní společnost má nárok na úplatu za provozování penzijního

připojištění prostřednictvím transformovaného fondu; § 60 se použije

obdobně.



(2) Úplata penzijní společnosti se hradí z majetku v transformovaném

fondu.



(3) Výše úplaty činí nejvíce



a) 0,6 % z průměrné roční hodnoty bilanční sumy v transformovaném fondu

a



b) 15 % ze zisku vykázaného v účetní závěrce transformovaného fondu.



(4) Způsob úhrady úplaty podle odstavce 3 písm. a) stanoví statut

transformovaného fondu.



(5) Průměrná roční hodnota bilanční sumy v transformovaném fondu se

stanoví k poslednímu dni příslušného období jako prostý aritmetický

průměr hodnot bilančních sum transformovaného fondu za každý den

příslušného období.



§ 193



(1) Na transformovaný fond se vztahují ustanovení týkající se

účastnického fondu a vztahu penzijní společnosti a depozitáře k

účastnickému fondu přiměřeně.



(2) Pravidla skladby majetku a hospodaření s majetkem v transformovaném

fondu se řídí zákonem o penzijním připojištění. Do nemovitostí může

investovat pouze za předpokladu, že výnos z nemovitosti dosahovaný při

řádném hospodaření připadá do majetku v transformovaném fondu.



(3) Informování účastníků o výši jejich prostředků se řídí zákonem o

penzijním připojištění.



(4) Na změny penzijního plánu se vztahuje zákon o penzijním

připojištění.



(5) S výjimkou případů, kdy ustanovení v tomto zákoně odkazují na

použití ustanovení zákona o penzijním připojištění, se podle zákona o

penzijním připojištění ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona

nepostupuje. Při výkonu dohledu nad dodržováním povinností, stanovených

v zákoně o penzijním připojištění, jejichž dodržování tento zákon

ukládá penzijní společnosti nebo zprostředkovateli penzijního

připojištění, postupuje Česká národní banka podle ustanovení zákona o

penzijním připojištění upravujících výkon dohledu a správní delikty.



(6) Na činnost zprostředkovatele penzijního připojištění se vztahují

ustanovení zákona o penzijním připojištění.



§ 194



Zánik transformovaného fondu



(1) Povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím

transformovaného fondu lze na žádost odejmout pouze v případě podle §

195.



(2) Povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím

transformovaného fondu zaniká



a) uspokojením nároků posledního účastníka penzijního připojištění nebo

příjemce dávky,



b) převodem transformovaného fondu k jiné penzijní společnosti,



c) sloučením s nástupnickým transformovaným fondem.



(3) Česká národní banka může za přiměřeného použití § 113 povolit

sloučení transformovaných fondů jedné nebo více penzijních společností.

Přitom se přiměřeně použije § 40 zákona o penzijním připojištění.



(4) Česká národní banka může za přiměřeného použití § 109 rozhodnout o

převodu transformovaného fondu k jiné penzijní společnosti, která

provozuje penzijní připojištění prostřednictvím transformovaného fondu.



§ 195



(1) Pokud hodnota majetku v transformovaném fondu poklesne pod 50 000

000 Kč, může Česká národní banka povolit výjimku z investičních limitů,

pokud to povede k efektivnější správě transformovaného fondu. Účastníci

takového transformovaného fondu mohou do 2 měsíců od odeslání informace

o udělení povolení výjimky podle předchozí věty požádat o převod

prostředků do transformovaného fondu jiné penzijní společnosti, pokud s

tím tato penzijní společnost souhlasí. Tuto informaci je penzijní

společnost povinna poskytnout účastníkovi nejpozději v pravidelném

ročním výpisu. Tento převod je bezplatný.



(2) Penzijní společnost, která provozuje penzijní připojištění

prostřednictvím transformovaného fondu, jehož hodnota majetku poklesne

pod 5 000 000 Kč, může požádat o odejmutí povolení k provozování

penzijního připojištění prostřednictvím transformovaného fondu.

Penzijní společnost k datu podání žádosti podle věty první informuje o

této skutečnosti účastníky. V této informaci také sdělí, že v případě

souhlasu České národní banky bude mít právo převést jejich prostředky a

nároky vyplývající ze smlouvy o penzijním připojištění do jiného

vhodného transformovaného fondu jiné penzijní společnosti bez jejich

souhlasu, a to v případě, že účastník sám nepodá žádost o převod

prostředků.



(3) V případě podání žádosti podle odstavce 2 může Česká národní banka

povolit penzijní společnosti převést prostředky a nároky účastníků a

příjemců dávek vyplývajících ze smluv o penzijním připojištění do

jiného vhodného transformovaného fondu jiné penzijní společnosti bez

jejich souhlasu, pokud s tím přebírající penzijní společnost souhlasí.

Pokud je žádná z penzijních společností nepřevezme a účastník sám

nepožádá o převod prostředků do jiného transformovaného fondu nebo

účastnického fondu, vyplatí penzijní společnost jednorázové vyrovnání

nebo odbytné.



(4) Penzijní společnost, která provozuje penzijní připojištění

prostřednictvím transformovaného fondu, se může účastnit přeměny, v

jejímž důsledku zanikne, pouze pokud Česká národní banka současně

rozhodne o převodu transformovaného fondu k jiné penzijní společnosti

nebo o sloučení transformovaného fondu s transformovaným fondem jiné

penzijní společnosti.



§ 196



Opatření k nápravě a sankce



(1) Opatření k nápravě, jiná opatření a odnětí povolení a souhlasu ve

vztahu k transformovanému fondu se obdobně řídí tímto zákonem.



(2) Česká národní banka může penzijní společnosti, za přiměřeného

použití podmínek § 150, nařídit převod transformovaného fondu k jiné

penzijní společnosti obhospodařující transformovaný fond.



(3) Povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím

transformovaného fondu lze odejmout, pouze pokud jsou dány předpoklady

k nařízení převodu transformovaného fondu podle odstavce 2 a žádná z

penzijních společností obhospodařujících transformovaný fond do 3

měsíců od výzvy České národní banky nevyjádřila souhlas s převzetím

transformovaného fondu.



(4) Penzijní společnost se dopustí správního deliktu, pokud



a) transformaci neprovede v souladu s transformačním projektem a tímto

zákonem,



b) poruší svou povinnost uloženou tímto zákonem nebo podpůrně

použitelným zákonem o penzijním připojištění ve vztahu k

transformovanému fondu a jde o delikt obdobný deliktům podle § 160.



(5) Za správní delikt podle odstavce 4 lze uložit pokutu ve výši

uvedené v § 160 odst. 5.



ČÁST ČTRNÁCTÁ



PŘECHODNÁ USTANOVENÍ



§ 197



Správní řízení zahájená podle zákona o penzijním připojištění, která

nebyla dokončena přede dnem nabytí účinnosti tohoto zákona, se dokončí

podle zákona o penzijním připojištění.



§ 198



Žádost o povolení k vytvoření účastnického fondu podle tohoto zákona a

žádost o povolení k vytvoření důchodového fondu podle zákona o

důchodovém spoření může podat pouze takový penzijní fond, který požádal

o povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím

transformovaného fondu. Tato povolení mohou nabýt účinnosti nejdříve

dnem 1. ledna 2013.



§ 199



Povolení k činnosti penzijní společnosti a povolení k vytvoření

účastnického fondu podle tohoto zákona a povolení k vytvoření

důchodového fondu podle zákona o důchodovém spoření nabude účinnosti

nejdříve dnem 1. ledna 2013.



§ 200



Činnost směřující k uzavírání smluv o doplňkovém penzijním spoření do

nabytí účinnosti tohoto zákona se zakazuje.



§ 200a



Odborné znalosti a dovednosti lze prokázat způsobem podle § 84 odst. 3

i před 1. červnem 2013.



§ 200b



Osvědčení o absolvování odborné zkoušky vydá akreditovaná osoba na

základě úspěšně vykonané odborné zkoušky, která byla konaná v souladu s

pravidly uvedenými v § 87, i před jeho účinností.



ČÁST PATNÁCTÁ



ÚČINNOST



§ 201



Tento zákon nabývá účinnosti dnem 1. ledna 2013 s výjimkou



a) ustanovení § 29 až 73, § 94 až 97, § 170 až 200, která nabývají

účinnosti dnem jeho vyhlášení,



b) ustanovení § 86, které nabývá účinnosti šest měsíců po dni vyhlášení

tohoto zákona,



c) ustanovení § 84 odst. 3, které nabývá účinnosti dnem 1. června 2013,



d) ustanovení § 74 až 83, § 84 odst. 1, 2 a 4, § 85 a 87, která

nabývají účinnosti dnem 1. listopadu 2012.^*)



--------------------------

*) Faktické datum účinnosti těchto ustanovení však nastává v souladu s

§ 3 odst. 3 zákona 309/1999 Sb. dnem vyhlášení, to jest 27.11.2012.



Němcová v. r.



Nečas v. r.



1) Zákon č. 198/2009 Sb., o rovném zacházení a o právních prostředcích

ochrany před diskriminací a o změně některých zákonů (antidiskriminační

zákon).



2) Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví.



3) Zákon č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění, ve znění pozdějších

předpisů.



4) Zákon č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění a o změně a

doplnění některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů.



5) Zákon č. 133/2000 Sb., o evidenci obyvatel a rodných číslech a o

změně některých zákonů (zákon o evidenci obyvatel), ve znění pozdějších

předpisů.



6) Zákon č. 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění,

ve znění pozdějších předpisů.



7) Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a

samostatných likvidátorech pojistných událostí a o změně živnostenského

zákona, ve znění pozdějších předpisů.



8) Zákon č. 125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a

družstev, ve znění pozdějších předpisů.



11) § 32 odst. 4 zákona o podnikání na kapitálovém trhu.



12) § 12b zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění zákona č. 120/2007

Sb.



13) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 ze dne 16.

září 2009 o ratingových agenturách, ve znění nařízení Evropského

parlamentu a Rady (EU) č. 513/2011 ze dne 11. května 2011, kterým se

mění nařízení (ES) č. 1060/2009 o ratingových agenturách.



14) § 13 odst. 1 písm. s) zákona č. 15/1998 Sb., o dohledu v oblasti

kapitálového trhu a o změně a doplnění dalších zákonů, ve znění zákona

č. 230/2008 Sb.



15) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/47/ES ze dne 6. června

2002 o dohodách o finančním zajištění.



16) Zákon č. 408/2010 Sb., o finančním zajištění.



17) § 2 odst. 2 obchodního zákoníku..



18) Zákon č. 349/1999 Sb., o Veřejném ochránci práv, ve znění

pozdějších předpisů.



19) Zákon č. 412/2005 Sb., o ochraně utajovaných informací a o

bezpečnostní způsobilosti, ve znění pozdějších předpisů.



20) Zákon č. 159/2006 Sb., o střetu zájmů, ve znění pozdějších

předpisů.